【正文】 的材料至少包括：經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核的全套重大資產(chǎn)重組材料；重組相關(guān)方在重大資產(chǎn)重組中作出的書面承諾；資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)完成的相關(guān)證明文件；財(cái)務(wù)顧問協(xié)議；新增股份上市的書面申請(qǐng)（涉及新增股份上市的）；發(fā)行完成后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告（涉及新增股份上市的）；中國(guó)結(jié)算深圳分公司對(duì)新增股份登記托管情況的書面證明（涉及新增股份上市的）。上市公司完成前款規(guī)定的公告、報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)按照《重組辦法》、《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號(hào)》第二十二條、《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第3號(hào)：上市公司非公開發(fā)行股票》、《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第32號(hào)：上市公司信息披露公告格式》——《第25號(hào)：上市公司董事會(huì)關(guān)于重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報(bào)告書格式》等規(guī)定，向中國(guó)證券登記結(jié)算公司深圳分公司和我部申請(qǐng)辦理新增股份登記托管和上市手續(xù)，并編制和披露相關(guān)文件。（二）上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的，向特定對(duì)象購(gòu)買的相關(guān)資產(chǎn)過戶至上市公司后，公司聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)過戶事宜和相關(guān)后續(xù)事項(xiàng)的合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行核查，并發(fā)表明確意見。重組實(shí)施情況報(bào)告書應(yīng)當(dāng)包括獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師事務(wù)所發(fā)表的結(jié)論性意見。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)重組實(shí)施情況報(bào)告書內(nèi)容涉及的法律問題逐項(xiàng)進(jìn)行核查，并發(fā)表明確意見。八、重組實(shí)施階段相關(guān)事項(xiàng)（一）中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)上市公司重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)實(shí)施重組方案，并于實(shí)施完畢之日起三個(gè)工作日內(nèi)按照《重組辦法》、《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號(hào)》第二十二條等規(guī)定編制重組實(shí)施情況報(bào)告書，并予以公告。 （六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核期間，上市公司擬對(duì)交易對(duì)象、交易標(biāo)的、交易價(jià)格等作出變更，構(gòu)成對(duì)重組方案重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)表決通過后重新提交股東大會(huì)審議，并按照本辦法的規(guī)定向中國(guó)證監(jiān)會(huì)重新報(bào)送重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件，同時(shí)作出公告。（五）上市公司重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)未獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站“上市公司常見問題解答”的有關(guān)內(nèi)容，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)的決定后十日內(nèi)就是否修改或終止本次重組方案做出決議、予以公告并撤回相關(guān)的豁免申請(qǐng)的材料（如適用）。上市公司及相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在修訂的重組報(bào)告書及相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)報(bào)告或意見的首頁就補(bǔ)充或修改的內(nèi)容作出特別提示。上市公司同時(shí)收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)豁免相關(guān)方要約收購(gòu)義務(wù)的核準(zhǔn)文件的，應(yīng)當(dāng)一并予以披露。公告應(yīng)當(dāng)說明，公司在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出的予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定后將再行公告。七、中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核期間相關(guān)事項(xiàng)（一）上市公司在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于召開并購(gòu)重組委工作會(huì)議審核其重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)的通知后，應(yīng)當(dāng)立即予以公告，并申請(qǐng)辦理并購(gòu)重組委工作會(huì)議期間直至其表決結(jié)果披露前的公司股票及其衍生品種停牌事宜。六、發(fā)出股東大會(huì)通知前的持續(xù)信息披露要求（一）上市公司重大資產(chǎn)重組的首次董事會(huì)決議經(jīng)表決通過，董事會(huì)披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案或者報(bào)告書，但尚未發(fā)出股東大會(huì)通知的，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)每三十日發(fā)布本次重大資產(chǎn)重組進(jìn)展公告。