【正文】 、適應發(fā)展要求、符合實際的發(fā)展戰(zhàn)略，這是當今銀 行決策的首要任務。 金融監(jiān)管的挑戰(zhàn) 經(jīng)營管理的挑戰(zhàn) （ 1）商業(yè)銀行對新的經(jīng)營方式、業(yè)務品種所產(chǎn)生的風險如何進行 評估和控制，這對 商業(yè)銀行來說是一個很大的挑戰(zhàn)。 第四節(jié) 商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 一、商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn) 客戶的挑戰(zhàn) 客戶是商業(yè)銀行生存的根本，是商業(yè)銀行的服務對象，沒有客戶，就沒有商業(yè)銀行。 （ 1）流動性強、安全性高的資產(chǎn)，其盈利性一般較低 。 （ 2）流動性較差的資產(chǎn)，安全性較低，風險較大。 四、“三性“原則之間的關(guān)系 流動性和安全性是正比的。 （ 2）二級準備金：在一級準備金之外，商業(yè)銀行還擁有一定數(shù)量的短期證券、短期 票據(jù)，這些資產(chǎn)既能保持一定的盈利，又能隨時在短期內(nèi)變現(xiàn)，稱其二級準備。 （ 1）一級準備：又稱現(xiàn)金準備，包括商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款及同業(yè) 存款等。 三、流動性原則 （一）概 念 是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力。 匯率風險：是指由于匯率的變動而使商業(yè)銀行所持有的資產(chǎn)和負債的實際價值發(fā) 生變動可能帶來的損失。 （三）商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨各種風險 信用風險：是指借貸雙方發(fā)生借貸行為后，借款方不能按時歸還貸款方的本息而 使貸款方遭受損失的可能性。 當證 券投資收益高于存款收益時，存款者就有可能把存款提走轉(zhuǎn)向投資，類似于 這種提現(xiàn)將給失去存款的銀行帶來經(jīng)營上的困難。 二、安全性原則 安全性是指商業(yè)銀行應努力避免各種不確定因素對它的影響，使銀行經(jīng)營的資產(chǎn)與負債免遭風險損失的可能性。 （ 2）其他業(yè)務收入：主要來自金融服務業(yè)務。 （ 4）較高的盈利水平，意味著銀行職員的工資水平較高，有利于激勵職員的工作積 極性和吸引優(yōu)秀人才。 （ 2）在較高的盈利水平下，銀行股東的回報也比較高，其股票市價也相應較高，便 利了資金的籌集。本節(jié)課中，將具體詳細的講解。 教學反思 課后作業(yè) 高材生： 商業(yè)銀行的外部組織形式的基本原則？ 商業(yè)銀行內(nèi)部組織形式？ 主打生： 資本主義商業(yè)銀行產(chǎn)生的途徑？ 商業(yè)銀行外部的組織形式？ 后進生： 商業(yè)銀行的性質(zhì)？ 商業(yè)銀行的 職能？ 商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營教案（ ） 教學標題 商業(yè)銀行概述（二） 教學時間 教學目的 通過本節(jié)課的學習，使學生了解商業(yè)銀行的相關(guān)基礎(chǔ)內(nèi)容，從而掌握商業(yè)銀行的經(jīng)營原則及發(fā)展趨勢。 （ 1）直接式業(yè)務部：是經(jīng)辦各項銀行業(yè)務，直接向客戶提供服務。 總稽核：是董事會 的直接代表，負責銀行日常營業(yè)賬務項目及操作方法核對工作。 監(jiān)事會：其職責是代表股東大會對全部經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督和檢查。商業(yè)銀行的股份可分為優(yōu)先股和普通股。 教學步驟 ②該銀行制度要求總行對分支機構(gòu)具備較強的控制能力，同 時要求總行具有完善的 信息系統(tǒng)和嚴密的成本控制手段。 ③由于銀行規(guī)模較大，銀行總數(shù)較少，便于金融管理當局的直接監(jiān)管，業(yè)務經(jīng)營受 地方政府的干預較少。 （ 3）優(yōu) 點： ①銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化的設(shè)備，有利于開展同業(yè)競爭，能夠提供全面的、 高質(zhì)量的金融服務，取得規(guī)模效益。 （ 2）分 類：按照總行職能的不同 ①總行制：是指總行除管理和控制各分支行外，本身也對外營業(yè)。 ③不利于資金的調(diào)劑，資金不易得到最優(yōu)化的配置。 （ 3）缺 點： ①限制了銀行在全國范圍內(nèi)的競爭，不利于銀行業(yè)的發(fā)展。 ③ 在經(jīng)營決策上由于不受總行牽制，自主性強、靈活性大，能夠及時改變經(jīng)營策略。 （ 2）優(yōu) 點： ①限制銀行業(yè)壟斷，人為地緩和競爭的劇烈程度，減緩銀行集中的進程。 （ 2）如果商業(yè)銀行規(guī)模太大，就容易造成行業(yè)壟斷， 造成權(quán)利集中，從而不利于全 行業(yè)的競爭和發(fā)展。 規(guī)模適度的原則。 （二）原 則 公平競爭、注重效率的原則。 1897 年，中國自辦的第一家現(xiàn)代商業(yè)銀行是上海成立的中國通商銀行。 （ 2）是新興的資產(chǎn)階級按照資本主義組織原則以股份制的形式組建和設(shè)立的銀行。 