【正文】 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方案 三、招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題分析 招商銀行是國內(nèi)首家開辦離岸銀行業(yè)務(wù)的銀行，在二十多年的經(jīng)營中，招 商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)借鑒國外離岸金融市場的規(guī)則結(jié)合自己的實(shí)際情況，建立 了比較規(guī)范的業(yè)務(wù)運(yùn)作規(guī)則，積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，已形成比較規(guī)范的離岸銀行 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。但面對越來也復(fù)雜的國際金融形勢，招商銀行離岸銀行業(yè) 務(wù)必須進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，才能確保離岸 金融業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。因此對招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題進(jìn)行 分析，有助于不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 (一）招商銀行基本情況簡介 招商銀行基本情況 招商銀行于 1987年成立，是我國首家由企業(yè)法人控股的商業(yè)銀行，同時(shí)是 我國銀行體制改革的第一家試點(diǎn)單位。招商銀行客戶服務(wù)以及金融創(chuàng)新能力一 直位居全國前列，也被評(píng)為中國境內(nèi)最具品牌影響力的商業(yè)銀行之一。 招商銀行率先在中國國內(nèi)推出了私人銀行的服務(wù)，并多次被國內(nèi)及國外的 媒體評(píng)為“中國最佳私人銀行”稱號(hào)。另外也被多家媒體授予“最佳商業(yè)銀行”、 “中國區(qū)最佳私人銀行”、“最佳零售銀行”、“中 國最佳托管專業(yè)銀行”等稱號(hào)。 招商銀行以品牌價(jià)值 68億美元位居 Mi 11 ward Brown發(fā)布的 2020年度 BrandZ 最具價(jià)值中國品牌榜第十四位。 2020年招商銀行再次入選《財(cái)富》世界 500強(qiáng) 排行榜，排名較去年攀升了 86位次，由 498位躍至 412位。 招商銀行一直以來通過零售銀行在客戶中樹立了良好的服務(wù)品牌，“因您而 變”的經(jīng)營宗旨融入到招商銀行服務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。經(jīng)理人 (2020)通過五個(gè)多 月的調(diào)查，覆蓋 100多項(xiàng)金融產(chǎn)品，評(píng)選出“ 2020最具創(chuàng)新力金融服務(wù)品牌” 20強(qiáng)，招商銀 行“金葵花”位居第一。 招商銀行近三年來經(jīng)濟(jì)效益一直持續(xù)穩(wěn)步增長中，基本情況詳見招商銀行 三年關(guān)鍵經(jīng)濟(jì)績效表如下表 31所示。 招商銀行經(jīng)營情況 成立 26年來，招商銀行從最初只有 1億元注冊資本金、 1家營業(yè)機(jī)構(gòu)、 30 多名員工的小的財(cái)務(wù)公司 ,發(fā)展成為了現(xiàn)今注冊資本金凈額已經(jīng)超過 2500億元 人民幣、資產(chǎn)總額已經(jīng)超過 3. 4萬億元人民幣、全國設(shè)有超過 800家網(wǎng)點(diǎn)、員 工接近 5萬人的網(wǎng)點(diǎn)遍布全國的股份制商業(yè)銀行，并且擠身于全世界大銀行百 名之內(nèi)。 目前，招商銀行遍布國內(nèi) 100多個(gè)城市均設(shè)有 分支機(jī)構(gòu)、代表處、子公司 等，其中 99個(gè)一級(jí)分行、 853個(gè)網(wǎng)點(diǎn)支行、信用卡中心以及小企業(yè)信貸中心 2 個(gè)專營機(jī)構(gòu)， 1個(gè)全資所屬的子公司招銀租賃公司。在境外也擁有永隆銀行和 招銀國際等子公司，及香港分行；在美國設(shè)立了紐約分行及代表處；在倫敦以 及臺(tái)北也均設(shè)立有代表處。 招商銀行的經(jīng)營業(yè)績良好，盈利能力持續(xù)提升， 2020年招商銀行實(shí)現(xiàn)凈利 潤 517. 42億元，凈利息收入 ，非利息凈收入 336. 91億元，平均總 資產(chǎn)收益率為 1. 39%和平均凈資產(chǎn)收益率為 22. 22%。