【正文】 業(yè)務(wù) 2020年為 39. 03億美元，在同業(yè) 中占比 36. 60%,居首位。到 2020年 6月末，資產(chǎn)仍有大幅上升，達(dá) 86. 04億美元， 在同業(yè)中占比為 27. 80%，仍居第二位的位置。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)資產(chǎn)、存款、非利息凈收入、利潤 在 20 20 20 2020年 6月底主要數(shù)據(jù)與同業(yè)四家銀行同類業(yè)務(wù)比較占比情況如下： 在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù) 2020年為 49. 62億美元，在同業(yè) 中占比為 41. 55%,居首位。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)在同業(yè)中現(xiàn)狀 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)過 20多年的發(fā)展，各項主要業(yè)務(wù)指標(biāo)均居國內(nèi)同 業(yè)首位。 離岸銀行業(yè)務(wù)各項業(yè)務(wù)指標(biāo)在整個招商銀行的份額占比均不超過二個百分點。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)在職員工共計 81人，占全行總?cè)藬?shù) %。離岸貿(mào)易融資余額為 34. 05億美元，比年初增長 57. 08%。由 于市場競爭十分激烈，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)也面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，業(yè)務(wù)領(lǐng)先 優(yōu)勢已逐漸削弱，加上行內(nèi)資源配置不足和管理的體制不順，導(dǎo)致其發(fā)展后勁 已略顯不足。具體人員年齡結(jié)構(gòu)分布詳見招商銀行 2020年員工年齡結(jié)構(gòu)圖如下圖 31所不。截至 2020年 12月 31 日，招商 銀行整個集團共有在職人員 51642人，人員 具體情況詳見招商銀行人員情況表 如下表 36所示。 招商銀行財務(wù)狀況 招商銀行近二年來在財務(wù)上也均有著亮眼的成績，總資產(chǎn)、總負(fù)債、股東 權(quán)益均保持著穩(wěn)步增長，營業(yè)收入、利潤總額、凈 利潤也均實現(xiàn)了一定幅度的 增長，確保了資本回報率的水平，具體財務(wù)指標(biāo)情況，詳見招商銀行資產(chǎn)負(fù)債 主要數(shù)據(jù)表如下表 33所示，招商銀行損益主要數(shù)據(jù)表如下表 34所示，招商 銀行現(xiàn)金流量主要數(shù)據(jù)表如下表 35所示。 招商銀行的風(fēng)險管理也一直為業(yè)界稱道，資產(chǎn)質(zhì)量一直保持著良好的水平。截至 2020年末，招商銀行總資產(chǎn)為 40， 163. 99億元，比上年增 加 6， 083億元，其增幅 17. 85%；貸款及墊款的總額為 21， 483. 30億元，比上年 增加 2, 850. 05億元，其增幅 15. 30%；客戶存款的總額為 27， 752. 76億元，也 比 上年增加 2， 428. 32億元，其增幅 9. 59%。經(jīng)營效益持續(xù) 提升，主要 是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化以及資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步擴張，帶動凈利息收入穩(wěn)步增長；順應(yīng)客戶 綜合化理財服務(wù)需求以及客戶消費需求增強所帶來的資金周轉(zhuǎn)加速的時機，大 力發(fā)展銀行中間業(yè)務(wù)收入，凈手續(xù)費以及傭金收入平穩(wěn)增長。在境外也擁有永隆銀行和 招銀國際等子公司，及香港分行；在美國設(shè)立了紐約分行及代表處；在倫敦以 及臺北也均設(shè)立有代表處。 招商銀行經(jīng)營情況 成立 26年來，招商銀行從最初只有 1億元注冊資本金、 1家營業(yè)機構(gòu)、 30 多名員工的小的財務(wù)公司 ,發(fā)展成為了現(xiàn)今注冊資本金凈額已經(jīng)超過 2500億元 人民幣、資產(chǎn)總額已經(jīng)超過 3. 