現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式是資本 主義商業(yè)銀行，它是資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)物。但這時產(chǎn)生的還不是現(xiàn)代意義上的銀 行，而僅僅是銀行的萌芽，只能算做是現(xiàn)代銀行的雛形。 世界上最早的銀行產(chǎn)生于中世紀的威尼斯。 隨著接受存款的數(shù)量不斷增加，專業(yè)貨幣商發(fā)現(xiàn)多個存款人不會 同時支取存款， 于是他們開始把匯兌業(yè)務中暫時閑置的資金貸放給社會上的資金需求者。 教學步驟 第一章 商業(yè)銀行概述 第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展也就是銀行的產(chǎn)生與發(fā)展，這是由于早期的銀行都是商業(yè) 銀行，這些銀行 起源于貨幣兌換業(yè)。從本學期開始我們將一同學習《商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營》課程 。商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，以追求利潤為目標，具有綜合性、多功能特征的金融企業(yè)。 商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營 教案（ ） 教學標題 商業(yè)銀行概述（一） 教學時間 教學目的 通過本節(jié)課的學習，使學生了解商業(yè)銀行的相關(guān)基礎(chǔ)知識，包括商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能及商業(yè)銀行的組織形式與組織機構(gòu)。 教學重點 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 教學難點 商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、外部及內(nèi)部組織機構(gòu) 教學導語 商業(yè)銀行 的經(jīng)營及管理是金融專業(yè)的主干課程。 現(xiàn)代商業(yè)銀行在世界各國廣泛建立，發(fā)展到今天，商業(yè)銀行已經(jīng)滲透到了社會經(jīng)濟生活的各個方面，成為國民經(jīng)濟中不可缺少的重要部門。本節(jié)課將向同學介紹商業(yè)銀行的基本內(nèi)容。 這時候的專業(yè)貨幣商已反映銀行萌芽時期的 最初職能： 貨幣的兌換與支付中介。貨幣兌 換業(yè)就從支付中介演變成為信用中介。隨著兌換商手中存款的增多，他們開 始從事放款業(yè)務，從而逐漸發(fā)展為銀行業(yè)。具有代表性的是意大利 于 1171 年設(shè)立的威尼斯銀行。 資本主義商業(yè)銀行的產(chǎn)生，基本上是通過兩種途徑： （ 1） 是早期的貨幣兌換商和高利貸商逐漸適應新的經(jīng)濟條件，“脫胎換骨”演變?yōu)橘Y本主義商業(yè)銀行。 1694 年，英國建立了歷史第一家資本主義股份制商業(yè)銀行 — 英格蘭銀行。 二、商業(yè)銀行的性質(zhì) 以追逐利潤為目標 教學步驟 以經(jīng)營金融資產(chǎn)和金融負債為對象 具有綜合 性、多功能特征的金融企業(yè) 三、商業(yè)銀行的職能 信用中介職能 支付中介職能 貨幣創(chuàng)造職能 金融服務職能 第二節(jié) 商業(yè)銀行的組織形式與組織結(jié)構(gòu) 一、商業(yè)銀行的外部組織形式 （一）概 念 是指商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中存在的組織形式。 穩(wěn)健安全的原則。 （ 1）如果商業(yè)銀行規(guī)模太小，單位成本就難以控制，難以達到規(guī)模效益，競爭力也 難以顯現(xiàn)。 （三）內(nèi) 容 單一銀行制 （ 1）概 念：也稱獨家銀行制，是指銀行業(yè)務由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營、不設(shè)立 或者不許設(shè)立分支機構(gòu)的商業(yè)銀行組織形式。 ②有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，更能適合本地區(qū)需要，集中全力為本地區(qū)服務。 ④ 由于單一銀行制管理層次少，中央銀行的控制和管理意圖傳導較快 ，有利于達到 控制和管理的目標。 ②銀行規(guī)模較小，經(jīng)營成本較高，難以取得規(guī)模效益。 總分行制 （ 1） 概 念： 指在商業(yè)銀行總行之下，在國內(nèi) 外各地普遍設(shè)立分支機構(gòu)的組織形式。 ②總管理處制：是指總行只負責控制各分支行，不對外營業(yè)，總行所在地另外設(shè)立 對外營業(yè)的分支行或營業(yè)部。 ②由于分支行遍布各地，有利于吸收存款、調(diào)劑資金，充分有效地利用資金，分散 貸款風險。 （ 4）缺 點： ①這種制度容易形成金融壟斷，大銀行往往具有操縱市場的能力和影響，使中小銀 行在競爭中處于不利地位，不利于充分競爭。 二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機構(gòu) （一）決策機構(gòu)： 股東大會： 是商業(yè)銀行的最高權(quán)利機構(gòu)。 董事會：是 由股東大會選舉產(chǎn)生的董事組成，代表股東執(zhí)行股東的建議和決定。 行長（總經(jīng)理）：是商業(yè)銀行的行政主管，是銀行內(nèi)部的行政首腦，其職責是執(zhí)行 董事會的決定，組織銀行的各項業(yè)務經(jīng)營活動，負責銀行具體業(yè)務的組織管理。 