【正文】 縣銀球茶與清明茶為代表的名優(yōu)產(chǎn)品多次獲得省部級和全國行業(yè)協(xié)會的金獎、優(yōu)質(zhì)獎、名牌產(chǎn)品稱號，甚至成為中央有關(guān)部門的禮品茶和接待用菜，產(chǎn)品供不應(yīng)求。xx縣有種植茶樹的得天獨(dú)厚的條件，茶樹種植歷史悠久。xx是綠茶生產(chǎn)大省，綠茶年產(chǎn)量占茶葉生產(chǎn)量的85%以上，茶葉消費(fèi)的持續(xù)穩(wěn)定增長，將給我省茶葉種植和加工業(yè)帶來更大的發(fā)展空間。近幾年，xx的茶園栽培面積成兩位數(shù)增長，平均增幅為14％左右，茶葉生產(chǎn)量和品種逐年增多，2005年，xx全省生產(chǎn)的名優(yōu)茶6000噸。21世紀(jì)以來，我國茶葉生產(chǎn)得到重視，各地都把茶葉發(fā)展作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整重點(diǎn)項(xiàng)目加以發(fā)展，其中名優(yōu)綠茶和烏龍茶發(fā)展較快。背景及必要性 建議有關(guān)部門給予支持，使項(xiàng)目盡早組織實(shí)施。結(jié)論與建議本項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)立項(xiàng)原則及我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，能充分發(fā)揮我省資源優(yōu)勢。問題及解決方案：資金投入和市場銷售是本項(xiàng)目的主要問題，主要解決方案是：健全茶業(yè)運(yùn)行機(jī)制，多方增加投入，理順管理體制，增強(qiáng)龍頭企業(yè)實(shí)力，發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動作用，樹立品牌，進(jìn)一步開拓市場。風(fēng)險(xiǎn)評估項(xiàng)目總投資812萬元，年銷售收入3900萬元，年均利潤402萬元，經(jīng)財(cái)務(wù)分析，該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為75％，即項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的75％，即可實(shí)現(xiàn)保本，因此項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)小。茶葉具有多種保健及藥理功能，隨著人類健康意識與日俱增，茶將成為本世紀(jì)最具有市場前景的健康飲料。保護(hù)環(huán)境、綠化荒山：茶葉精深加工不會對環(huán)境造成污染，同時(shí)可進(jìn)一步帶動茶葉基地發(fā)展，綠化荒山，減少水土流失?？尚行陨a(chǎn)技術(shù)成熟、可靠：產(chǎn)品經(jīng)xx省xx縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局審批的企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。另一方面，對大力推進(jìn)xx優(yōu)勢特色經(jīng)濟(jì)作物，調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)和增加農(nóng)民收入，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)的分步增值，培植壯大龍頭企業(yè)等都是非常必要的。綜合評價(jià) 主要技術(shù)指標(biāo)銀球茶符合Q/Ly01－2005；銀球毛尖茶符合Q/Ly05－2005；精品銀球茶符合Q/Ly06－2005（詳見附件，企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)） 投資概算及資金來源 項(xiàng)目的管理方案為自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，采用公司+農(nóng)戶+基地的模式運(yùn)行。項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)后，24個(gè)月完成整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)，并正式投產(chǎn)。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目名稱：xx縣200噸茶葉精深加工建設(shè)建設(shè)地點(diǎn)：xx縣丹江鎮(zhèn)排卡村建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)銀球茶、銀球毛尖茶、精品銀球茶共200噸。項(xiàng)目概要 總 盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算表附表12 借款（含財(cái)政有償資金）還本付息計(jì)算表附表10 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表8 固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表7 總成本費(fèi)用估算表附表51 流動資金估算表附表4 設(shè)備投資明細(xì)表附表23 固定資產(chǎn)投資估算表附表21 錄一、附表:附表1 