【正文】 。一、住宿費報銷規(guī)定1．員工在選擇住宿地點時，必須考慮以下方面：A．公司與某酒店或賓館簽訂了住宿協(xié)議，員工應(yīng)先行選擇與公司有協(xié)議的酒店或賓館入住；如公司安排租房的，員工須選擇公司租賃的房間住宿。國內(nèi)出差必須填報國內(nèi)出差申請報告書（詳見附錄7），并經(jīng)過部門經(jīng)理審核確認(rèn)。如果員工對本手冊有任何修改意見，須首先向財務(wù)部提出書面建議，待證實有修改的必要時，財務(wù)部再結(jié)合其修改內(nèi)容上報審批。財務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督本手冊的執(zhí)行。所有公司員工必須按本手冊制定的規(guī)章辦理借款報銷申請手續(xù)并按批準(zhǔn)權(quán)限報相關(guān)公司負(fù)責(zé)人審批。目 錄第一章 目的和范圍 21一、目的 21二、范圍 21三、修訂 21第二章 國內(nèi)差旅費報銷規(guī)定 21一、住宿費報銷規(guī)定 2二、交通費報銷規(guī)定 23三、伙食補助規(guī)定 25四、差旅其他費用報銷規(guī)定 25第三章 出國差旅費報銷規(guī)定 26第四章 市內(nèi)交通費報銷規(guī)定 27第五章 手機(jī)通信費報銷規(guī)定 29第六章 業(yè)務(wù)招待費報銷規(guī)定 210第七章 會議費報銷規(guī)定 211第八章 培訓(xùn)費報銷規(guī)定 211第九章 辦公用品報銷規(guī)定 212第十章 其他費用報銷規(guī)定 212第十一章 福利費報銷程序 213一、誤餐補助 213二、部門活動費 213第十二章 長期外派補貼政策 214第十三章 借款報銷審批權(quán)限與流程 215一、借款發(fā)放條件 215二、借款程序與借款管理 216三、費用報銷程序 217四、借款報銷審批權(quán)限 217第十四章 報銷票據(jù)要求和報銷申請單填寫規(guī)范 218一、報銷票據(jù)要求 218二、報銷申請單填寫規(guī)范 218第十五章 報銷時限和流程 219附錄1 城市級別分類明細(xì) 221附錄2 國內(nèi)差旅開支標(biāo)準(zhǔn)表 222附錄3 境外差旅住宿費、伙食費、公雜費開支標(biāo)準(zhǔn)表 223附錄4 借款報銷審批權(quán)限與流程 225附錄5 財務(wù)審批授權(quán)表 227附錄6 業(yè)務(wù)招待（禮品）報銷明細(xì)表 228第一章 目的和范圍一、目的本手冊輯錄了員工因公司業(yè)務(wù)而發(fā)生的出差、業(yè)務(wù)招待、會議、培訓(xùn)等費用報銷的相關(guān)制度及操作程序。本手冊的目的在于統(tǒng)一規(guī)范各類業(yè)務(wù)費用報銷規(guī)章、費用借款、批準(zhǔn)權(quán)限和監(jiān)控程序，從而加強(qiáng)對業(yè)務(wù)費用借款和費用報銷的管理，監(jiān)控公司、各業(yè)務(wù)線及各部門的運營費用開支。二、范圍本手冊適用于公司全體員工。三、修訂財務(wù)部門必須每年不少于一次審閱本手冊的適用性，進(jìn)行必要的更新和修改，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。第二章 國內(nèi)差旅費報銷規(guī)定長途交通費用、市內(nèi)交通費用（只包括出差期間當(dāng)?shù)剀嚻焙屯诞?dāng)天機(jī)場或車站的車票）、住宿費（標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)可含早餐）、雜費（只包括訂票費、退票費和行李托運費）四項內(nèi)容，其他出差期間的費用（如招待費、辦公費等）均應(yīng)另行填報，作為日常費用進(jìn)行報銷。出差借款或報銷申請單據(jù)上必須注明出差報告書編號。B．如員工前往公司合作單位工作，如該單位能提供免費或優(yōu)惠合適的住處，該員工不能拒絕其住宿安排而另覓其它選擇。D．多人同行，應(yīng)視當(dāng)時情況盡量合理安排住宿，如兩人同住一房間等。無正式住宿發(fā)票的，住宿費一律不予報銷。3．