職能部門：是商業(yè)銀行以行長（總經(jīng)理）為中心的經(jīng)營管理體系中執(zhí)行日常業(yè)務 的機構(gòu)。 （ 2）參謀式職能部門：是實施內(nèi)部 管理，幫助各業(yè)務部門開展工作，為業(yè)務管理人 員提供意見、咨詢等。 教學重點 商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 教學難點 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 教學導語 目前，各國的商業(yè)銀行已經(jīng)普遍認同了經(jīng)營管理中所必須遵循的“盈利性、安全性、流動性”的“三性”原則，我國也在《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中明確規(guī)定了商業(yè)銀行“效益性、安全性、流動性”的經(jīng)營原則。 教學步驟 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 一、盈利性原則 意 義 （ 1）較高的盈利水平為銀行擴大規(guī)模、開拓業(yè)務提供了資金條件。 （ 3）商業(yè)銀行的盈利水平還直接影響其信譽，從而影響其客戶基礎(chǔ)及其營運成本。 內(nèi) 容 商業(yè)銀行的利潤是其業(yè)務收入與業(yè)務支出的差額，取決于： （ 1）資產(chǎn)收益：是銀行利潤的主要來源。 （ 3）銀行經(jīng)營成本：即銀行的業(yè)務支出，包括利息支出、營業(yè)成本支出及其他支出。 （一）商業(yè)銀行的自有資本較少，經(jīng)受不起大的損失 （二）商業(yè)銀行經(jīng)營條件的特殊性所帶來的風險 商業(yè)銀行以貨幣和貨幣資本為經(jīng)營對象，它們以負債的形式把居民手中的剩余貨 幣集中起來，再分散投放出去，從中賺取利潤。 在現(xiàn)代信用經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行是參與創(chuàng)造過程的一個非常重要的媒介部門。 教學步驟 利率風險：是指因金融市場上利率的變動使商業(yè)銀行在籌集或運用資金時可能遭 受到 的損失。 政策風險：是指國家的政策的變化對商業(yè)銀行的資金投放規(guī)模及投向、經(jīng)營策略 等的影響。 （二）內(nèi) 容 資產(chǎn)的流動性：是指資產(chǎn)在不受損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。它是商業(yè)銀行為滿足流動性需要的第一道防線， 屬于非盈利性資產(chǎn)。 負債流動性：是指銀行以較低的成本隨時獲取資金的能力。 （ 1）流動性較強的資產(chǎn)，一般來說安全性比較好，風險較小。 流動性、安全性與盈利性之間往往是矛盾的。 （ 2）反之，盈利性就較高。 金融業(yè)的挑戰(zhàn) 20世紀 80 年后，銀行業(yè)一方面受到迅猛的通貨膨脹、劇烈波動的匯率、起伏不定的利率、規(guī)模巨大的國際游資和動蕩不安的世界經(jīng)濟的巨大沖擊，另一方面面臨著來自同行和非銀行性金融機構(gòu)的激烈競爭。 （ 2）商業(yè)銀行經(jīng)營的電子化、專業(yè)化、金融創(chuàng)新及競爭的加劇等都對銀行員工的素 質(zhì)提出了越來越高的要求，這也是商業(yè)銀行面臨的一個挑戰(zhàn)。 二、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 業(yè)務經(jīng)營綜合化 金融資產(chǎn)證券化 金融創(chuàng)新 （ 1）定 義：是指金融領(lǐng)域內(nèi)部通過各種要素的重新組合和創(chuàng)造性變革所創(chuàng)造或引 進的新事物。 金融業(yè)的國際化 商業(yè)銀行經(jīng)營手段的電子化 教學步驟 （ 1）業(yè)務處理自動化 （ 2）綜合管理信息化 （ 3）客戶服務全面化 銀行業(yè)趨向集中化 教學反思 課后作業(yè) 高材生： 銀行利潤的來源？ 商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)？ 主打生： 商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨的各種風險？ 金融創(chuàng)新的影響？ 后進生： 流動性的含義？ 商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢？ 商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營教案（ ） 教學標題 商業(yè)銀行的資本業(yè)務（一） 教學時間 教學目 的 通過本節(jié)課的學習，使學生了解商業(yè)銀行資本的概念、構(gòu)成及其充足度要求。資本充足率是商業(yè)銀行抵御風險能力、最終清償能力、公眾信譽和綜合實力的反映，其已成為整個金融監(jiān)管的核心和重點。 教學步驟 第二章 商業(yè)銀行的資本業(yè)務 第一節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成與功能 一、商業(yè)銀行資本的定義 公司企業(yè)定義：是指所有 權(quán)與經(jīng)營權(quán)都屬于自己的資金，即指擁有的產(chǎn)權(quán)（在會 計上是指資產(chǎn)累計指與負債累計值的差額），且其資本通常要占其資產(chǎn)總額的