【正文】 風(fēng)險(xiǎn)就意味著放棄收益。第二節(jié) 損失管理一、損失管理的理論由于避免風(fēng)險(xiǎn)固有的局限性，使之在實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理活動中受到較大的限制。定義：損失管理就是指意識地采取行動防止或減少災(zāi)害事故的發(fā)生及所造成的經(jīng)濟(jì)和社會損失。實(shí)施救助消除損失根源減少風(fēng)險(xiǎn)因素減輕損失程度前 后1. 海因里希的人為因素理論主要觀點(diǎn):強(qiáng)調(diào)損失管理應(yīng)重視人的因素管理，即加強(qiáng)安全規(guī)章制度的建設(shè)，向員工灌輸安全意識，以杜絕容易導(dǎo)致事故的不安全行為。為此，他提出了著名的多米諾骨牌理論。意外事故人的過失不安全行為社會環(huán)境傷害主要觀點(diǎn):強(qiáng)調(diào)損失管理應(yīng)重視機(jī)械或物的因素的管理，即為人們創(chuàng)造一個更為安全的物質(zhì)環(huán)境。同時還列舉了10種控制能量破壞性釋放的策略。例如：大型運(yùn)輸公司可在幾處建立自己的車庫；巨額價值的貨物分批運(yùn)送等。 2. 復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位 就是實(shí)施兩套風(fēng)險(xiǎn)單位，一套受損，另一套補(bǔ)上。二、非保險(xiǎn)方式的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 1. 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)源（1）出售承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)（2）財(cái)產(chǎn)租賃轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)（3）承包工程利用分包轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 2. 簽訂免除責(zé)任協(xié)議如：醫(yī)生在給病人動手術(shù)之前都要病人家屬同意，并在協(xié)議中明確說明若手術(shù)失敗，醫(yī)生不負(fù)責(zé)任等。 轉(zhuǎn)移責(zé)任條款要靈活運(yùn)用，謹(jǐn)慎對待，并注意以下問題： （1）轉(zhuǎn)移條款要成為合法有效合同的組成部分。 （3）注意風(fēng)險(xiǎn)是否能真正轉(zhuǎn)移。 1. 自留風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)（1）自留風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是：當(dāng)損失發(fā)生后受損單位通過資金融通來彌補(bǔ)經(jīng)濟(jì)損失，即在損失后自行提供財(cái)務(wù)保障。任何對付風(fēng)險(xiǎn)的方法都是有局限的，當(dāng)你的方法無法適應(yīng)某種特定風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)就是無奈的選擇。（4）按自留風(fēng)險(xiǎn)的程度可分為全部自留風(fēng)險(xiǎn)和部分自留風(fēng)險(xiǎn)。3. 確定自留風(fēng)險(xiǎn)時所要考慮的因素（1）成本與服務(wù)相比較。（3）機(jī)會成本的影響。2. 商業(yè)保險(xiǎn)合同通過商業(yè)保險(xiǎn)的方式來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。第六章 保險(xiǎn)第一節(jié) 保險(xiǎn)的職能和代價一、保險(xiǎn)的定義 定義：從經(jīng)濟(jì)角度講，保險(xiǎn)是分?jǐn)倿?zāi)害事故損失的一種財(cái)務(wù)安排。從法律角度講，保險(xiǎn)是一方同意補(bǔ)償另一方損失的合同安排，同意賠償損失的一方是保險(xiǎn)人，被賠償損失的一方是被保險(xiǎn)人。 由此可見：保險(xiǎn)有三個特點(diǎn)：一是保險(xiǎn)具有互助性質(zhì)；二是保險(xiǎn)是一種合同行為；三是保險(xiǎn)是對災(zāi)害事故損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。對于個別投保者來說，災(zāi)害事故的發(fā)生是偶然的和不確定的，但對于所有投保者來說卻是必然的和確定的。2. 