（二）上市公司應(yīng)當(dāng)在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊公告董事會(huì)決議、獨(dú)立董事意見、重組預(yù)案或重組報(bào)告書摘要，并在指定網(wǎng)站全文披露重大資產(chǎn)重組報(bào)告書、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、法律意見書以及重組涉及的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和經(jīng)審核的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告等相關(guān)文件。五、上市公司披露重組相關(guān)文件（一）上市公司股票及其衍生品種因籌劃重組事項(xiàng)已停牌的，公司股票及其衍生品種于重大資產(chǎn)重組預(yù)案或報(bào)告書及相關(guān)文件公告日開市時(shí)起復(fù)牌。對(duì)于配套資金比例不超過交易總金額25%的，公司聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問需具有保薦人資格。上市公司募集配套資金部分的股份定價(jià)方式、鎖定期和詢價(jià)方式，按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。上市公司在重組方案中應(yīng)披露以下內(nèi)容：擬進(jìn)入上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等人選是否具備管理上述經(jīng)營(yíng)實(shí)體所必需的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)，以及接受獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問關(guān)于證券市場(chǎng)規(guī)范化運(yùn)作知識(shí)輔導(dǎo)、培訓(xùn)的情況；本次重組完成后上市公司是否具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；本次重組完成后上市公司是否符合證監(jiān)會(huì)有關(guān)治理與規(guī)范運(yùn)作的相關(guān)規(guī)定，在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)等方面是否獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。（九）涉及在控制權(quán)不發(fā)生變更的情況下向獨(dú)立第三方發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的，上市公司董事會(huì)、股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)就重組方案是否符合《關(guān)于修改上市公司重大資產(chǎn)重組與配套融資相關(guān)規(guī)定的決定》第七條的規(guī)定進(jìn)行審議，在重組方案中一并披露；獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)就此進(jìn)行核查并發(fā)表明確的專業(yè)意見。（八）上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的首次董事會(huì)決議公告后，董事會(huì)在六個(gè)月內(nèi)未發(fā)布召開股東大會(huì)通知的，公司應(yīng)當(dāng)重新召開董事會(huì)審議發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)事項(xiàng)，并以該次董事會(huì)決議公告日作為發(fā)行股份的定價(jià)基準(zhǔn)日。（七）上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)導(dǎo)致特定對(duì)象持有或者控制的股份達(dá)到法定比例的，應(yīng)當(dāng)按照《上市公司收購(gòu)管理辦法》的規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)?！爸卮笫马?xiàng)提示”應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容： 本次重組可能導(dǎo)致公司股權(quán)分布連續(xù)二十個(gè)交易日不具備上市條件的風(fēng)險(xiǎn)及解決方案（如適用）；交易合同已載明本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)一經(jīng)上市公司董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，交易合同即應(yīng)生效；本次交易的主要方案；擬注入資產(chǎn)評(píng)估增值較大的風(fēng)險(xiǎn)（如適用）；業(yè)績(jī)承諾與補(bǔ)償安排（如適用）。上市公司重大資產(chǎn)重組導(dǎo)致上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)發(fā)生實(shí)質(zhì)變更的，還應(yīng)當(dāng)按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)——招股說明書》（證監(jiān)發(fā)行字[2006]5號(hào)）相關(guān)章節(jié)的要求，對(duì)重組報(bào)告書的相關(guān)內(nèi)容加以補(bǔ)充。（四）上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地填寫《中小板上市公司重大資產(chǎn)重組方案首次/再次披露對(duì)照表》，并經(jīng)上市公司董事會(huì)和公司聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問蓋章確認(rèn)后報(bào)送我部。上市公司應(yīng)當(dāng)在相關(guān)審計(jì)、評(píng)估、盈利預(yù)測(cè)審核完成后，再次召開董事會(huì)會(huì)議審議重大資產(chǎn)重組報(bào)告書等相關(guān)議案，并按照前條規(guī)定及時(shí)提交重大資產(chǎn)重組報(bào)告書及其摘要等相關(guān)文件，以及《中小板上市公司重大資產(chǎn)重組方案再次披露對(duì)照表》（見附件四）、重組報(bào)告書與重組預(yù)案差異對(duì)比表。