4萬億元人民幣、全國設(shè)有超過 800家網(wǎng)點、員 工接近 5萬人的網(wǎng)點遍布全國的股份制商業(yè)銀行，并且擠身于全世界大銀行百 名之內(nèi)。經(jīng)理人 (2020)通過五個多 月的調(diào)查，覆蓋 100多項金融產(chǎn)品，評選出“ 2020最具創(chuàng)新力金融服務(wù)品牌” 20強，招商銀 行“金葵花”位居第一。 2020年招商銀行再次入選《財富》世界 500強 排行榜，排名較去年攀升了 86位次，由 498位躍至 412位。另外也被多家媒體授予“最佳商業(yè)銀行”、 “中國區(qū)最佳私人銀行”、“最佳零售銀行”、“中 國最佳托管專業(yè)銀行”等稱號。招商銀行客戶服務(wù)以及金融創(chuàng)新能力一 直位居全國前列，也被評為中國境內(nèi)最具品牌影響力的商業(yè)銀行之一。因此對招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀及問題進(jìn)行 分析，有助于不斷完善風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險管理水平。招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理方案 三、招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀及問題分析 招商銀行是國內(nèi)首家開辦離岸銀行業(yè)務(wù)的銀行，在二十多年的經(jīng)營中，招 商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)借鑒國外離岸金融市場的規(guī)則結(jié)合自己的實際情況，建立 了比較規(guī)范的業(yè)務(wù)運作規(guī)則，積累了一定的經(jīng)驗，已形成比較規(guī)范的離岸銀行 業(yè)務(wù)風(fēng)險防范機制。但面對越來也復(fù)雜的國際金融形勢，招商銀行離岸銀行業(yè) 務(wù)必須進(jìn)一步完善風(fēng)險管理體系，并采用先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)，才能確保離岸 金融業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。 (一）招商銀行基本情況簡介 招商銀行基本情況 招商銀行于 1987年成立，是我國首家由企業(yè)法人控股的商業(yè)銀行，同時是 我國銀行體制改革的第一家試點單位。 招商銀行率先在中國國內(nèi)推出了私人銀行的服務(wù)，并多次被國內(nèi)及國外的 媒體評為“中國最佳私人銀行”稱號。 招商銀行以品牌價值 68億美元位居 Mi 11 ward Brown發(fā)布的 2020年度 BrandZ 最具價值中國品牌榜第十四位。 招商銀行一直以來通過零售銀行在客戶中樹立了良好的服務(wù)品牌，“因您而 變”的經(jīng)營宗旨融入到招商銀行服務(wù)的每一個環(huán)節(jié)。 招商銀行近三年來經(jīng)濟效益一直持續(xù)穩(wěn)步增長中，基本情況詳見招商銀行 三年關(guān)鍵經(jīng)濟績效表如下表 31所示。 目前，招商銀行遍布國內(nèi) 100多個城市均設(shè)有 分支機構(gòu)、代表處、子公司 等，其中 99個一級分行、 853個網(wǎng)點支行、信用卡中心以及小企業(yè)信貸中心 2 個專營機構(gòu)， 1個全資所屬的子公司招銀租賃公司。 招商銀行的經(jīng)營業(yè)績良好，盈利能力持續(xù)提升， 2020年招商銀行實現(xiàn)凈利 潤 517. 42億元，凈利息收入 ，非利息凈收入 336. 91億元，平均總 資產(chǎn)收益率為 1. 39%和平均凈資產(chǎn)收益率為 22. 22%。同時資產(chǎn)負(fù)債規(guī) 模也穩(wěn)步擴張。招商銀行 2020年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況 詳見 2020年招商銀行經(jīng)營情況一覽表如下表 32所示。 2020年 12月 31日，招商銀行不良貸款余額為人民幣 183. 32億元，不良貸款 率為 %，不良貸款撥備覆蓋率為 266%,保持較好的風(fēng)險管理水平。 招商銀行人員情況 招商銀行一直堅持以人為本、人才立行的經(jīng)營理念，而員工也是招商銀行 的寶貴財富，通過各種改進(jìn)人員管理的創(chuàng)新模式，不斷調(diào)動員工的工作積極性， 為招商銀行的持續(xù)發(fā)展給予最根本的基礎(chǔ)保障。 