經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能按照保險(xiǎn)合同，對遭受災(zāi)害事故損失的單位和個人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是保險(xiǎn)的目的。三、保險(xiǎn)的派生職能 1. 投資 保險(xiǎn)資金的運(yùn)動大體經(jīng)過三個階段：保費(fèi)收取，準(zhǔn)備金積累與運(yùn)用，經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。2. 防災(zāi)防損從廣義上來講，防災(zāi)防損是全社會的共同任務(wù)。如公安消防、交通安全、防震、防洪和防汛部門。首先，防災(zāi)防損是保險(xiǎn)公司的日常業(yè)務(wù)，無論是對各種災(zāi)害事故的調(diào)查統(tǒng)計(jì)分析，還是事故的處理都是如此。最后，保險(xiǎn)公司通過防災(zāi)防損工作來促使投保單位和個人也重視防災(zāi)防損工作。不過效益大于代價。但要明白是補(bǔ)償而不是增值。 2. 保險(xiǎn)利益原則 保險(xiǎn)利益原則是指投保人對保險(xiǎn)的標(biāo)的物要具有法律上認(rèn)可的利益，否則保險(xiǎn)合同無效。規(guī)定保險(xiǎn)利益原則的目的有：防止賭博；減少道德危險(xiǎn)因素；衡量損失。規(guī)定代位求償權(quán)原則的目的是：防止被保險(xiǎn)人在同一次損失中取得重復(fù)賠償；通過代位求償權(quán)保險(xiǎn)人從過失方取得賠償。具體由三條法理組成：陳述或告知；隱瞞；保證。 2. 單務(wù)合同 即是指只有一方作出在法律上要求強(qiáng)制執(zhí)行的允諾。4. 屬人的合同即保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間的關(guān)系，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)并不是承保財(cái)產(chǎn)本身，而是承保財(cái)產(chǎn)所有人的損失。三、保險(xiǎn)合同的基本組成部分 1. 聲明事項(xiàng) 2. 保險(xiǎn)協(xié)議 3. 除外責(zé)任4. 條件事項(xiàng)5. 其它條款第三節(jié) 保險(xiǎn)的險(xiǎn)種一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 1. 火災(zāi)保險(xiǎn) 2. 海洋運(yùn)輸保險(xiǎn) 3. 內(nèi)陸運(yùn)輸保險(xiǎn) 4. 盜竊保險(xiǎn) 5. 忠誠保證保險(xiǎn)6. 確實(shí)保證保險(xiǎn)7. 鍋爐和機(jī)器保險(xiǎn)8. 玻璃保險(xiǎn)9. 電子數(shù)據(jù)處理保險(xiǎn)10. 地震保險(xiǎn)11. 農(nóng)作物保險(xiǎn)12. 信用保險(xiǎn)二、責(zé)任保險(xiǎn)1. 普通責(zé)任保險(xiǎn) 2. 受托人責(zé)任保險(xiǎn) 3. 職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn) 4. 勞工保險(xiǎn)和雇主責(zé)任保險(xiǎn) 5. 個人責(zé)任保險(xiǎn)三、財(cái)產(chǎn)和責(zé)任綜合保險(xiǎn) 1. 汽車保險(xiǎn) 2. 航空保險(xiǎn) 3. 核電站保險(xiǎn) 4. 企業(yè)財(cái)產(chǎn)和責(zé)任綜合保險(xiǎn) 5. 家庭財(cái)產(chǎn)和責(zé)任綜合保險(xiǎn)四、人身保險(xiǎn) 1. 人壽保險(xiǎn) 2. 年金保險(xiǎn) 3. 健康保險(xiǎn)第四節(jié) 保險(xiǎn)的選擇與購買一、我國企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) 1. 自然災(zāi)害頻繁，強(qiáng)度高。 3. 改革開放后企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)多樣化。如車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)。 3. 其它外部約束 銀行、客戶和消費(fèi)者的行為都影響企業(yè)的保險(xiǎn)決策。三、確定投保方案 1. 首先確定必須投保的法定保險(xiǎn) 2. 其次根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小選擇投保險(xiǎn)種 3. 