加強(qiáng)產(chǎn)品市場開拓與成本控制加強(qiáng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新與產(chǎn)品創(chuàng)新加強(qiáng)對產(chǎn)品生產(chǎn)的質(zhì)量控制建議項(xiàng)目產(chǎn)品具有廣闊的市場前景本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，社會效益顯著項(xiàng)目建設(shè)具有強(qiáng)有力的技術(shù)依托本項(xiàng)目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策可行性研究結(jié)論可行性研究結(jié)論與建議勞動保護(hù)和安全衛(wèi)生技術(shù)培訓(xùn)經(jīng)營管理措施經(jīng)營管理模式勞動定員常設(shè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能項(xiàng)目建設(shè)階段機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項(xiàng)目組織管理其它影響評價(jià)項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析農(nóng)業(yè)增效農(nóng)民增收農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價(jià)輻射帶動農(nóng)戶輻射帶動基地項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制輻射帶動能力分析完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià)40　評價(jià)與審批39 39 39 39 39　環(huán)境影響財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論敏感性分析盈虧平衡分析不確定性分析償還能力分析項(xiàng)目盈利能力分析財(cái)務(wù)效益分析無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算固定資產(chǎn)折舊及攤銷估算總成本及經(jīng)營成本單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算總成本及經(jīng)營成本銷售稅金及附加估算各種產(chǎn)品的單位產(chǎn)量及價(jià)格、銷售收入估算產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算財(cái)務(wù)評價(jià)范圍基礎(chǔ)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)財(cái)務(wù)評價(jià)自籌資金使用管理銀行貸款的使用管理及還款計(jì)劃財(cái)政無償資金使用和管理財(cái)政有償資金使用和管理財(cái)政資金使用和管理資金的使用和管理銀行貸款資金公司自籌資金申請農(nóng)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)資金來源流動資金概算建設(shè)期利息其它投資設(shè)備投資土建工程投資固定資產(chǎn)投資概算投資概算項(xiàng)目概算計(jì)劃概算依據(jù)投資概算依據(jù)投資概算及資金來源27　實(shí)施進(jìn)度安排26　科技措施26　土建25　建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)24　產(chǎn)品外觀與質(zhì)量要求23　加工技術(shù)要點(diǎn)23　生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程23　建設(shè)任務(wù)和規(guī)模20　防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對策20　市場風(fēng)險(xiǎn)分析19　銷售方案19 19　宣傳策略銷售策略18　銷售策略、方案和營銷模式17　市場前景分析17　市場分析法人代表基本情況企業(yè)財(cái)務(wù)狀況研發(fā)能力建設(shè)單位概況建設(shè)單位基本情況主要障礙因素的解決方案主要障礙因素主要障礙因素及解決方案基礎(chǔ)設(shè)施條件科技開發(fā)能力資源優(yōu)勢11　政策環(huán)境10　項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇10 9　自然資源狀況9 9 8第三章 7 76 6 5 5 3第二章 3 3 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 總 200噸茶葉精深加工新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄第一章 論項(xiàng)目概要項(xiàng)目單位基本情況項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目建設(shè)方案投資概算及資金來源投資概算資金來源主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可行性研究報(bào)告編制依據(jù)綜合評價(jià)項(xiàng)目建設(shè)的必要性可行性風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)論與建議背景及必要性項(xiàng)目建設(shè)背景項(xiàng)目建設(shè)的必要性是項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的需要是增加農(nóng)民收入、解決“三農(nóng)”問題的需要是提高農(nóng)業(yè)科技含量和培植龍頭企業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的需要是滿足市場日益增長和實(shí)現(xiàn)企業(yè)服務(wù)社會能力的需要建設(shè)條件項(xiàng)目區(qū)概況地理位置及區(qū)域范圍9　社會經(jīng)濟(jì)狀況項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r11　項(xiàng)目實(shí)施的有利條件11 11 12 12 13 13 13第四章 15 15 15 16 16第五章　市場分析與銷售方案17　項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀18　