【正文】 社會(huì)生產(chǎn)力的先進(jìn)性。農(nóng)信企業(yè)必須深刻理解、切實(shí)貫徹科學(xué)發(fā)展觀，在理解和貫徹中建立自己的企業(yè)哲學(xué)，用以武裝思想、規(guī)范行為，支撐農(nóng)信企業(yè)承擔(dān)與履行建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的時(shí)代使命。企業(yè)哲學(xué)能使企業(yè)克服有時(shí)存在的視野狹窄、目光短淺、思想狹隘、方法簡單、品質(zhì)不優(yōu)、境界不高等不足，能使企業(yè)不斷達(dá)到視野開闊、日光長遠(yuǎn)、思想開明、方法恰當(dāng)、品質(zhì)優(yōu)良、境界高尚等目標(biāo)。農(nóng)信企業(yè)是特殊企業(yè)，個(gè)性特征十分鮮明，建立自己的企業(yè)哲學(xué)也就顯得格外重要?，F(xiàn)實(shí)生活是復(fù)雜多變的，就是因?yàn)槿魏问虑槎加忻?。因此，農(nóng)信企業(yè)迫切需要建立自己的企業(yè)哲學(xué)，要以科學(xué)發(fā)展觀界定自己的世界觀和方法論，堅(jiān)持自己的思想與行為同科學(xué)發(fā)展觀保持高度一致。 農(nóng)信社新員工培訓(xùn)手冊(cè) 5 科學(xué)發(fā)展觀在指導(dǎo)發(fā)展的過程中，既集中體現(xiàn)了世界觀，又集中體現(xiàn)了方法論?？茖W(xué)發(fā)展觀給人們提供了最得力、最有效的思維方法和工作方法，告訴人們必須從經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的大局分析事物內(nèi)部與事物外部的聯(lián)系和關(guān)系；找出事物內(nèi)部本質(zhì)與事物外部本質(zhì)的聯(lián)系和關(guān)系；排出事物內(nèi)部矛盾與事物外部矛盾的聯(lián)系與關(guān)系；確定諸多矛盾中的主要矛盾與次要矛盾以及矛盾的主要方面與次要方面；拿出具體矛盾具體解決的方式方法。我們?cè)谇斑M(jìn)的過程中存在著許多困難與矛盾，認(rèn)識(shí)和解決這些困難與矛盾，最好的方法就是科學(xué)發(fā)展觀。事物就是矛盾，矛盾無處 不在。 科學(xué)發(fā)展觀是方法論的集中體現(xiàn)?？茖W(xué)發(fā)展觀，集中體現(xiàn)了這些要求，它是我們黨在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)律認(rèn)識(shí)的升華，它對(duì)為什么要發(fā)展、怎樣來發(fā)展、發(fā)展的內(nèi)涵、發(fā)展的方向、發(fā)展的要求、發(fā)展的目標(biāo)等重大規(guī)律性問題，作了明確回答。 科學(xué)發(fā)展觀是世界觀的集中體現(xiàn)。 農(nóng)信企業(yè)需要承擔(dān)時(shí)代使命。在內(nèi)部，改革尚在深化之中，體制、機(jī)制需要完善，員工綜合素質(zhì)需要提高，發(fā)展觀念、服務(wù)方式需要更新，經(jīng)營能力、管理水平需要提高，深化改革中還有可能出現(xiàn)不穩(wěn)定、不確定因素等等。農(nóng)信企業(yè)適逢良好發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)面對(duì)各種挑戰(zhàn)，應(yīng)當(dāng)清醒地認(rèn)識(shí)前進(jìn)過程中的困難與矛盾。 第三節(jié) 農(nóng)信企業(yè)使命 農(nóng)信企業(yè)長期堅(jiān)持“三農(nóng)”服務(wù)方向，特別是在深 化改革以來，繼續(xù)堅(jiān)持服務(wù)現(xiàn)代“三農(nóng)”的宗旨，為解決“三農(nóng)”問題作了積極有效的貢獻(xiàn)，同時(shí)自身也得到了迅速發(fā)展，實(shí)力有了明顯增強(qiáng)。只有自知，才能自明。具體明確省級(jí)人民政府對(duì)農(nóng)信企業(yè)管理的主要職責(zé)；建農(nóng)信社新員工培訓(xùn)手冊(cè) 4 立省級(jí)聯(lián)社，在省級(jí)人民政府領(lǐng)導(dǎo)下，具體承擔(dān)對(duì)轄內(nèi)農(nóng)信企業(yè)的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能；銀監(jiān)會(huì)作為國家銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)承擔(dān)對(duì)農(nóng)信企業(yè)的金融監(jiān)管職能。不過，這個(gè)部分是個(gè)“特殊部分”，具有自身特殊性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)發(fā)揮特殊作用。 （三）“社區(qū)＂特征 農(nóng)信企業(yè)原則上是在縣（市、區(qū)）行政區(qū)劃范圍內(nèi)從事經(jīng)營、服務(wù)的社區(qū)性地方金融企業(yè)。 （二）“三農(nóng)”特征 不論采取何種產(chǎn)權(quán)制度和組 織形式，農(nóng)信企業(yè)都要堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的經(jīng)營方向，其信貸資金大部分要用于支持本地農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民致富、農(nóng)村繁榮，即使是實(shí)行了股份制改造的機(jī)構(gòu)，也要根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀況，確定一定比例的資金用于支農(nóng)。有條件的縣（市、區(qū)）可以進(jìn)行股份制改造；暫不具備條件的縣（市、區(qū)），可以比照股份制的原則和做法，實(shí)行股份合作制；股份制改造有困難而又適合搞合作制的縣（市，區(qū)），可以進(jìn)一步完善合作制。因此，我們有必要對(duì)農(nóng)信企業(yè)的特征進(jìn)行全面認(rèn)識(shí)。五十多年的歷程，農(nóng)村信用社的體制多次調(diào)整，但是沒有擺脫“國家銀行基層機(jī)構(gòu)”的影子，長期存在著國家對(duì)農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)隱性擔(dān)保的關(guān)系。深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作，由此在全國基本全面展開，中國農(nóng)村信用社在深化改革中步入新的歷史發(fā)展階段。按照國務(wù)院方案，江蘇、浙江、山東、江西、貴州、吉林、重慶、陜西八個(gè)省（市）的深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作迅速展開。根據(jù)當(dāng)前農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)的要求，深化信用社改革的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以服務(wù)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民為宗旨，按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)扶持、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求，加快信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，把信用社農(nóng)信社新員工培訓(xùn)手冊(cè) 3 逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，充分發(fā)揮信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，幫助農(nóng) 民增加收人，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。試點(diǎn)工作按方案在 2020 年 9 月總體完成。 2020 年 7 月，經(jīng)國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，中國人民銀行總行和江蘇省人民政府在江蘇省進(jìn)行農(nóng)村信用合作社改革試點(diǎn)。農(nóng)村信用合作社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，對(duì)其業(yè)務(wù)管理和金融監(jiān)管分別由 縣聯(lián)社和中國人民銀行承擔(dān)。建立農(nóng)村信用合作社縣聯(lián)社，中國農(nóng)業(yè)銀行對(duì)信用合作社的領(lǐng)導(dǎo)和管理通過縣聯(lián)社去實(shí)現(xiàn)。辦理農(nóng)村各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)，執(zhí)行國家金融部門的職能任務(wù)”。 1977 年 11 月，國務(wù)院提出農(nóng)村信用合作社是集體金融組織，又是國家銀行在農(nóng)村的基層機(jī)構(gòu)。 1962 年 2 月，黨中央、國務(wù)院明確提出，農(nóng)村信用合作社是農(nóng)村人民的資金互助組織，是國家銀行的助手，是我國社會(huì)主義金融體系的重要組織部分。 1958 年 12 月，黨中央、國務(wù)院決定，將設(shè)立在人民公社的銀行營業(yè)所和農(nóng)村信用合作社合并，組織公社“信用部”。回顧歷程，農(nóng)村信用合作社的體制調(diào)整、改革大致經(jīng)歷了以下階段： 1951 年 5 月，黨中央明確單獨(dú)組織農(nóng)村信用社，統(tǒng)一由中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)。 