某集團財務(wù)培訓(xùn)及管理知識產(chǎn)品分析-展示頁
2025-01-13 19:48本頁面
【正文】 金蝶軟件 (中國 )有限公司n版權(quán)所有 169。內(nèi)部資金調(diào)劑、降低融資成本 建立集團資金統(tǒng)籌優(yōu)勢，內(nèi)部平衡資金盈缺資金量時間資金集中后的效果子公司 A子公司 B資金盈余，使用效率下降資金短缺，融資成本或業(yè)務(wù)受損公司資金需求公司資金頭寸集團資金需求集團資金頭寸n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P9集團資金管理的現(xiàn)狀集團資金管理的價值和策略資金集中管理模式與解決方案資金管理系統(tǒng)功能典型客戶目錄目錄n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P10統(tǒng)收統(tǒng)支模式– 現(xiàn)金管理高度集中、一切現(xiàn)金收付活動集中在集團財務(wù)部– 現(xiàn)金的支付批準(zhǔn)權(quán)高度集中內(nèi)部銀行模式– 是集團將銀企關(guān)系引入到集團管理中，加強集團內(nèi)部結(jié)算處理，母子公司是借貸關(guān)系結(jié)算中心模式– 是集團統(tǒng)一撥付并監(jiān)管成員企業(yè)的現(xiàn)金支出、收入、統(tǒng)一對外籌資并辦理結(jié)算財務(wù)公司模式– 承擔(dān)集團資金籌資、資金供應(yīng)、投資等職能，具有法人資格的非銀行金融機構(gòu)，成員企業(yè)具有相對獨立的財權(quán)資金集中管理模式資金集中管理模式n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P11資金管理解決方案資金管理解決方案n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P12賬戶分散管理– 子公司現(xiàn)有賬戶不變，收付業(yè)務(wù)向集團報告收支兩條線管理– 子公司開兩個賬號：收款賬戶和支出賬戶– 收款賬戶的資金上交集團或劃入支出賬戶– 支出賬戶的資金來自集團下劃或收款賬戶轉(zhuǎn)入賬戶集中管理– 集團代子公司開戶，統(tǒng)一管理所有賬戶– 允許子公司開備用金賬戶資金集中管理解決方案資金集中管理解決方案 賬戶管理方式賬戶管理方式n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P13資金集中管理解決方案資金集中管理解決方案 典型業(yè)務(wù)典型業(yè)務(wù) 子公司子公司 A 子公司子公司 B 子公司子公司 C結(jié)算中心結(jié)算中心子公司在集團結(jié)算中心開戶集團結(jié)算中心在商業(yè)銀行開戶統(tǒng)一賬戶、資金按 “一個漏斗 ”支出，加強監(jiān)控，防止違規(guī)統(tǒng)一對外結(jié)算，掌握資金的流量、流向統(tǒng)一賬戶、監(jiān)控資金n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P14資金集中管理解決方案資金集中管理解決方案 典型業(yè)務(wù)典型業(yè)務(wù)內(nèi)部單位之間的交易形成資金的體外循環(huán)統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算，加速資金周轉(zhuǎn)A公司 B公司結(jié)算中心X商業(yè)銀 行 XX商業(yè)銀 行統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P15資金集中管理解決方案資金集中管理解決方案 典型業(yè)務(wù)典型業(yè)務(wù)結(jié)算中心 賬務(wù)核算賬務(wù)核算子公司領(lǐng)導(dǎo)子公司領(lǐng)導(dǎo)審批審批結(jié)算處理結(jié)算處理審核審批審核審批商業(yè)銀行商業(yè)銀行單據(jù)提交（單據(jù)提交（簽支票）簽支票）付款業(yè)務(wù)流程中心領(lǐng)導(dǎo)中心領(lǐng)導(dǎo)審批審批子公司簽子公司簽內(nèi)部單據(jù)內(nèi)部單據(jù)付款業(yè)務(wù)n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P16資金集中管理解決方案資金集中管理解決方案 典型業(yè)務(wù)典型業(yè)務(wù)結(jié)算中心中心領(lǐng)導(dǎo)中心領(lǐng)導(dǎo)賬務(wù)處理賬務(wù)處理簽制單簽制單據(jù)據(jù)審核、審核、登賬登賬商業(yè)銀行商業(yè)銀行 收款收款收款業(yè)務(wù)流程子公司子公司出納出納子公司會子公司會計計收款業(yè)務(wù)n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P17資金集中管理解決方案資金集中管理解決方案 內(nèi)部存貸業(yè)務(wù)內(nèi)部存貸業(yè)務(wù)收支兩條線，全封閉運作業(yè)務(wù)單位集團集中帳戶客戶內(nèi)部存款利率現(xiàn)金集中業(yè)務(wù)單位集團集中帳戶內(nèi)部貸款利率現(xiàn)金分配集中閑置資金有閑置資金的業(yè)務(wù)單位集團集中帳戶內(nèi)部存款利率閑置資金集中客戶資金不足的業(yè)務(wù)單元集團集中帳戶內(nèi)部貸款利率內(nèi)部貸款n④ 內(nèi)部公開 請勿外傳 P18資金集中管理解決方案資金集中管理解決方案 典型業(yè)務(wù)典型業(yè)務(wù)總集團集團統(tǒng)一調(diào)劑、統(tǒng)一投資，確保重點項目資金子公司子公司 A子公司子公司 B子公司子公司 C子公司分別貸款難度大，利率高，信用度低集團統(tǒng)一籌資貸款難度小，信用高，利率低商業(yè)銀行項目 3
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