【正文】 流動資產(chǎn) 最近一年營業(yè)收入 總負債 流動負債 最近一年利潤 機構(gòu)信用記錄 人民銀行出具的法人信用記錄 。 個人信用記錄 中國人民銀行個人信用中心兩個月內(nèi)出具的個人信用記錄 。 黃金資產(chǎn)證明須為加蓋銀行業(yè)務章的紙黃金或者實物黃金證明 。 銀行存款證明 加蓋中國境內(nèi)銀行業(yè)務章的本外幣定 、 活期存款證明 。融資融券業(yè)務培訓 2023年 6月 融資融券業(yè)務部 融資融券業(yè)務部編制 2 第一章 融資融券交易的定義 融資融券業(yè)務部編制 3 融資融券交易的定義 一、定義 融資融券交易：即證券信用交易，是指客戶向公司提供擔保物，借入資金買入上市證券或借入上市證券并賣出的行為。 融資融券業(yè)務部編制 4 融資融券交易的定義 二 、 融資融券業(yè)務中證券公司與客戶的法律關(guān)系 委托買賣關(guān)系 特定的財產(chǎn)信托關(guān)系 借貸關(guān)系 因借貸產(chǎn)生的債權(quán)債務的擔保關(guān)系 融資融券業(yè)務部編制 第二章 征信、評級與授信 融資融券業(yè)務部編制 征信、評級與授信 一 、 準入標準 不是證券市場禁入的個人和法人 在公司開立賬戶時間 18個月 （ 含 ） 以上 個人客戶證券資產(chǎn)規(guī)模 50萬元 （ 含 ） 以上 ， 機構(gòu)客戶證券資產(chǎn)規(guī)模 100萬元 （ 含 ） 以上 客戶風險承受能力中等及以上 融資融券知識測試 80分及以上 融資融券業(yè)務部編制 征信、評級與授信 二、征信的內(nèi)容： 客戶基本信息 客戶證券資產(chǎn) 客戶其他金融資產(chǎn)和收入狀況 客戶交易歷史 客戶信用狀況 注意 :客戶的其他金融資產(chǎn)及收入狀況須提供資信證明 ,否則不予采信 7 融資融券業(yè)務部編制 征信、評級與授信 三 、 提供材料 個人客戶 必須提交的征信材料 《 融資融券業(yè)務申請表 （ 個人 ）》 本人有效身份證明文件原件 、 普通證券賬戶卡原件 客戶在申請日臨柜打印的普通證券賬戶對賬單 客戶填寫的 《 客戶風險承受能力調(diào)查表 》 客戶填寫的 《 融資融券業(yè)務知識測試問卷 》 客戶持有限售股及作為上市公司董高監(jiān)情況申報表 可選擇性提交的征信材料 收入證明文件 資產(chǎn)證明文件 中國人民銀行征信中心個人信用記錄 融資融券業(yè)務部編制 征信、評級與授信 客戶類別 征信證明文件 資信證明文件標準 個人客戶 客戶證券資產(chǎn)證明 提交申請當日在公司打印的對賬單 最近一年收入證明 稅務登記部門出具的最近年度個人所得稅納稅單； 銀行出具的近期連續(xù)三個月以上的代發(fā)工資銀行卡入賬單 、 代發(fā)工資活期存折流水； 當前就職單位人事部門或者勞資部門出具的加蓋公章的收入證明 。 其他金融資產(chǎn)證明 不在公司其普通證券交易賬戶上的的股票 、 基金 、 期貨權(quán)益資產(chǎn)證明須為一個月以內(nèi)的載有客戶資產(chǎn)總額和明細記錄的證券或期貨對賬單 ，并加蓋證券公司或期貨公司的業(yè)務專用章； 債券資產(chǎn)證明須為加蓋銀行或者證券公司業(yè)務專用章的國債 、 企業(yè)債 、 公司債 、 可轉(zhuǎn)債等證明 。 理財產(chǎn)品 (計劃 )資產(chǎn)證明須為與商業(yè)銀行 、 證券公司 、 信托公司等機構(gòu)簽署的相關(guān)協(xié)議或者由上述機構(gòu)出具的資產(chǎn)證明文件 。 融資融券業(yè)務部編制 征信、評級與授信 ? 機構(gòu)客戶 ? 必須提交的征信材料 ? 《 融資融券業(yè)務申請表 （ 機構(gòu) ）》 ? 營業(yè)執(zhí)照副本原件及加蓋公章的復印件 ? 組織機構(gòu)代碼證書原件及加蓋公章的復印件 ? 稅務登記證原件及加蓋企業(yè)公章的復印件 ? 法定代表人授權(quán)委托書 ? 法定代表人身份證明書 、 法定代表人的有效身份證明文件原件 ? 委托代理人的有效身份證明文件原件 、 簽字樣本 ? 普通證券賬戶卡原件 ? 客戶在申請日臨柜打印的普通證券賬戶對賬單 ? 客戶填寫的 《 融資融券業(yè)務知識測試問卷 》 ? 經(jīng)具備資格的中介機構(gòu)審計的最近一期財務報告 ? 客戶持有限售股情況申報表 ? 可選擇性提交的征信材料 ? 經(jīng)具備資格的中介機構(gòu)審計的最近三年財務報告 ? 