財務管理范本word版-展示頁
2024-09-08 15:25本頁面
【正文】 《銀行結算辦法的暫行規(guī)定》，銀行支票等結算憑證和印鑒要由兩人分開保管?！ ?，出納人員要及時扣除各種借款，不允許職工長期占用企業(yè)資金，各種借款條月底必須入賬，不允許出現(xiàn)跨月白條頂庫現(xiàn)象。出發(fā)歸來后的三天之內及時到財務部門結算，做到一次一清，不允許跨月結算和幾個地方出差混合結算，對于前賬未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%計收利息并扣發(fā)工資。出現(xiàn)長、短款且又無法查明原因的，長款歸公，短款由責任人賠償?！ ∈崭犊顟{證的內容必須完整、合法；報銷憑證必須是國家印制的發(fā)票及單據，不得使用白條或其他不規(guī)范的憑證報銷各項費用，憑證經審核后方可逐筆登記現(xiàn)金日記賬。總經理外出或因生產經營急需等特殊情況下經總經理授權的人員也可簽批，但是總經理歸來后補辦有關手續(xù)?！ 冬F(xiàn)金管理暫行規(guī)定》和有關現(xiàn)金的管理規(guī)定?！ }庫保管員、車間統(tǒng)計員實行定崗、定人、定責制度，按績效考核結果，兌現(xiàn)勞動報酬?！ ≡牧蠋?、產成品庫的核算工作和車間統(tǒng)計工作，由財務部門負責業(yè)務管理?！ ?，持證上崗?！ 〉诙?會計機構 、會計人員的管理 ，財務部的職責：在公司總經理的領導下，具體負責全公司的財務管理工作和會計核算工作，包括：財會人員的管理、指導檢查各獨立核算單位的會計核算工作、協(xié)助公司領導籌集資金、合理分配使用資金；做好與倉庫部門的對賬工作，指導倉庫保管員建賬、對賬；指導車間統(tǒng)計員做好工時、材料消耗額編制工作、建立車間工序流轉程序、建立適合自己企業(yè)需求與發(fā)展的成本核算模式、制定成本管理制度與控制制度；做好財務分析工作，為公司領導決策提供各種信息資料，當好領導的參謀。2009512 9:56 【大 中 小】【打印】【我要糾錯】 第一章 總則 ，建立健全財務管理體系，根據《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計制度》，特制定本財務管理制度?！ ?；各部門、人員在財務會計工作中必須認真執(zhí)行本管理制度。 、供應科、倉儲科、審計科；崗位設置為：部長、科長、主管會計、各崗位會計、出納員、成本核算員、采購員、內勤管理員、保管員?！ ?，按會計法規(guī)定辦理交接手續(xù)。倉庫保管員，車間統(tǒng)計員調換工作時，由財務部會同有關部門辦理交接手續(xù)?！ 〉谌?流動資產的管理 、各種存款、應收及預付賬款、其他應收款、存貨等?！ ∫獓栏窨刂瀑M用報銷和個人借款，個人借款、對外付款等要實行總經理一支筆簽字批準制度，要有經辦人員簽字和部門負責人審核并注明用途?！ ?、債務、收入、費用的賬務登記工作和會計檔案管理工作。 日記賬要逐日結出余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，月末與總賬相核對?！ ?，方可到財務部門預借差旅費?！ 。ㄈ炝阌昧浚?，當日收取的現(xiàn)金要及時送存銀行，不得留存超限額的過夜現(xiàn)金，以確保財產的安全?！ ?，企業(yè)應將營業(yè)收入、下角料變現(xiàn)，職工罰款等款項及時交付財務部門，以便及時處理賬務。 ，銀行付款必須經總經理批準，手續(xù)齊備，不準攜帶空白支票外出，確須攜帶空白支票外出者，須經領導批準，辦理領用登記手續(xù)，要建立支票領用登記簿，空白支票必須填寫日期并在預計最高金額位畫人民幣符號，因使用支票不當造成企業(yè)損失時，應由當事人承擔賠償責任。凡前賬未清者，不準再領用支票。
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