住宿費標(biāo)準(zhǔn)：標(biāo)準(zhǔn)級別住宿標(biāo)準(zhǔn)一類城市二類城市三類城市董事長、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、高級技術(shù)顧問實報實銷實報實銷實報實銷二級經(jīng)理500元/人天300元/人天240元/人天其他人員300元/人天，480元/二人天200元/人天，380元/二人天150元/人天，280元/二人天4．住宿費用實行限額內(nèi)實報實銷政策實際支出低于限額標(biāo)準(zhǔn)按實報銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分原則上不予報銷。 一人出差或異性出差，需要單人住宿時，應(yīng)盡可能選擇公司核定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)普通標(biāo)間，在此情況其超支部分公司予以報銷。員工可使用交通工具的規(guī)定如下： 級別飛機(jī)火車輪船董事長、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、高級技術(shù)顧問公務(wù)倉軟臥一等艙二級經(jīng)理經(jīng)濟(jì)艙硬臥/Z列軟臥二等艙其它員工單程經(jīng)濟(jì)艙硬臥/Z列軟臥三、四等艙2．員工乘坐火車，符合以下條件之一的可購買臥鋪車票A．從晚上八時至次日晨七時之間，在火車上過夜六小時以上；B．連續(xù)乘車時間超過十二小時。D．符合購買臥鋪條件，員工選擇硬座，公司按硬臥標(biāo)準(zhǔn)予以報銷。D．如果飛機(jī)票的價格低于Z列火車票價或乘坐火車超過18個小時且飛機(jī)票價（含機(jī)場建設(shè)費、燃油費）在軟臥票價上浮30％范圍內(nèi)，員工購買的機(jī)票無需副總經(jīng)理批準(zhǔn)。4．員工趁出差工作之便，事先經(jīng)直屬部門經(jīng)理批準(zhǔn)就近回家探親或辦事的,其繞道車/船費扣除出差直線單程車/船票票價部分和其它開支部分，由員工個人負(fù)擔(dān)，公司一律不予報銷繞道及探親期間的出差伙食補助和住宿費。出差天數(shù)為到達(dá)出差地之日起至返回北京當(dāng)日止的天數(shù)（即按照算頭不算尾的方式計算出差天數(shù)）。乘坐出租車時，需注明返回路線，憑票據(jù)報銷。三、伙食補助規(guī)定 員工因公出差期間伙食補助按以下規(guī)定執(zhí)行：城市分類一類城市二類城市三類城市伙食補助(元/人天)806040 員工在市內(nèi)出差伙食補貼費按每人每餐20元包干，超支部分自理。四、差旅其他費用報銷規(guī)定1．員工在出差期間發(fā)生的非公務(wù)招待外部客戶的餐費、香煙、娛樂、禮品等費用，一律不予報銷。3. 差旅費的填報應(yīng)具體、規(guī)范，出差人、出差事由等主要事項必須填寫。4. 人力資源部已為每位員工（指正式簽訂勞動合同的正式員工）購買了意外傷害險，員工因公出差自行購買的飛機(jī)、汽車、輪船保險費用，財務(wù)不予報銷。第三章 出國差旅費報銷規(guī)定公司各類因公出國人員的費用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法均按本規(guī)定執(zhí)行。其余員工出國均應(yīng)乘坐國際班機(jī)（經(jīng)濟(jì)艙）和國際列車（硬臥）、輪船（三等艙）。出國人員乘坐國際列車，國內(nèi)段按國內(nèi)差旅費的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。、辦公用品、貨幣兌換損益、境外信用卡手續(xù)費等公務(wù)雜費支出，根據(jù)附錄列示的標(biāo)準(zhǔn)按出差天數(shù)支付。，個人生活補助標(biāo)準(zhǔn)為每人50美元；超過十天的，個人生活補助在每人50美元的基礎(chǔ)上，按超出天數(shù)每人每天補助5美元。確有必要贈送禮品的，按公司規(guī)定應(yīng)在出國前先行領(lǐng)用公司禮品或另行購買。四、經(jīng)費預(yù)算與決算的規(guī)定出國人員在出國前，應(yīng)按規(guī)定