經(jīng)營效益持續(xù) 提升，主要 是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化以及資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步擴(kuò)張，帶動(dòng)凈利息收入穩(wěn)步增長；順應(yīng)客戶 綜合化理財(cái)服務(wù)需求以及客戶消費(fèi)需求增強(qiáng)所帶來的資金周轉(zhuǎn)加速的時(shí)機(jī)，大 力發(fā)展銀行中間業(yè)務(wù)收入，凈手續(xù)費(fèi)以及傭金收入平穩(wěn)增長。同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債規(guī) 模也穩(wěn)步擴(kuò)張。截至 2020年末，招商銀行總資產(chǎn)為 40， 163. 99億元，比上年增 加 6， 083億元，其增幅 17. 85%；貸款及墊款的總額為 21， 483. 30億元，比上年 增加 2, 850. 05億元，其增幅 15. 30%；客戶存款的總額為 27， 752. 76億元，也 比 上年增加 2， 428. 32億元，其增幅 9. 59%。招商銀行 2020年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況 詳見 2020年招商銀行經(jīng)營情況一覽表如下表 32所示。 招商銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也一直為業(yè)界稱道，資產(chǎn)質(zhì)量一直保持著良好的水平。 2020年 12月 31日，招商銀行不良貸款余額為人民幣 183. 32億元，不良貸款 率為 %，不良貸款撥備覆蓋率為 266%,保持較好的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 招商銀行財(cái)務(wù)狀況 招商銀行近二年來在財(cái)務(wù)上也均有著亮眼的成績，總資產(chǎn)、總負(fù)債、股東 權(quán)益均保持著穩(wěn)步增長，營業(yè)收入、利潤總額、凈 利潤也均實(shí)現(xiàn)了一定幅度的 增長，確保了資本回報(bào)率的水平，具體財(cái)務(wù)指標(biāo)情況，詳見招商銀行資產(chǎn)負(fù)債 主要數(shù)據(jù)表如下表 33所示，招商銀行損益主要數(shù)據(jù)表如下表 34所示，招商 銀行現(xiàn)金流量主要數(shù)據(jù)表如下表 35所示。 招商銀行人員情況 招商銀行一直堅(jiān)持以人為本、人才立行的經(jīng)營理念，而員工也是招商銀行 的寶貴財(cái)富，通過各種改進(jìn)人員管理的創(chuàng)新模式，不斷調(diào)動(dòng)員工的工作積極性， 為招商銀行的持續(xù)發(fā)展給予最根本的基礎(chǔ)保障。截至 2020年 12月 31 日，招商 銀行整個(gè)集團(tuán)共有在職人員 51642人，人員 具體情況詳見招商銀行人員情況表 如下表 36所示。 至 2020年，招商銀行成立了 26個(gè)年頭，其成立發(fā)展的時(shí)間不算長，相比 較國內(nèi)的四大國有銀行來說，屬于初期階段，因此銀行員工也大部分為 30 歲以 下的年輕人，占整個(gè)銀行人員總數(shù)的百分之五十以上，屬于一家年輕的股份制 商業(yè)銀行。具體人員年齡結(jié)構(gòu)分布詳見招商銀行 2020年員工年齡結(jié)構(gòu)圖如下圖 31所不。 (二）招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 作為國內(nèi)第一家?guī)赞k離岸銀行業(yè)務(wù)的中資銀行，近十年來，離岸銀行業(yè)務(wù) 規(guī)模持續(xù)快速增長，從 2020年 至 2020年招商銀行離岸業(yè)務(wù)的主要經(jīng)營指標(biāo)多 年來始終保持同業(yè)第一，離岸銀行業(yè)務(wù)已成為招商銀行批發(fā)條線優(yōu)勢業(yè)務(wù)。由 于市場競爭十分激烈，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)也面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，業(yè)務(wù)領(lǐng)先 優(yōu)勢已逐漸削弱，加上行內(nèi)資源配置不足和管理的體制不順，導(dǎo)致其發(fā)展后勁 已略顯不足。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)在行內(nèi)情況現(xiàn)狀 至 2020年 6月 30日，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)客戶總數(shù)達(dá) 2. 37萬戶，比年初增 長 6. 90%。離岸貿(mào)易融資余額為 34. 