外部信用評級報告 ? 中國人民銀行征信中心機構(gòu)信用記錄 融資融券業(yè)務部編制 征信、評級與授信 客戶類別 征信證明文件 資信證明文件標準 機構(gòu)客戶 總資產(chǎn) 最近一年加蓋公章的資產(chǎn)負債表 、 利潤表或經(jīng)審計的財務報告 。 融資融券業(yè)務部編制 征信、評級與授信 四、評級標準 客戶基本情況，包括個人客戶年齡、學歷、婚姻狀況、單位類別；機構(gòu)客戶成立時間、規(guī)模與競爭力、行業(yè)情況、是否為上市公司。 客戶財務狀況，包括個人客戶金融資產(chǎn)中銀行存款、個人收入狀況、家庭財務狀況；機構(gòu)客戶總資產(chǎn)規(guī)模、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負債率、速動比率、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流占流動負債比率。 融資融券業(yè)務部編制 ? 客戶證券投資經(jīng)驗與風險偏好，包括客戶的投資年限、風險承受能力（個人）、普通證券賬戶資產(chǎn)情況、研究能力、投資活躍程度、投資穩(wěn)定性、投資收益水平。 ? 客戶誠信記錄，根據(jù)外部信用機構(gòu)信用記錄及內(nèi)部保證金追加和平倉情況進行評分。該類評分要素最高分值占總評分的15%。 調(diào)低額度的處理 客戶本人攜帶有效證件臨柜提交《授信額度調(diào)整申請表》 營業(yè)部融資融券業(yè)務賬戶管理崗接受客戶申請材料，由營業(yè)部客服主管審核、營業(yè)部負責人審批后，將《授信額度調(diào)整申請表》掃描后通過發(fā)送至融資融券業(yè)務部，同時將客戶提交材料錄入影像系統(tǒng) 融資融券業(yè)務部編制 征信、評級與授信 ? 調(diào)高額度的處理 ? 客戶本人攜帶有效證件臨柜提交《融資融券業(yè)務申請表》，選擇調(diào)高額度 ? 營業(yè)部將相關(guān)表格影像后郵寄至融資融券業(yè)務部 融資融券業(yè)務部編制 19 第三章 信用賬戶 融資融券業(yè)務部編制 20 信用賬戶 公司賬戶體系采用“看穿式”二級賬戶的模式 一、公司開立的賬戶 客戶信用擔保證券賬戶：是指公司以法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立的用于記錄客戶委托公司持有的、擔保公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的證券的證券賬戶。 融券專用證券賬戶：是指公司以法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立的用于記錄公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券的證券賬戶。 融資融券業(yè)務部編制 21 信用賬戶 二、客戶開立的賬戶 客戶信用證券賬戶：是指客戶委托公司開立的，用于記載客戶委托公司持有的擔保證券明細數(shù)據(jù)的證券賬戶，是公司客戶信用交易擔保證券賬戶的二級賬戶。 融資融券業(yè)務部編制 22 信用賬戶 三、相關(guān)資金賬戶及證券賬戶的勾稽關(guān)系 ∑客戶信用資金賬戶余額 =客戶信用交易擔保資金賬戶余額 ∑客戶信用證券賬戶證券明細 =∑客戶信用交易擔保證券賬戶證券明細 融資融券業(yè)務部編制 信用賬戶 信用資金賬戶與普通資金賬戶 信用證券賬戶與普通證券賬戶 相 同 點 均由營業(yè)部通過金證系統(tǒng)為客戶開立 均由營業(yè)部通過新意系統(tǒng)為客戶開立，且需要上傳影像資料 無資金方可銷戶 一般客戶每個證券交易所只能開立一個 均只能在本公司使用 不 同 點 信用資金賬戶在公司只能開立一個；資金賬號在公司開立多個 信用證券賬戶是公司為客戶開立的，只能在開戶的證券公司使用，普通證券賬戶是登記公司為客戶開立，可在多個證券公司使用，且普通深圳證券賬戶可同時在多家券商使用 信用資金賬戶銷戶須判斷是否存在未償還債務； 信用證券賬戶銷戶須判斷是否有該證券賬戶對應的債務余額 信用資金賬戶銷戶前須首先終止融資融券合同 信用證券賬戶不能掛失、掛失轉(zhuǎn)戶，且只能補辦原號碼 信用證券賬戶證券明細以公司記錄數(shù)據(jù)為準，普通證券賬戶證券明細以登記公司記錄數(shù)據(jù)為準。 合同到期前 30天，融資融券業(yè)務部通知客戶 融資