項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析19 19　品牌策略19　定價(jià)策略公關(guān)策略20　營銷模式20　項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)因素分析20第六章　建設(shè)方案23　建設(shè)規(guī)劃和布局23　工藝流程24　原料要求24　項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容25　具體建設(shè)內(nèi)容26　設(shè)備27　其它28第七章 29 29 29 29 29 29 29 30 30 30 30 30 30 30 30 31 31 31 31 31 31第八章 33 33 33 33 33 33 34 34 34 34 34 35 35 35 36 36 36 36 37第九章　環(huán)境影響評價(jià)39　環(huán)境保護(hù)與治理措施污水處理廢渣治理噪聲治理植樹種草，降低粉塵和噪音污染40第十章 41 41 41 41 42 42 42 42 42 42 43 43 43第十一章 45 45 45 45 46 46 46 47 47第十二章 49 49 49 49 49 49 50 50 50 50附 可研報(bào)告編寫人員情況表附表2 土建工程投資明細(xì)表附表22 無償資金使用明細(xì)表附表3 投資計(jì)劃與資金籌措表附表5 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表6 利潤及利潤分配表附表71 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）附表9 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算結(jié)果表附表11 敏感性分析表二、附圖：項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)區(qū)位圖總平面布置圖工藝流程圖盈虧平衡分析圖敏感性分析圖三、附件附件項(xiàng)目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件2005年和2006年項(xiàng)目建設(shè)單位財(cái)務(wù)損益表和資產(chǎn)負(fù)債表附件認(rèn)定公司為州級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)的通知，即州農(nóng)產(chǎn)辦[2006]10號文件復(fù)印件附件xx縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局審批的精品銀球茶、銀球毛尖茶、銀球茶企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)附件項(xiàng)目建設(shè)土地使用證附件項(xiàng)目建設(shè)環(huán)境影響登記表附件xx縣銀球茶葉公司獲得省農(nóng)業(yè)廳無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)定證書附件xx縣供電局為項(xiàng)目建設(shè)供電承諾書附件關(guān)于項(xiàng)目生產(chǎn)供水說明附件銀球茶獲得xx省食品工業(yè)著名品牌榮譽(yù)證書附件1銀球國際名茶評審委員會、中國國際茶博覽交易會金獎證書附件1項(xiàng)目貸款抵押物資料第一章 論 項(xiàng)目單位基本情況項(xiàng)目單位名稱：xx州xx實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司所有制形式：有限責(zé)任財(cái)務(wù)狀況：注冊資金300萬元人民幣，單位總資產(chǎn)924萬元人民幣 建設(shè)內(nèi)容：完成生產(chǎn)車間、成品庫及檢測室等約4600平方米的土建工程及有關(guān)附屬設(shè)施的建設(shè)，完成加工設(shè)備的安裝，使項(xiàng)目能正常投產(chǎn)。項(xiàng)目建設(shè)方案該產(chǎn)品生產(chǎn)工藝獨(dú)特，產(chǎn)品曾獲得國際名茶評審委員會等單位的金獎。產(chǎn)品主要面向國內(nèi)市場，其中精品銀球茶主要面向國外市場。 投資概算項(xiàng)目總投資812萬元，其中固定資產(chǎn)投資589萬元，流動資金220萬元，建設(shè)期資金占用費(fèi)3萬元。資金來源申請國家農(nóng)發(fā)項(xiàng)目資金140萬元，其中有償資金105萬元，無償資金35萬元，申請銀行貸款122萬元，企業(yè)自籌550萬元。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：年產(chǎn)精品茶200噸；年銷售收入3900萬元；年總成本3219萬元；年利潤總額（平均）402萬元；年銷售稅金及附加279萬元；年繳納所得稅133萬元；％；；；％；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1058萬元?？尚行匝芯繄?bào)告編制依據(jù)省農(nóng)發(fā)辦《關(guān)于編制2007年度農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的通知》（黔農(nóng)綜[2006]64號文）；國務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展意見》的通知；xx省主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要；xx省茶葉產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營規(guī)劃；xx省茶葉加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃； 項(xiàng)目建設(shè)的必要性為進(jìn)一步促進(jìn)xx縣茶葉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使項(xiàng)目區(qū)茶葉產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，同時(shí)為茶農(nóng)建立一個(gè)穩(wěn)定收入的平臺，增強(qiáng)茶葉產(chǎn)業(yè)對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的貢獻(xiàn)率，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益有著極大作用。 