第一節(jié) 農(nóng)信企業(yè)歷程 中華人民共 和國成立之初，國家在著手經(jīng)濟(jì)建設(shè)的同時(shí)，決定在農(nóng)村建立信用合作組織，以支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。農(nóng)信社新員工培訓(xùn)手冊(cè) 1 目 錄 農(nóng)信社企業(yè)文化 …………………………………………………… ..2 點(diǎn)鈔技術(shù) …………………………………………………………… ...9 計(jì)算機(jī)小鍵盤翻打傳票 …………………………………………… .17 傳票翻打 …………………………………………………………… .20 金融基礎(chǔ)知識(shí) ……………………………………………………… .24 個(gè)人金融業(yè)務(wù) ……………………………………………………… .43 公司金融業(yè)務(wù) ……………………………………………………… .51 會(huì)計(jì)與結(jié)算業(yè)務(wù) …………………………………………………… .67 電子 銀行業(yè)務(wù) …………………………………………………… ...133 銀行卡業(yè)務(wù) ……………………………………………………… ...146 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與同業(yè)業(yè)務(wù) ………………………………… ...166 銀行常用公文與事務(wù)文書寫作 ………………………………… ...177 銀行業(yè)監(jiān)管及反洗錢法律規(guī)定 ………………………………… ...213 銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定 ………………………………………… ...225 民商事法律基本規(guī)定 …………………………………………… ...235 金融犯罪及刑事責(zé)任 …………………………………………… ...256 銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則 …………………………………………… ...274 銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的相關(guān)規(guī)定 ………………………… ...278 附則 ……………………………… . ……………………………… .298 農(nóng)信社新員工培訓(xùn)手冊(cè) 2 農(nóng)信企業(yè) 農(nóng)信企業(yè)，就是中國農(nóng)村的信用企業(yè)。我們這里討論的中國農(nóng)村信用企業(yè)，主要包括統(tǒng)一為法人單位的實(shí)行合作制的農(nóng)村信用社縣（市、區(qū)）聯(lián)合社、實(shí)行股份合作制的縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行、實(shí)行股份制的縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行等，為了敘述方便，統(tǒng)一簡稱為農(nóng)信企業(yè)。從此開始，農(nóng)村信用合作社，伴隨中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)進(jìn)步，己有五十余年。同月，中國人民銀行總行召開全國會(huì)議，決定在全國農(nóng)村普遍試辦信用合作組織。 1959 年 4 月，黨中央決定把原來的信用 合作社從公社“信用部”分出，下放給生產(chǎn)大隊(duì)，成為公社“信用分部”，由生產(chǎn)大隊(duì)和公社“信用部”雙重領(lǐng)導(dǎo)。要求加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的領(lǐng)導(dǎo)，以農(nóng)口為主。 1979 年 6 月，國家同意將農(nóng)村信用合作社更改為“是集體金融組織，又是農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)。 農(nóng)村信用合作社在中國農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)、管理期間，按照國務(wù)院決定通過改革，恢復(fù)和加強(qiáng)農(nóng)村信用合作社組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營上的靈活性，在國家方針、政策指導(dǎo)下，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧。 1996 年 8 月，國務(wù)院決定改革農(nóng)村信用合作社管理體制，改革的核心是把農(nóng)村信用合作社逐步改為由“農(nóng)民自愿入股、社員民主管理、主要為入股社員服務(wù)”的合作金融細(xì)織。