最后保險(xiǎn)金額根據(jù)具體情況來定四、選擇保險(xiǎn)公司選擇保險(xiǎn)公司主要看： 1. 保險(xiǎn)公司的償付能力 2. 保險(xiǎn)公司的盈利狀況 3. 保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)費(fèi)率高低 4. 保險(xiǎn)的品種和服務(wù)質(zhì)量五、保險(xiǎn)合同談判雖然保險(xiǎn)合同是要式合同，一般投保人與保險(xiǎn)人之間無須商談合同，但對一些大型項(xiàng)目，投保人還是可以就保險(xiǎn)條款及費(fèi)率進(jìn)行談判的。二、損失預(yù)測要完成的工作 1. 收集過去的損失資料。第二節(jié) 對數(shù)據(jù)的要求一、對數(shù)據(jù)完整性的要求 1. 要了解事故損失的金額 2. 要了解損失的環(huán)境情況 3. 要分析損失發(fā)生的原因 4. 要分析可能的遺漏資料二、對數(shù)據(jù)一致性的要求 1. 收集資料要有統(tǒng)一性 2. 收集資料要排除不合理因素三、 對數(shù)據(jù)主題性的要求1. 收集數(shù)據(jù)中損失的金額應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)管理的主題相關(guān)2. 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求確定數(shù)據(jù)的主題要求四、 對數(shù)據(jù)組織性的要求 對數(shù)據(jù)的有效組織有利于風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測。 2. 概率P可用下式表示：0≤P≤1。二、建立概率分布 1. 在特定環(huán)境下，將事件所有可能的結(jié)果及其概率用圖或表的形式表示出來就是概率分布。 4. 一個正確的概率分布經(jīng)常包括互不相容，但又完備的結(jié)果。若概率分布是對稱的則其均值、中位數(shù)、眾數(shù)基本上是重合的。如圖： 對稱圖 均值 中位數(shù) 眾數(shù) 左偏（負(fù)偏）均 中 眾值 位 數(shù) 數(shù) 右偏（正偏）眾 中 均數(shù) 位 值 數(shù) 2. 中心趨勢 （1）算術(shù)平均數(shù)X如上例1997～2000年火車出軌的次數(shù)分別是：6。則每次的平均損失為：1/55500+1/58300+1/54000+1/513700+1/513600=9020。則每年的平均損失為：1/49800+1/42900+1/445100+1/481500=34825（元）。上例整個序列共有19個數(shù)，故中位數(shù)應(yīng)為第10位。如上例：出軌損失概率累積損失類別（元）損失次數(shù)%累積損失次數(shù)概率損失金額%累積損失金額概率0＜損失≤1000 1000＜損失≤50005000＜損失≤1000010000＜損失≤2000020000＜損失≤3000030000＜損失100100合計(jì)100100（3）眾數(shù)眾數(shù)，就是指數(shù)列中最普遍出現(xiàn)的數(shù)。上例中的眾數(shù)是5000＜損失≤10000之中，因?yàn)槁湓谠摲秶鷥?nèi)的損失共有7次，是次數(shù)最多的數(shù)。方差越小，實(shí)際值落在均值的一個范圍內(nèi)的可能性就越大，預(yù)測也就越準(zhǔn)確。19 ≈9289中點(diǎn)X元概率PX—X（X—X）2P（X—X）25008789772465214063167300062893955152112490370750017893200521117907215000571132615521514999125000157112468355211298354835500262116870165213613706972003217該標(biāo)準(zhǔn)差相對于均值來說相差太大了，也就是說，利用其做預(yù)測很不準(zhǔn)確。（2）變差系數(shù)計(jì)算公式：變差系數(shù)=上例：變差系數(shù)=8485/9289 =變差系數(shù)越大，說明分布的變動性就越大，預(yù)測就越困難。所不同的概率分析是靜態(tài)模式，趨勢分析是運(yùn)動模式。如圖：事故率 過去 將來 某公司7年來工傷趨勢圖二、數(shù)學(xué)趨勢方法 1. 直線預(yù)測公式：根據(jù)數(shù)學(xué)公式推出： 例如：某公司出軌損失趨勢表年份每年損失次數(shù)噸公里（10萬）1997199819992000445635607295合計(jì)19262（1）出軌次數(shù)與時間的關(guān)系=11/4+21/4+31/4+41/4 = =41/4+41/4+51/4+61/4 = ≈