經(jīng)營效益顯著：項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)每年平均獲402萬元利潤，每年上繳銷售稅金及附加279萬元，交納所得稅133萬元。市場前景廣闊：xx特殊的地理氣候資源，為高品質(zhì)茶葉生產(chǎn)創(chuàng)造了得天獨(dú)厚的條件。 帶動作用：可帶動1600戶農(nóng)戶茶園的種植，同時(shí)加工廠可提供160人的就業(yè)機(jī)會。 項(xiàng)目建設(shè)具有強(qiáng)有力的技術(shù)依托單位，產(chǎn)品有廣闊的市場前景，同時(shí)可提高項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)綜合發(fā)展能力，增加農(nóng)戶收入。第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景茶業(yè)為我國優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)之一，也是我國傳統(tǒng)出口農(nóng)產(chǎn)品。隨著西部大開發(fā)政策的實(shí)施，我國茶葉生產(chǎn)的重心逐步由東部向西部轉(zhuǎn)移，進(jìn)一步調(diào)動和激發(fā)了xx茶農(nóng)發(fā)展茶葉生產(chǎn)的積極性。近年來，科學(xué)技術(shù)的提升，使人們對茶與健康的研究取得了突破性進(jìn)展，茶葉作為一種天然健康飲料的優(yōu)點(diǎn)也越來越多地被人們重視，人均消費(fèi)量不斷增加。為了進(jìn)一步加快我省茶葉加工業(yè)的發(fā)展，提升茶葉品質(zhì)和茶葉效益，xx省人民政府辦公廳先后頒布了《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》、《xx省主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要》和《xx省茶葉加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃》，要求全省根據(jù)文件精神，結(jié)合實(shí)際情況來指導(dǎo)茶葉加工項(xiàng)目實(shí)施。到2006年9月份，投產(chǎn)茶園6310畝，；現(xiàn)有茶葉企業(yè)及加工廠（點(diǎn)）35個(gè)，其中在工商部門注冊且具備一定生產(chǎn)規(guī)模的加工企業(yè)9家，年加工能力300~500噸，但是生產(chǎn)名優(yōu)高檔茶的加工設(shè)備較少。但是，由于成品茶加工技術(shù)不高、品位低、產(chǎn)量不成規(guī)模，導(dǎo)致在價(jià)格上還不能反應(yīng)出本身具有的“優(yōu)質(zhì)”，在市場競爭中不能占有主動，不能成為當(dāng)?shù)氐膬?yōu)勢產(chǎn)業(yè)，直接影響茶農(nóng)種茶的積極性和經(jīng)濟(jì)收入，不利于“三農(nóng)”問題的解決。在縣“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要和縣“茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及遠(yuǎn)景規(guī)劃”中，明確提出：于2010年，全縣茶園總面積達(dá)6萬畝，茶葉總產(chǎn)量達(dá)到800噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值6000萬元，茶葉增加值占全縣生產(chǎn)總值的6%，全縣農(nóng)民人均純收入來自茶葉192元，茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展覆蓋全縣4鎮(zhèn)5鄉(xiāng)，切實(shí)實(shí)現(xiàn)茶產(chǎn)業(yè)成為富民興縣的農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)。 是項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的需要xx縣是苗族的主要聚居區(qū)，屬典型的山區(qū)農(nóng)業(yè)，農(nóng)業(yè)可耕地資源十分有限且質(zhì)量低下，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平低，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總體落后，農(nóng)民收入低且增收難度較大，全縣尚有部分人口未解決溫飽問題，是xx貧困人口比例較高的縣。過去農(nóng)民“飽”靠農(nóng)業(yè)，“溫”靠林業(yè)。通過實(shí)施本項(xiàng)目，建立優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效茶園和精加工基地，協(xié)調(diào)發(fā)展地方特色種植、加工業(yè)，使項(xiàng)目區(qū)走上種植、加工相結(jié)合的道路，項(xiàng)目各環(huán)節(jié)的合理配置，構(gòu)建一個(gè)較為穩(wěn)定高效的農(nóng)業(yè)生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，從而達(dá)到項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的目的。是增加農(nóng)民收入、解決“三農(nóng)