【正文】 設(shè)立此指標的根本目的是強調(diào)組織成員的價值貢獻，通過組 織成員的、素質(zhì)提升和效率提升來提高組織產(chǎn)出。 指標目的 設(shè)立此指標的目的是為了強化各級管理人員的計劃性、預(yù)測性，加強企業(yè)的目標管 理。 指標測度 營銷費用 /銷售收入 測度時間 月度或季度測度 備 注 營銷費用包括：媒體廣告、印刷品、宣傳品、獎品、銷售折讓、活動等項費用 指標名稱 銷售收入 指標屬性 市場能力 指標編號 XF04 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映企業(yè)總體的經(jīng)營能力 指標目的 設(shè)立此指標的目的強調(diào)企業(yè)成員的創(chuàng)收能力。 指標測度 銷售費用 /銷售收入 測 度時間 每月測度一次 備 注 指標名稱 營銷費用 貢獻率 指標屬性 營銷效率 指標編號 XF03 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映市場營銷執(zhí)行的效率，實際上是企業(yè)在營銷投入和產(chǎn)出的效益關(guān)系及營銷投入 的側(cè)重。 指標測度 （當(dāng)期銷售收入 上期銷售收入） /上期銷售收入 測度時間 月度或季度測度一次 備 注 指標名稱 銷售費用 率 指標屬性 組織效率 指標編號 XF02 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映企業(yè)組織和市場執(zhí)行的效率，實際上是企業(yè)在市場銷售過程中投入和產(chǎn)出的效 益關(guān)系。同時表明企業(yè)的市場份額。 指標目的 設(shè)立此指標的目的是為了評價各級管理人員對成本和費用的控制能力，促進組織效 率的提升。 指標目的 設(shè)立此項指標是為了促進財務(wù)部門對法律法規(guī)的熟知與運用程度，對策略和政策的 執(zhí)行力，使財務(wù)的技能不斷提升。 指標目的 設(shè)立此目標是為了完善供應(yīng)商渠道建設(shè)，降低資金占用率。 指標目的 設(shè)立此項指標是為了通過 改善此項指標的良性程度，以銷售收入的增幅高于流動資產(chǎn)的增幅作為保證，加強企業(yè)的內(nèi)部管理，提高流動資產(chǎn)的綜合使用效率。 指標目的 設(shè)立此指標的目的是增加企業(yè)的利潤總額。 指標目的 設(shè)立此目標是為了增加商品的周轉(zhuǎn)次數(shù)，降低庫存量和資金占用額度。 指標目的 設(shè)立此項指標是為了通過適度控 制與約束費用，來改善和促進組織及組織成員提升組織產(chǎn)出。 指標目的 設(shè)立此目標是為了改善物業(yè)的管理水平，加強各市場運營中最大的成本和費用支出 的控制。 指標目的 設(shè)立此目標是為了評估采購的效率，采購方式的科學(xué)性。 指標目的 設(shè)立此目標是為了降低庫存、增加商品的銷售量，向市場提供暢銷對路產(chǎn)品和最新 產(chǎn)品。 指標目的 設(shè)立此目標是為了將成本費用控制在適度的范圍內(nèi)，以支持業(yè)務(wù)的實現(xiàn)。 指標測度 實際費用 /目標計劃費用 測度時間 月度測度 備 注 此項指標使用于各系統(tǒng)、各部門。 代碼說明： 指標名稱說明： 指標類別名稱 指標編號 指標類別名稱 指標編號 財務(wù)類指標 F 營運類指標 P 客戶類指標 C 學(xué)習(xí)與成長類指標 L 數(shù)據(jù)來源一欄中符號與部門的對應(yīng)說明： 數(shù)據(jù)來源 數(shù)據(jù)編號 數(shù)據(jù)來源 數(shù)據(jù)編號 數(shù)據(jù)來源 數(shù)據(jù)編號 XZBG ZCZC YYTB XZRL ZCCG YYDS XZWL KFYY YYSC XZQH JRJR YYWL XZTZ PP YYJD XZGL SJ YYSM SJB JL YYPS JHCW YW YYWY YJ ZJ YYLX 文件名稱： KPI 手冊 文件編號 集團 KPI01 版 本 號： 編制人：人力資源部 生效日期： 修訂日期： ─ 批準人： 第 2 頁 共 21 頁 一、 內(nèi)容： 財務(wù)類指標： 指標名稱 計劃費用 支出率 指標屬性 組織效率 指標編號 BF01 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 設(shè)立此目標是為了合理配置企業(yè)的現(xiàn)金流降低財務(wù)費用提高企業(yè)的計劃能力。 3． 為了使 KPI 在使用時能有統(tǒng)一的解釋和說明。 文件名稱： KPI 手冊 文件編號 集團 KPI01 版 本 號： 編制人：人力資源部 生效日期： 修訂日期： ─ 批準人： 第 1 頁 共 21 頁 某 大型 集團關(guān)鍵業(yè)績指標（ KPI）手冊 目的： 1． 為更準確的把握關(guān)鍵業(yè)績指標在本企業(yè)使用時的特殊意義。 2． 為了清晰的表明本企業(yè)選取指標的目的，指向戰(zhàn)略的程度。 4． 