05億美元，比年初增長 57. 08%。資產(chǎn)質(zhì)量保 持優(yōu)良，新增逾 期及新增不良貸款均為零。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)在職員工共計(jì) 81人，占全行總?cè)藬?shù) %。 2020年 6 月末實(shí)現(xiàn)利潤 6， 922萬美元，折人民幣 4. 30億，占全行利潤的 %,實(shí)現(xiàn)非利息 凈收入 5， 311萬美元，折人民幣 3. 30億，占全行非利息凈收入的 %，離岸銀行 業(yè)務(wù)資產(chǎn)總額為 860， 358萬美元，折人民幣 534. 28億，占全行資產(chǎn)總額的 1. 40%， 貸款總額為 497， 276萬美元，折人民幣 308. 81億，占全行貸款總額的 %，客戶 存款總額為 839， 614萬美元， 折人民幣 521. 40億，占全行客戶存款總額的 1. 86%。 離岸銀行業(yè)務(wù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)在整個(gè)招商銀行的份額占比均不超過二個(gè)百分點(diǎn)。具 體情況詳見 2020年 6月招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)狀況一覽表如下表 37所示。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)在同業(yè)中現(xiàn)狀 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)過 20多年的發(fā)展，各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)指標(biāo)均居國內(nèi)同 業(yè)首位。根據(jù)招商銀行最新的 2020年半年度報(bào)告中顯示，離岸存款、離岸非利 息凈收入等主要業(yè)務(wù)指標(biāo)繼續(xù)保持中資離岸同業(yè)市場份額第一。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)資產(chǎn)、存款、非利息凈收入、利潤 在 20 20 20 2020年 6月底主要數(shù)據(jù)與同業(yè)四家銀行同類業(yè)務(wù)比較占比情況如下： 在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù) 2020年為 49. 62億美元，在同業(yè) 中占比為 41. 55%,居首位。 2020年有略微減少為 48. 51億美元，在同業(yè)中占比 也降為 27. 61%，被交通銀行超越，位居第二位到 2020年此項(xiàng)指標(biāo)有大幅上升， 為 65. 19億美元，但與交通銀行的 105. 1%相比，增幅不夠，在同業(yè)中占比僅為 24. 40%,仍居第二位。到 2020年 6月末，資產(chǎn)仍有大幅上升，達(dá) 86. 04億美元， 在同業(yè)中占比為 27. 80%，仍居第二位的位置。具體情況詳見境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù) 近三年資產(chǎn)情況表如下表 38所示、境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年資產(chǎn)柱狀圖如下 圖 33 所 TT；。 在存款業(yè)務(wù)方面，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù) 2020年為 39. 03億美元，在同業(yè) 中占比 36. 60%,居首位。 2020年有小幅上升，為 46. 81億美元，但在同業(yè)中占 比卻下降為 34. 09%，但仍居第一位。到 2020年存款業(yè)務(wù)有了大幅上升，達(dá)到 62. 76億美元，同樣，在同業(yè)中占比繼續(xù)下降到了 %，暫居第一位。截至 2020年 6月末，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)的存款業(yè)務(wù)達(dá)到了新高，為 83. 96億美 元，目前在同業(yè)中占比為 33. 29%，穩(wěn)居首位。具體詳情見境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近 三年存款表如下表 39所示、境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年存款柱狀圖如下圖 34 所示。 在非利息凈收入業(yè)務(wù)方面 ,招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù) 2020年為 3624萬美元， 在同業(yè)中占比 46. 