中國人民銀行內(nèi)部增設(shè)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。在明晰產(chǎn)權(quán)、完善經(jīng)營機(jī)制的基礎(chǔ)上，全省農(nóng)村信用合作社實(shí)行以縣級(jí)聯(lián)社為單位統(tǒng)一法人，并在縣級(jí)聯(lián)社入股基礎(chǔ)上，組建江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)合社。 2020 年 6 月，國務(wù)院《關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》（國發(fā)【 2020】 15號(hào)）文件指示：深化信用社改革，改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)，不僅關(guān)系到信用社的穩(wěn)定健康發(fā) 展，而且事關(guān)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定的大局。深化信用社改革應(yīng)遵循以下原則：一是按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，促進(jìn)信用社法人治理結(jié)構(gòu)的完善和經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換，使信用社真正成為自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)主體；二是按照為“三農(nóng)”服務(wù)的經(jīng)營方向，改進(jìn)服務(wù)方式，完善服務(wù)功能，提高服務(wù)水平；三是按照因地制宜、分類指導(dǎo)原則，積極探索和分類實(shí)施股份制、股份合作制、合作制等各種產(chǎn)權(quán)制度，建立與各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展、管理水平相適應(yīng)的組織形式和運(yùn)行機(jī)制；四是按照權(quán)責(zé)利相結(jié)合原則，充分發(fā)揮各方面積極性，明確信用社監(jiān)督管理體制，落實(shí)對(duì) 信用社的風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任。 2020 年 8 月，國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的意見》（國辦發(fā)【 2020】66 號(hào)）提出，在認(rèn)真總結(jié)八?。ㄊ校└母镌圏c(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的指導(dǎo)思想和基本原則，同時(shí)提出了擴(kuò)大改革試點(diǎn)的范圍和工作要求，隨即國務(wù)院召開會(huì)議，總結(jié)交流了八省（市）改革試點(diǎn)的工作情況與經(jīng)驗(yàn)，并對(duì)擴(kuò)大試點(diǎn)的二十一個(gè)?。ㄊ?、區(qū)）的深化農(nóng)村信用社改革工作進(jìn)行了 部署，提出了要求。 第二節(jié) 農(nóng)信企業(yè)特征 深化改革，已將農(nóng)村信用社推向市場(chǎng)，成為市場(chǎng)主體 —— 農(nóng)信企業(yè)。當(dāng)前，通過深化改革，農(nóng)村信用社不再是“國家銀行的基層機(jī)構(gòu)”已經(jīng)清楚，國家不再對(duì)農(nóng)村信用社承擔(dān)隱性擔(dān)保責(zé)任已經(jīng)明確，農(nóng)村信用社的市場(chǎng)主體地位已經(jīng)確立，必須按照中國特色社會(huì)主義市 場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則進(jìn)行企業(yè)運(yùn)作。 （ — ）“小型”特征 按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化原則，根據(jù)縣（市、區(qū)）域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同情況與農(nóng)村信用社發(fā)展的實(shí)際水平，分別進(jìn)行不同產(chǎn)權(quán)形式的改革。由此可見，農(nóng)信企業(yè)一般多是縣（市，區(qū)）級(jí)的典型小型金融企業(yè)。當(dāng)然，“三農(nóng)”的概念已經(jīng)不是傳統(tǒng)的“舊三農(nóng)”了，而是現(xiàn)代的“新三農(nóng)”了。這就是說，農(nóng)信企業(yè)成了一個(gè)社區(qū)的一個(gè)部分。 （四）管理體制特征 國務(wù)院決定 ，建立“國家宏觀調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管，省級(jí)政府依法管理、落實(shí)責(zé)任，信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的監(jiān)督管理體制。 