至 2020年，招商銀行成立了 26個年頭，其成立發(fā)展的時間不算長，相比 較國內(nèi)的四大國有銀行來說，屬于初期階段，因此銀行員工也大部分為 30 歲以 下的年輕人，占整個銀行人員總數(shù)的百分之五十以上，屬于一家年輕的股份制 商業(yè)銀行。 (二）招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀 作為國內(nèi)第一家?guī)赞k離岸銀行業(yè)務(wù)的中資銀行，近十年來，離岸銀行業(yè)務(wù) 規(guī)模持續(xù)快速增長，從 2020年 至 2020年招商銀行離岸業(yè)務(wù)的主要經(jīng)營指標(biāo)多 年來始終保持同業(yè)第一，離岸銀行業(yè)務(wù)已成為招商銀行批發(fā)條線優(yōu)勢業(yè)務(wù)。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)在行內(nèi)情況現(xiàn)狀 至 2020年 6月 30日，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)客戶總數(shù)達(dá) 2. 37萬戶，比年初增 長 6. 90%。資產(chǎn)質(zhì)量保 持優(yōu)良，新增逾 期及新增不良貸款均為零。 2020年 6 月末實現(xiàn)利潤 6， 922萬美元，折人民幣 4. 30億，占全行利潤的 %,實現(xiàn)非利息 凈收入 5， 311萬美元，折人民幣 3. 30億，占全行非利息凈收入的 %，離岸銀行 業(yè)務(wù)資產(chǎn)總額為 860， 358萬美元，折人民幣 534. 28億，占全行資產(chǎn)總額的 1. 40%， 貸款總額為 497， 276萬美元，折人民幣 308. 81億，占全行貸款總額的 %，客戶 存款總額為 839， 614萬美元， 折人民幣 521. 40億，占全行客戶存款總額的 1. 86%。具 體情況詳見 2020年 6月招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)狀況一覽表如下表 37所示。根據(jù)招商銀行最新的 2020年半年度報告中顯示，離岸存款、離岸非利 息凈收入等主要業(yè)務(wù)指標(biāo)繼續(xù)保持中資離岸同業(yè)市場份額第一。 2020年有略微減少為 48. 51億美元，在同業(yè)中占比 也降為 27. 61%，被交通銀行超越，位居第二位到 2020年此項指標(biāo)有大幅上升， 為 65. 19億美元，但與交通銀行的 105. 1%相比，增幅不夠，在同業(yè)中占比僅為 24. 40%,仍居第二位。具體情況詳見境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù) 近三年資產(chǎn)情況表如下表 38所示、境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年資產(chǎn)柱狀圖如下 圖 33 所 TT；。 2020年有小幅上升，為 46. 81億美元，但在同業(yè)中占 比卻下降為 34. 09%，但仍居第一位。截至 2020年 6月末，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)的存款業(yè)務(wù)達(dá)到了新高，為 83. 96億美 元，目前在同業(yè)中占比為 33. 29%，穩(wěn)居首位。 在非利息凈收入業(yè)務(wù)方面 ,招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù) 2020年為 3624萬美元， 在同業(yè)中占比 46. 71%,居首位。在 2020年的基礎(chǔ)上， 2020年又 增加了 1712 萬美元，增幅為 29%，在同業(yè)中占比 43. 45%，仍居第一位。具體詳情見境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年非利息凈收入表如下表 310所示、 境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年非利息凈收入柱狀圖如下圖 35所示。 2020年利潤仍大幅增長，增加了 5795 萬美元，增幅達(dá) 85%，達(dá) 到 12590萬美元，在同業(yè)中占比 52. 75%，仍以絕對優(yōu) 勢穩(wěn)居首位。 2020年 6月末，半年時間創(chuàng)利 6922萬美元，在同業(yè)中占比僅為 37. 47%, 下降為第二位。 