71%,居首位。 2020年增加了 2363萬美元，增幅為 65%，在 同業(yè)中占比 %，居第一位。在 2020年的基礎(chǔ)上， 2020年又 增加了 1712 萬美元，增幅為 29%，在同業(yè)中占比 43. 45%，仍居第一位。到 2020年 6月末， 僅半年時(shí)間，非利息凈收入已達(dá)到 5311萬美元，在同業(yè)中占比 %，穩(wěn)居 首位。具體詳情見境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年非利息凈收入表如下表 310所示、 境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年非利息凈收入柱狀圖如下圖 35所示。 在利潤情況上，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù) 2020年為 6795萬美元，在同業(yè)中 占比 %，占領(lǐng)絕對優(yōu)勢，居首位。 2020年利潤仍大幅增長，增加了 5795 萬美元，增幅達(dá) 85%，達(dá) 到 12590萬美元，在同業(yè)中占比 52. 75%，仍以絕對優(yōu) 勢穩(wěn)居首位。 2020年，在 2020年的基礎(chǔ)上，僅增加了 1277萬美元，增幅為 10%, 達(dá) 13867萬美元，在同業(yè)中仍居首位，但占比下降為 42. 44%，下降了十個(gè)百分 點(diǎn)。 2020年 6月末，半年時(shí)間創(chuàng)利 6922萬美元，在同業(yè)中占比僅為 37. 47%, 下降為第二位。具體詳情見境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年利潤表如下表 311 所示、 境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年利潤柱狀圖如下圖 3_6所示。 在客戶數(shù)這一項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)中，招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù) 2020為 15890戶，在 同業(yè)中點(diǎn)比為 21. 55%，僅居第二位，與首位的深圳發(fā)展銀行的 35834戶，差距 為 19944戶。 2020年在 2020年的基礎(chǔ)上增加了 3536戶，增幅為 22%,達(dá) 19426 戶，在同業(yè)中占比為 %，占比反而下降了一個(gè)百分點(diǎn)，居第二位。 2020 年在 2020年的基礎(chǔ)上又增加了 2774戶，達(dá)到了 22200戶，在同業(yè)中占比僅為 19. 05%,又下降了一個(gè)百分點(diǎn)，仍居第二位。截至 2020年 6月末，在 2020年 的基礎(chǔ)上增加了 1537戶，達(dá) 23737戶，在同業(yè)中占比降到 18. 45%，又下降了 近一個(gè)百分點(diǎn)，仍居第二位，與同業(yè)第一位的差距較大。具體詳情見境內(nèi)離岸 銀行業(yè)務(wù)近三年客戶數(shù)量表如下表 312所示、境內(nèi)離岸銀行業(yè)務(wù)近三年客戶數(shù) 量柱狀圖如下圖 37所不。 由上述數(shù)據(jù)分析可看出：招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)在同業(yè)的同類業(yè)務(wù)競爭中， 非利息凈收入水平一直獨(dú)占鰲頭，優(yōu)于同業(yè)。存款占比保持穩(wěn)定，領(lǐng)先優(yōu)勢明 顯。利潤水平處于下降趨勢中，雖然 2020年利潤在維持去年水平略有上升的水 平，但卻也由于資產(chǎn)份額減少的形勢下，有難以維持第一的趨勢，有可能被交 通銀行追趕的可能 。資產(chǎn)份額在減小，由 2020年的絕對優(yōu)勢，被交通銀行替代， 屈居第二。客戶數(shù)量一直處理于略微下滑趨勢，與居首位的深圳發(fā)展銀行的差 距較大，在整個(gè)同業(yè)份額中占比無優(yōu)勢，需錄找差距，大力追趕。 招商銀行離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營現(xiàn)狀 自 2020年 6月，中國人民銀行批準(zhǔn)招商銀行全面恢復(fù)離岸銀行業(yè)務(wù)起，根 據(jù)對市場環(huán)境的分析，招商銀行及時(shí)調(diào)整了離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營策略，使招商 銀行離岸銀行業(yè)務(wù)迅速恢復(fù)并得以健康持續(xù)發(fā)展。到 2020年 6月末，招商銀行 離岸銀行業(yè)務(wù)存款達(dá) 83. 96億美元，貸款達(dá) 49. 73億美