【正文】 責(zé)商業(yè)銀行信息披露，并對商業(yè)銀行會計和財務(wù)報告的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性承擔(dān)最終責(zé)任； （六）監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責(zé)； （七）維護存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益； （八）建立商業(yè)銀行與股東特別是主要股東之間利益沖突的識別、審查和管理機制等。 股東大會議事規(guī)則包括會議通知、召開方式、文件準(zhǔn)備、表決形式、提案機制、會議記錄及其簽署、關(guān)聯(lián)股東的回避等。 股東大會的會議議程和議案應(yīng)當(dāng)由董事會依法、公正、合理地進行安排，確保股東大會能夠?qū)γ總€議案進行充分的討論。 股東大會會議應(yīng)當(dāng)實行律師見證制度，并由律師出具法律意見書。 股東大會年會應(yīng)當(dāng)由董事會在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召集和召開。 第十六條 股東大會依據(jù) 《 公司法 》 等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，同一股東及其關(guān)聯(lián)人不得同時提名董事和監(jiān)事人選；同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事（監(jiān)事）人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，在其任職期屆滿或更換前，該股東不得再提名監(jiān)事（董事）候選人；同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會成員總數(shù)的 1/3。 前款所稱關(guān)系人是指： （一）商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬； （二）前項所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。 公司根據(jù)股東會或者股東大會、董事會決議已辦理變更登記的，人民法院宣告該決議無效或者撤銷該決議后，公司應(yīng)當(dāng)向公司登記機關(guān)申請撤銷變更登記。 股東會或者股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)，請求人民法院撤銷。違反前款規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。 ? 第二十條 公司股東應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益。 前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。 （四）股東特別是主要股東在本行授信逾期時，應(yīng)當(dāng)對其在股東大會和派出董事在董事會上的表決權(quán)進行限制。 （二）股東以本行股票為自己或他人擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，并事前告知本行董事會；非上市銀行股東特別是主要股東轉(zhuǎn)讓本行股份的，應(yīng)當(dāng)事前告知本行董事會。 ? 第十三條 股東獲得本行授信的條件不得優(yōu)于其他客戶同類授信的條件。當(dāng)商業(yè)銀行資本不能滿足監(jiān)管要求時，應(yīng)當(dāng)制定資本補充計劃使資本充足率在限期內(nèi)達到監(jiān)管要求，并通過增加核心資本等方式補充資本，主要股東不得阻礙其他股東對商業(yè)銀行補充資本或合格的新股東進入。 第三十六條 公司成立后，股東不得抽逃出資。 第三十五條 股東按照實繳的出資比例分取紅利；公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認(rèn)繳出資。公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會計賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請求之日起十五日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。 股東可以要求查閱公司會計賬簿。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對抗第三人。 記載于股東名冊的股東，可以依股東名冊主張行使股東權(quán)利。 ? 《 公司法 》 ： ? 第四條 、公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。 ? 《 商業(yè)銀行法 》 ： ? 第二十八條 任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。 ? 單個股東股資金額超過金融機構(gòu)資本金10%以上的 , 必須報經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。 ? 三、投資的限制 ? 嚴(yán)禁以銀行貸款向金融機構(gòu)投資 。 ? 證券公司用資本金投資，累計金額不得超過資本金的 20%。 ? 其他商業(yè)銀行、信托投資公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、融資租賃公司在資本充足率為 8%， ? 其他商業(yè)銀行、信托投資公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、融資租賃公司在資本充足率為 8%，投資累計金融不得超過資本金的 20%，投資來源限于超過 8%以上資本金部分 , 以及公積金、公益金結(jié)余 。 ? 二、投資條件 ? 各級地方財政部門經(jīng)當(dāng)?shù)卣?, 由中國人民銀行核實 , 可以用財政節(jié)余資金向金融機構(gòu)投資 。 ? 其他商業(yè)銀行、信托投資公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、融資租賃公司 。 ? 工商企業(yè) 。 ? 保險公司 。 ? 外資、中外合資金融機構(gòu)和企業(yè)。 ? 國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行等政策性銀行 。 本指引所稱主要股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制商業(yè)銀行 5%以上股份或表決權(quán)以及對商業(yè)銀行決策有重大影響的股東。 ? 第二章 公司治理組織架構(gòu) 第一節(jié) 股東和股東大會 第九條 股東應(yīng)當(dāng)依法對商業(yè)銀行履行誠信義務(wù)，確保提交的股東資格資料真實、完整、有效。 第十三條 公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔(dān)任，并依法登記。公司可以修改公司章程，改變經(jīng)營范圍，但是應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。公司章程對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定章程并根據(jù)自身發(fā)展及相關(guān)法律法規(guī)要求及時修改完善。 第七條 商業(yè)銀行良好公司治理應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容： （一）健全的組織架構(gòu)； （二）清晰的職責(zé)邊界； （三）科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價值準(zhǔn)則與良好的社會責(zé)任； （四）有效的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制； （五）合理的激勵約束機制； （六）完善的信息披露制度。 ? 第五條 商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層應(yīng)當(dāng)由具備良好專業(yè)背景、業(yè)務(wù)技能、職業(yè)操守和從業(yè)經(jīng)驗的人員組成，并在以下方面得到充分體現(xiàn)： （一）確保商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營； （二）確保商業(yè)銀行培育審慎的風(fēng)險文化； （三）確保商業(yè)銀行履行良好的社會責(zé)任； （四）確保商業(yè)銀行保護金融消費者的合法權(quán)益。有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任；股份有限公司的股東以其認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。 ? 《 公司法 》 ： ? 第三條 公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)。 第三條 本指引所稱的商業(yè)銀行公司治理是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制。 