上海君和貿易公司財務管理制度-展示頁
2025-06-13 12:27本頁面
【正文】 辦公室主任監(jiān)交。 公司選定并簽約的社會中介機構所進行的審計，每半年一次，編制審計報告報總經理。 內部審計每季度一次。 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。 財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。 財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，不予退回，要求更正、補充。 會計報表每月由會計編制并上報，會計報表須會計簽名或蓋章。 財務工作人員應當會同總經理辦公室以及與司簽有合約的社會中介機構定期 進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 2 財務工作管理 財務年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止。 財務管理規(guī)則 1 總則 為加強公司的財務管理工作，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制訂本規(guī)定。 公司各部門和職員辦理財務會計事務，必須遵守本規(guī)定。 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合國家頒布的會計準則。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關機構。 財務工作人員對本公司的經營運作實行財務會計監(jiān)督。 財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理
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