在客戶數(shù)這一項業(yè)務(wù)指標(biāo)中，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù) 2020為 15890戶，在 同業(yè)中點比為 21. 55%，僅居第二位，與首位的深圳發(fā)展銀行的 35834戶，差距 為 19944戶。 2020 年在 2020年的基礎(chǔ)上又增加了 2774戶，達(dá)到了 22200戶，在同業(yè)中占比僅為 19. 05%,又下降了一個百分點，仍居第二位。具體詳情見境內(nèi)離岸 銀行業(yè)務(wù)近三年客戶數(shù)量表如下表 312所示、境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年客戶數(shù) 量柱狀圖如下圖 37所不。存款占比保持穩(wěn)定，領(lǐng)先優(yōu)勢明 顯。資產(chǎn)份額在減小，由 2020年的絕對優(yōu)勢，被交通銀行替代， 屈居第二。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營現(xiàn)狀 自 2020年 6月，中國人民銀行批準(zhǔn)招商銀行全面恢復(fù)離岸銀行業(yè)務(wù)起，根 據(jù)對市場環(huán)境的分析，招商銀行及時調(diào)整了離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營策略，使招商 銀行離岸銀行業(yè)務(wù)迅速恢復(fù)并得以健康持續(xù)發(fā)展。具體情況詳見招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)主要業(yè)務(wù)指標(biāo)表如下表 313所示、招 商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)主要指標(biāo)趨勢圖如下圖 38所示。且各項指標(biāo)均設(shè)有相應(yīng)的系統(tǒng)性指標(biāo)及參數(shù)。招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營主要指標(biāo)近幾年來也一直持續(xù)良好的狀態(tài)，具 體情況詳見招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營主要指標(biāo)情況表如下表 314所示。其中資產(chǎn)的流動性不斷在增強，由 2020年的 79. 91%，到 2020年 6月底已達(dá) 87. 44%，提升了 7. 53個百分點。流 動負(fù)債結(jié)構(gòu)指標(biāo)有不同程度的增減，其中流動資產(chǎn)占比由 2020年的 %, 到 2020年 6月底已提升到了 85. 33%,提升了 8. 21個百分點；中長期貸款占比 由 2020年的 22. 88%,到 2020年 6月底降到了 %,降了 8. 21個百分點； 貿(mào)易融資占比由 2020年的 29. 89%,到 2020年 6月底已提升到了 39. 58%，提升 了 9. 69個百分點；資產(chǎn)負(fù)債率也由 2020年的 96. 51%，到 2020年 6月底提升 到了 97. 59%,提升了 ；貸存比在下降中，由 2020年的 62. 51%， 到 2020年 6月跌破 60%，為 59. 23%，下降了 3. 28%。 來自于全球注冊的境外客戶，易形成離岸銀行業(yè)務(wù)的客戶風(fēng)險 離岸客戶風(fēng)險主要為源于客戶的信息不對稱。如銀行不重視內(nèi)部控制的風(fēng)險，在開戶時未進(jìn) 行完整全面的客戶盡職調(diào)查，未做到“了解你的客戶，了解客戶的業(yè)務(wù)，了解 客戶的交易”進(jìn)行 管理，控制住客戶風(fēng)險管控的源頭，則后續(xù)開立賬戶后，客 戶進(jìn)行洗錢和其他非法企業(yè)通過離岸賬戶進(jìn)行違法活動，或?qū)σ堰^期不在存續(xù) 期內(nèi)的客戶提供服務(wù)時，銀行將處于非常被動的風(fēng)險管理模式中，同時也將對 銀行帶來嚴(yán)重的不良負(fù)面影響。其中大部分國家仍采用的由所屬客戶經(jīng)理通過關(guān)聯(lián)性在岸公司情況 進(jìn)行間接調(diào)查核實，以控 制開戶源頭的客戶風(fēng)險，因此招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù) 客戶風(fēng)險仍較大，需釆取多種措施及方法加強客戶風(fēng)險的管理