商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法及指引-展示頁
2025-01-26 12:38本頁面
【正文】 ●涉嫌詐騙 ●涉嫌貪污、挪用理財產品銷售資金 22 ◆經營風險 ●理財產品設計不合理形成的市場風險 ●銷售策略不合理產生的流動性風險 ●業(yè)務人員因交易動機不純形成的道德風險 為牟取私利而故意違規(guī)交易 為提升營銷業(yè)績而擅自交易 為獲取客戶激勵而不正當交易及越權交易 ●業(yè)務人員違規(guī)操作產生的操作風險 未按客戶指令操作 未按與客戶約定操作 客戶無指令或指令不明確時擅自操作 不按時執(zhí)行交易指令 23 B、 商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理流程 ◆ 建立健全相關的風險管理與風險控制制度 ●個人理財業(yè)務分析、審核與報告制度 ●個人理財業(yè)務授權經營制度（客戶授權、 銀行內部授權） ●內部風險監(jiān)控制度 ●委托投資跟蹤審計制度 ●分級審核批準制度 24 ◆明確界定個人理財業(yè)務的合規(guī)經營范圍 ◆制定個人理財業(yè)務從業(yè)人員行為準則 ◆對擬銷售的理財投資產品進行全面的風險評估 與風險壓力測試 ◆全面揭示理財投資產品風險 ◆為擬銷售的理財投資產品制定主要的風險管控 措施 ◆向銀行監(jiān)管部門報送個人理財業(yè)務經營的相關 材料，落實個人理財業(yè)務分析、審核與報告制 度 25 ◆落實理財投資產品分級審核批準制度 ◆實行風險限額管理，落實銀行內部授權經營制度 ◆對客戶進行書面的風險承受能力測試 ◆履行理財投資產品風險告知義務，充分向客 戶披露理財投資產品風險水平 ◆對客戶風險承受能力與理財投資產品風險水 平的一致性進行審查 ◆與客戶簽定協議，落實客戶授權制度 26 ◆對客戶資金來源的合規(guī)合法性進行審查，以 避免涉嫌洗錢或惡意逃避稅收管理 ◆按客戶授權及其明確的指令進行理財投資產 品交易 ◆避免理財投資產品錯誤銷售和銷售不當 ◆審查業(yè)務人員操作的合規(guī)性與規(guī)范性 ◆實行委托投資跟蹤審計 ◆對違規(guī)經營依法給予必要的處罰 27 C、 加強商業(yè)銀行、從業(yè)人員 與客戶的合規(guī)性管理 ◆商業(yè)銀行 ●應遵守法律、行政法規(guī)和國家有關政策規(guī)定 ●涉及金融衍生產品交易和外匯管理規(guī)定的， 應按照有關規(guī)定獲得相應的經營資格 ●實行審批制和報告制 ●建立相應的風險管理體系和內部控制制度， 嚴格實行授權管理制度 ●明確個人理財業(yè)務的管理部門和人員及其責 任 28 ● 按照理財合同約定管理和使用理財資金 ●在理財計劃終止時或理財計劃投資收益分配時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告 ●依法采用適宜的會計核算和稅務處理方法進行個人理財業(yè)務核算 ●發(fā)現客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規(guī)行為的，應按照國家有關規(guī)定及時向相關部門報告 ●制定相關制度并及時處理客戶投訴 29 ●對商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務提出了一系列限制性條款 Ⅰ 、商業(yè)銀行不得利用個人理財業(yè)務，違反國家利率管理政策進行變相高息攬儲； Ⅱ 、商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產品單獨當作理財計劃銷售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售； Ⅲ 、商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率； 30 Ⅳ 、商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益； Ⅴ 、商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃； Ⅵ 、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，涉及金融衍生產品交易和外匯管理規(guī)定的，應按照有關規(guī)定獲得相應的經營資格； Ⅶ 、實行銀行資產與客戶資產分開管理，可以由第三方托管的客戶資產，應交由第三方托管； 31 Ⅷ 、商業(yè)銀行應區(qū)分理財顧問服務與一般性業(yè)務咨詢活動，按照防止誤導客戶或不當銷售的原則制定個人理財業(yè)務人員的工作守則與工作規(guī)范； Ⅸ 、商業(yè)銀行不應銷售壓力測試顯示潛在損失超過商業(yè)銀行警戒標準的理財計劃； Ⅹ 、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務實行審批制和報告制； Ⅺ 、未經客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。 16 ◆風險承擔的方式不同 ●理財顧問服務的風險由 客戶自己 承擔； ●綜合理財服務的風險由 客戶 或 銀行與客戶按照約定 的方式承擔。 15 C、 理財顧問服務與綜合理財服務的區(qū)別 ◆賬戶管理方式不同 ●理財顧問服務 只限于 用客戶賬戶以客戶名義代客戶操作； ●綜合理財服務則是 既可以 使用客戶賬戶 又可以使用銀行賬戶代客戶操作。 14 ◆ 保本浮動收益理財計劃 ， 是指商業(yè)銀行向客戶保證本金支付 ， 本金以外的投資風險由客戶承擔 ， 并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃 。 13 ◆理財計劃，是指商業(yè)銀行在對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發(fā)設計并銷售的資金投資和管理計劃。 ◆ 理財顧問服務，是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產品推介等專業(yè)化服務。 9 ◆ 五項注意 ●在理財產品銷售與相關管理過程中，要注意防范法律風險、聲譽風險； ●在理財產品投資過程中，要注意防范市場風險、信用風險； ●在內部人員管理過程中，要注意防范操作風險； ●在理財業(yè)務的會計處理與稅務管理上，要注意防范合規(guī)性風險； ●在確定理財業(yè)務發(fā)展方向上，要注意防范戰(zhàn)略風險。 5 一、《辦法》及《指引》產生的背景 二、《辦法》與《指引》的基本思路 三、個人理財業(yè)務的基本框架 四、個人理財業(yè)務的風險管理 五、個人投資理財產品銷售的客戶風 險評估與風險揭示、告知 6 ◆ 一個原則 ●商業(yè)銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業(yè)務。《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務 管理暫行辦法》及 《風險指引》解讀 李國峰博士 二 00五年十月 1 一、《辦法》及《指引
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