商業(yè)銀行公司治理 一、形勢背景及單位特征 ? 社會形勢背景 ? 單位性質(zhì)特征 二、 《 商業(yè)銀行公司治理指引 》 及相關(guān)規(guī)定分析 ? 第一章 總 則 第一條 為完善商業(yè)銀行公司治理，促進商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展，保護存款人和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù) 《 中華人民共和國公司法 》 （以下簡稱 《 公司法 》 ）、 《 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法 》 、 《 中華人民共和國商業(yè)銀行法 》 和其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。 第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行適用本指引。 ? 第四條 商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的原則，建立合理的激勵、約束機制，科學(xué)、高效地決策、執(zhí)行和監(jiān)督。公司以其全部財產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。 第四條 公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。 ? 第六條 各治理主體及其成員依法享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，共同維護商業(yè)銀行整體利益，不得損害商業(yè)銀行利益或?qū)⒆陨砝嬷糜谏虡I(yè)銀行利益之上。 ? 第八條 商業(yè)銀行章程是商業(yè)銀行公司治理的基本文件，對股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等作出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項。 ? 《 公司法 》 ： ? 第十一條 設(shè)立公司必須依法制定公司章程。 第十二條 公司的經(jīng)營范圍由公司章程規(guī)定，并依法登記。 公司的經(jīng)營范圍中屬于法律、行政法規(guī)規(guī)定須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)過批準(zhǔn)。公司法定代表人變更，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。主要股東應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整地向董事會披露關(guān)聯(lián)方情況，并承諾當(dāng)關(guān)聯(lián)關(guān)系發(fā)生變化時及時向董事會報告。 ? 《 關(guān)于向金融機構(gòu)投資入股的暫行規(guī)定 》 ： ? 一、關(guān)于投資單位 ? 禁止投資的單位 ? 各黨政機關(guān)、部隊、團體以及國家撥給經(jīng)費的事業(yè)單位 。 ? 各金融機構(gòu)分支機構(gòu) 。 可以投資的單位 ? 各級地方財政部門 。 ? 證券公司 。 有條件的允許投資的單位 ? 中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國人民建設(shè)銀行、中國銀行 。 ? 城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社按中國人民銀行規(guī)定的比例可向信用合作社聯(lián)社、合作銀行投資外 , 不得向其他金融機構(gòu)投資。 ? 中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國人民建設(shè)銀行、中國銀行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn) 。 ? 保險公司可向金融機構(gòu)投資 , 投資累計金額不得超過該公司資本金的 25%。 ? 工商企業(yè)：具有法人資格，用自有資金，按期足額歸還銀行貸款 , 最近 3 年連續(xù)盈利，年終分配后 , 凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn) 30%，累計金額加企業(yè)其它投資的累計金額不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的 50%。 ? 嚴(yán)禁工商企業(yè)與金融機構(gòu)之間、金融機構(gòu)之間以換股形式相互投資。 ? 未經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn) , 金融機構(gòu) (城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社除外 )不得向個人募集股本。 ? 第十條 股東特別是主要股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程行使出資人權(quán)利，不得謀取不當(dāng)利益，不得干預(yù)董事會、高級管理層根據(jù)章程享有的決策權(quán)和管理權(quán)，不得越過董事會和高級管理層直接干預(yù)商業(yè)銀行經(jīng)營管理，不得損害商業(yè)銀行利益和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。 ? 第三十三條 有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列事項： （一）股東的姓名或者名稱及住所； （二）股東的出資額； （三）出資證明書編號。 公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機關(guān)登記；登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。 ? 第三十四條 股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務(wù)會計報告。股東要求查閱公司會計賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請求，說明目的。公司拒絕提供查閱的，股東可以請求人民法院要求公司提供查閱。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。 ? 第十一條 股東特別是主要股東應(yīng)當(dāng)支持商業(yè)銀行董事會制定合理的資本規(guī)劃，使商業(yè)銀行資本持續(xù)滿足監(jiān)管要求。 第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，主要股東應(yīng)當(dāng)以書面形式向商業(yè)銀行作出資本補充的長期承諾，并作為商業(yè)銀行資本規(guī)劃的一部分。 第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，并在章程中規(guī)定以下事項： （一）商業(yè)銀行不得接受本行股票為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。 （三）股東在本行借款余額超過其持有經(jīng)審計的上一年度股權(quán)凈值，不得將本行股票進行質(zhì)押。 ? 《 公司法 》 ： ? 第十六條、 … ..公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。 公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。 ? 《 公司法 》 ： ? 第二十一條 公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。 第二十二條 公司股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效。 股東依照前款規(guī)定提起訴訟的，人民法院可以應(yīng)公司的請求，要求股東提供相應(yīng)擔(dān)保。 ? 《 商業(yè)銀行法 》 ： ? 第四十條 商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。 ? 第十五條 股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人。國家另有規(guī)定的除外。 ? 第十七條 股東大會會議包括年度會議和臨時會議。因特殊情況需延期召開的，應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告，并說明延期召開的事由。法律意見書應(yīng)當(dāng)對股東大會召開程序、出席股東大會的股東資格、股東大會決議內(nèi)容等事項的合法性發(fā)表意見。 ? 第十八條 股東大會議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)擬定，并經(jīng)股東大會審議通過后執(zhí)行。 ? 第二節(jié) 董事會 第十九條 董事會對股東大會負(fù)責(zé)，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。 ? 《 公司法 》 ：