操作風(fēng)險(xiǎn)管理教材(ppt51頁)-展示頁
2025-02-15 16:42本頁面
【正文】 發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) ，以及 系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面 的問題。 2. 內(nèi)部流程 ?內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括 財(cái)務(wù) /會計(jì)錯(cuò)誤 、 文件 /合同缺陷 、 產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷 、 錯(cuò)誤監(jiān)控 /報(bào)告 、 結(jié)算 /支付錯(cuò)誤 、 交易 /定價(jià)錯(cuò)誤 六個(gè)方面 。 （ 4）核心雇員流失 ?核心雇員流失造成的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關(guān)鍵人員 (如交易員、高級客戶經(jīng)理 )過度依賴的風(fēng)險(xiǎn)，包括缺乏足夠的后備人員、關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄、缺乏崗位輪換機(jī)制等。 ?在前兩種情況下，如果其負(fù)責(zé)核心業(yè)務(wù)方面的工作，則很可能給商業(yè)銀行帶來 經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)方面的損失 。員工越權(quán)行為 包括濫用職權(quán)、對客戶進(jìn)行誤導(dǎo)、支配超出其權(quán)限的資金額度 ，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 1）內(nèi)部欺詐 ?是指 故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失 ，此類事件 至少涉及內(nèi)部一方 ，但不包括歧視及差別待遇事件 ?主要集中于 內(nèi)部人作案 和 內(nèi)外勾結(jié)作案 兩種，屬于最常見的操作風(fēng)險(xiǎn)類型。 ?主要執(zhí)行的是銀監(jiān)會的系列監(jiān)管規(guī)定，主要有《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》（“操作風(fēng)險(xiǎn)13條”）、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理管理指引》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》等文件。 ? ，二者在實(shí)踐中存在重疊。險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。第五章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 主要內(nèi)容 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)概述 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)評估 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量 ? 《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管的范圍 。 操作風(fēng)險(xiǎn)概述 ? ? ? ? ? ?定義：是指由 不完善 或有 問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng) 以及 外部事件所造成損失 的風(fēng)險(xiǎn)。 ?特點(diǎn)： 具體性；分散性；差異性；復(fù)雜性；內(nèi)生性； 轉(zhuǎn)化性 ? 2023年在“內(nèi)部控制”和“全面風(fēng)險(xiǎn)管理”的理解上趨于一致，操作風(fēng)險(xiǎn)屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組成部分。 ?主要是巴塞爾委員會的監(jiān)管規(guī)則，主要有《有效銀行監(jiān)管的核心原則》、《操作風(fēng)險(xiǎn)管理》、《操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的穩(wěn)健辦法》、《巴塞爾新資本協(xié)議》等文件。 ?可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類 ?主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）失職違規(guī) ?商業(yè)銀行內(nèi)部員工 因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成 的風(fēng)險(xiǎn)，主要 包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)以及超越授權(quán)的活動 。 （ 3）知識 /技能匱乏 ?主要有三種： ① 自己意識不到缺乏必要的知識技能，按照自己認(rèn)為正確而實(shí)際錯(cuò)誤的方式工作； ② 意識到自己缺乏必要的知識 /技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況； ③ 意識到自己缺乏必要的知
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