為了便于不同業(yè)務(wù)單元考核時選取指標的直接和便利。 指標 目的 設(shè)立此項指標是為了強化資金計劃管理，把管理費用控制在適度的區(qū)域。 指標名稱 人均成本 貢獻 率 指標屬性 組織效率 指標編號 BF02 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映了基于組織目標的最大費用支付能力，反映了組織以最低的代價取得最大的效 益。 指標測度 采購支出 /部門費用 /人；營銷費用 /部門費用 /人； IT 支出費用（ 維修維護費、軟件開發(fā)費用、硬件設(shè)備費） /部門費用 /人； 測度時間 季度或半年 備 注 指標名稱 存貨周轉(zhuǎn)率 （ 次 ） 指標屬性 控制能力 指標編號 CF01 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映了企業(yè)存貨的流動性及合理性，深刻的揭示了企業(yè)對市場的預(yù)測能力、采購能 力、營銷能力、運營管理等各種能力的協(xié)同性。 指標測度 銷售成本 /平均存貨成本 測度時間 季度或半年測度 備 注 指標名稱 采 購 成 本的 下降率 指標屬性 控制能力 指標編號 CF02 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映了企業(yè)供應(yīng)商管理的水平，最終體現(xiàn)為企業(yè)對成本的控制能力。 指標測度 (采購成本基準值 當(dāng)期采購成本 )/采購成本基準值 測度時間 月度或季度測度 文件名稱： KPI 手冊 文件編號 集團 KPI01 版 本 號： 編制人：人力資源部 生效日期： 修訂日期： ─ 批準人： 第 3 頁 共 21 頁 備 注 采購成本基準值為一定時間內(nèi)的采購成本平均值 指標名稱 單位建筑面積物業(yè) 支出費 指標屬性 組織效率 指標編號 DF01 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映企業(yè)運營的成本水平 ，實際上是市場執(zhí)行的效率和利潤的體現(xiàn)。 指標測度 (物業(yè)人員薪酬總額 +維修費用 +辦公費用 +電費 +水費 +經(jīng)營費用 +采暖費 )/建筑面積 測度時間 月度或季度測度 備 注 指標名稱 費用利潤 率 指標屬性 組織效率 指標編號 FF01 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 此項指標直接反映出企業(yè)為獲得利潤而付出的代價，它即反應(yīng)企業(yè)的收益能力，又 反應(yīng)企業(yè)的管理、經(jīng)營效率。 指標測度 利潤總額 /成本費用總額 測度時間 季度測度 備 注 此項指標可轉(zhuǎn)化為系統(tǒng)和部門的效率指標，成本費用包括；銷售成本、銷售費用、 管理費用、財務(wù)費用等 指標名稱 關(guān)鍵商品的周轉(zhuǎn)次數(shù) 指標屬性 經(jīng)營能力 指標編號 GF01 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映了企業(yè)的預(yù)貨能力，采購速度，渠道建設(shè)能力，倉儲管理及運營管理的協(xié)同性， 最終體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營效益的提高。 指標測度 關(guān)鍵商品指考核期內(nèi)采購金額占總資金 (20%)的商品 (銷量占 20%) 測度時間 月度或季度測度 備 注 指標名稱 利潤總額 指標屬性 獲利能力 指標編號 LF01 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映企業(yè)的總體利潤水平。 指標測度 測度時間 年度測度 文件名稱： KPI 手冊 文件編號 集團 KPI01 版 本 號： 編制人：人力資源部 生效日期： 修訂日期： ─ 批準人： 第 4 頁 共 21 頁 指標名稱 流動資產(chǎn) 周轉(zhuǎn)率 指標屬性 財務(wù)能力 指標編號 LF02 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 是評價企業(yè)資產(chǎn)利用效率的重要指標 。 指標測度 銷售收入（凈額） /平均流動資產(chǎn)總額 測度時間 季度測度 備 注 指標名稱 平均帳期 指標屬性 財務(wù)能力 指標編號 PF01 數(shù)據(jù)來源 JHCW 指標詮釋 反映了供應(yīng)商對企業(yè)的認可程度，最終體現(xiàn)為企業(yè)誠信的形象。 指標測度 每筆累計付款時間 /筆數(shù)合計 測度時間 季度或半年測度 備 注 指標名稱 平均稅賦 降低率 指標屬性 財務(wù)能力 指標編號 PF02 數(shù)據(jù)來源 SJ 指標詮釋 反映企業(yè)財務(wù)規(guī)劃、策略、執(zhí)行等方面的能力，揭示了財務(wù)部門重要的統(tǒng)籌業(yè)務(wù)能 力。 指標測度 （同期稅賦 當(dāng)期稅賦） /同期稅賦 (可比同口徑 ) 測度時間 年度測度 備 注 指標名稱