4第四章商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理-展示頁(yè)
2025-03-10 17:29本頁(yè)面
【正文】 資產(chǎn)。 ? 存量結(jié)構(gòu)合理 —— 銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成，它們從功能和作用上看有不同的特點(diǎn)，其結(jié)構(gòu)合理有利于存量最優(yōu)。 二、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原則 ? 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的 ? 要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。 ? 在途資金 ? 在途資金也稱托收中的現(xiàn)金或托收未達(dá)款（ Cash Item in Process of Collection），是指商業(yè)銀行通過(guò)其他銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù)款項(xiàng)。在其他銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開(kāi)展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。 ? 超額準(zhǔn)備金有兩種含義：廣義的超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義的超額準(zhǔn)備金則是指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。庫(kù)存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來(lái)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支。第四章 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理 ? 什么是現(xiàn)金資產(chǎn)？現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些種類和類別？ ? 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目標(biāo)是什么？需要遵循什么原則？ ? 什么是頭寸？什么是銀行資金頭寸？ ? 庫(kù)存現(xiàn)金、存款準(zhǔn)備金和同業(yè)存款如何管理？ ? 如何測(cè)算同業(yè)存款的需求量？ 一、現(xiàn)金資產(chǎn)的定義與分類 ? 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于流動(dòng)性支付的銀行資產(chǎn)。 ? 現(xiàn)金資產(chǎn)的形式 ? 庫(kù)存現(xiàn)金 ? 在中央銀行的存款 ? 存放同業(yè) ? 在途資金 ? 庫(kù)存現(xiàn)金 ? 是指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。 ? 在中央銀行的存款 ? 指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。 ? 法定存款準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金，是中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動(dòng)用，繳存法定比率的準(zhǔn)備金具有強(qiáng)制性。 ? 存放同業(yè) ? 是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。它屬于活期存款性質(zhì)，可以隨時(shí)支用。商業(yè)銀行在辦理票據(jù)清算過(guò)程中，會(huì)產(chǎn)生需要委托其他商業(yè)銀行收款但尚未收托的款項(xiàng)，這其實(shí)是一筆他行占用的資金，但由于在途時(shí)間較短，收妥后即成為存放同業(yè)存款，因此一般將其視為銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。 ? 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則 ? 適度存量控制原則 ? 適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則 ? 安全性原則 ? 適度存量控制原則 ? 存量規(guī)模適度 —— 存量過(guò)大，銀行付出的機(jī)會(huì)成本就會(huì)增加，從而影響銀行盈利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；存量過(guò)小，客戶的流動(dòng)性需求得不到滿足，則會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加，直接威脅銀行經(jīng)營(yíng)的安全。 ? 適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則 ? 當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)上升，此時(shí)需及時(shí)調(diào)整資金頭寸，將多余的資金頭寸運(yùn)用出去； ? 當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)減少，銀行應(yīng)及時(shí)籌措資金補(bǔ)足頭寸。因此，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的管理應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全性原則。 —— “ position” ? 所謂銀行資金頭寸 ,是指在現(xiàn)金資產(chǎn)中可供商業(yè)銀行直接自主運(yùn)用的資金。 ? 基礎(chǔ)頭寸 ? 是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。 ? 在基礎(chǔ)頭寸中，庫(kù)存現(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金是可以相互轉(zhuǎn)化的。 ? 銀行的可用頭寸包含兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是可用于應(yīng)付客戶提存和滿足隨時(shí)債務(wù)清償需要的頭寸，一般稱為支付準(zhǔn)備金（備付金 ）；二是可貸頭寸，指商業(yè)銀行可以用來(lái)發(fā)放貸款和進(jìn)行新的投資的資金，它是形成商業(yè)銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)。對(duì)銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)，事實(shí)上就是對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè)。銀行對(duì)頭寸的預(yù)測(cè)，主要是預(yù)測(cè)存貸款的變
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