農(nóng)信企業(yè)全面分析、找準(zhǔn)自己的主要特征，是正確認(rèn)識(shí)自我、回答“我是誰”的必然要求。有了自知自明，才會(huì)知事辦事，做到辦成事辦好事。這就是黨中央、國務(wù)院始終高度重視、密切關(guān)注農(nóng)村信用社改革發(fā)展的依據(jù)，并在新的發(fā)展形勢(shì)下，提出深化農(nóng)村金融體制改革的新要求”對(duì)農(nóng)信企業(yè)在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的進(jìn)程中，賦予重任，寄予厚望。在外部，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不夠合理，農(nóng)村生產(chǎn)力不算發(fā)達(dá)，農(nóng)村富余勞力轉(zhuǎn)移仍有難度，農(nóng)民增收減負(fù)困難不少，工業(yè)化轉(zhuǎn)型、城鎮(zhèn)化轉(zhuǎn)變?nèi)?務(wù)艱巨，節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境的壓力很大，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境亟待改善等等。農(nóng)信企業(yè)應(yīng)當(dāng)站在新的歷史起點(diǎn)上，綜合考慮自身所處的發(fā)展環(huán)境、發(fā)展階段、發(fā)展趨勢(shì)、發(fā)展條件、發(fā)展目標(biāo)，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，克服困難，迎接挑戰(zhàn)，從全面建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的全局高度，順應(yīng)時(shí)代要求，凝聚員工意志，自覺而勇敢地肩負(fù)歷史使命，朝著新的發(fā)展目標(biāo)共同奮進(jìn)。 那么，如何認(rèn)識(shí)時(shí)代使命，承擔(dān)什么時(shí)代使命，怎樣承擔(dān)時(shí)代使命，須從以下主要方面考慮： 一、以科學(xué)發(fā)展觀建立農(nóng)信企業(yè)的企業(yè)哲學(xué) 科學(xué)發(fā)展觀是指導(dǎo)發(fā)展的世界觀和方法論的集中體現(xiàn)，是中國共產(chǎn)黨在深刻總結(jié)我國長期以來經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，吸收人類現(xiàn)代文明進(jìn)步新成果的基礎(chǔ)上提出的，是對(duì)加快中國特色社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)指導(dǎo)思想的重大發(fā)展，必須長期堅(jiān)持，切實(shí)貫穿于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的全過程。所謂世界觀，就是“觀世界”，就是運(yùn)用馬克思主義的辯證唯物主義和歷史唯物主義的基本觀點(diǎn)觀察世界、觀察社會(huì)、觀察事 物、觀察自己，從中得到正確的認(rèn)識(shí)、科學(xué)的答案。因此，我們必須牢牢樹立科學(xué)發(fā)展觀這一馬克思主義的世界觀，使科學(xué)發(fā)展觀真正成為統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局的重要指導(dǎo)思想。所謂方法論，就是“論方法”，就是運(yùn)用馬克思主義哲學(xué)的基本原理，尋找認(rèn)識(shí)世界、改造世界的根本方法。認(rèn)識(shí)矛盾需要好的方法，解決矛盾更要好的方法。人們常說，分析矛盾、研究對(duì)策，實(shí)際就是尋找好的方法。因此，我 們必須緊緊掌握科學(xué)發(fā)展觀這一馬克思主義的方法論，使科學(xué)發(fā)展觀真正成為統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局的重要用想方法和工作方法。農(nóng)信企業(yè)當(dāng)前處在改革發(fā)展的關(guān)鍵階段，也是處在內(nèi)外矛盾容易發(fā)生的重要階段，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。以科學(xué)發(fā)展觀建立的農(nóng)信企業(yè)的企業(yè)哲學(xué)，就是要求農(nóng)信企業(yè)超越自我、跳出局部、放眼全局、融入整體，在全局的整體中找準(zhǔn)自己的坐標(biāo)，從而立足坐標(biāo)、瞄準(zhǔn)方向、勵(lì)志進(jìn)取、完成使命。認(rèn)識(shí)矛盾、解決矛盾必須運(yùn)用哲學(xué)觀點(diǎn)和方法。沒有哲學(xué)觀念的領(lǐng)導(dǎo)是糊涂的領(lǐng)導(dǎo)