（二）上市公司首次召開董事會(huì)會(huì)議審議重組事項(xiàng)時(shí)，已完成相關(guān)審計(jì)、評(píng)估、盈利預(yù)測(cè)審核的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向我部提交董事會(huì)決議、獨(dú)立董事意見、重大資產(chǎn)重組報(bào)告書及其摘要、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、法律意見書，重組涉及的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告、《中小板上市公司重大資產(chǎn)重組方案首次披露對(duì)照表》（見附件三）及其他相關(guān)文件。經(jīng)相關(guān)部門同意后，上市公司方可延長(zhǎng)停牌期限，并在原停牌期限屆滿日或之前發(fā)布股票及其衍生品種繼續(xù)停牌公告。公告日為非交易日的，公司股票及其衍生品種在公告后首個(gè)交易日開市時(shí)起復(fù)牌。上市公司應(yīng)當(dāng)在公告中承諾自復(fù)牌之日起三個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。（四）上市公司最遲在停牌期限屆滿五個(gè)交易日前向我部提交重大資產(chǎn)重組預(yù)案或報(bào)告書等相關(guān)文件，以確保重大資產(chǎn)重組相關(guān)公告能夠如期披露。（二）上市公司尚未召開董事會(huì)會(huì)議審議重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)在停牌后五個(gè)交易日內(nèi)召開董事會(huì)會(huì)議，對(duì)同意籌劃重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)（而不是重大資產(chǎn)重組方案具體內(nèi)容）進(jìn)行審議，并對(duì)外披露。三、上市公司證券停牌期間相關(guān)事項(xiàng)（一）上市公司應(yīng)當(dāng)按照《重組辦法》、《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號(hào)》等有關(guān)規(guī)定，在股票及其衍生品種停牌后五個(gè)交易日內(nèi)向我部報(bào)送關(guān)于本次重組的《上市公司內(nèi)幕信息知情人員檔案》，具體格式參見《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第24號(hào)：內(nèi)幕信息知情人員登記管理相關(guān)事項(xiàng)》的附件。（四）經(jīng)我部同意后，上市公司披露停牌公告，公司股票及其衍生品種自停牌公告披露之日起停牌。（三）上市公司重大資產(chǎn)重組傳聞屬實(shí)的，或者因出現(xiàn)上列情形情形4向我部申請(qǐng)停牌的，上市公司在提出停牌申請(qǐng)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交以下文件：經(jīng)公司董事長(zhǎng)簽字并經(jīng)董事會(huì)蓋章的《上市公司重大資產(chǎn)重組停牌申請(qǐng)表》（見附件一）；停牌公告（公告內(nèi)容參見附件二）；經(jīng)重大資產(chǎn)重組的交易對(duì)方或其主管部門簽章確認(rèn)的關(guān)于本次重大資產(chǎn)重組的意向性文件。（二）因出現(xiàn)上列情形情形2向我部申請(qǐng)停牌的，上市公司應(yīng)當(dāng)在公司證券停牌后，核實(shí)有無影響公司股票及其衍生品種交易的重大事件，不得以相關(guān)事項(xiàng)存在不確定性為由不履行信息披露義務(wù)。我部將根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求和市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r，對(duì)審核關(guān)注要點(diǎn)定期或不定期作出修訂和補(bǔ)充。（四）我部根據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)重組相關(guān)信息披露文件進(jìn)行形式審核，不對(duì)重組方案作實(shí)質(zhì)性判斷。（三）我部在相關(guān)證券交易時(shí)間概不接受重大資產(chǎn)重組的業(yè)務(wù)咨詢、接收和審核重組相關(guān)信息披露文件。（二）上市公司與交易對(duì)方就重大資產(chǎn)重組事宜進(jìn)行初步磋商時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取必要且充分的保密措施，制定嚴(yán)格有效的保密制度，限定重組相關(guān)信息的知悉范圍。 一、總體原則（一）上市公司必須保證籌劃中的重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的真實(shí)性，屬于《重組辦法》規(guī)范的事項(xiàng)，且具備可行性和可操作性，無重大法律政策障礙。中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第17號(hào)：重大資產(chǎn)重組相關(guān)事項(xiàng)2012年3月21日修訂 　 深交所中小板公司管理部 為規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組（含發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)，下同）的實(shí)施，依據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《重組辦法》”）、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號(hào)上市公司重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件》（以下簡(jiǎn)稱“《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號(hào)》”）、《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱“《若干問題的規(guī)定》”）、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱“《股票上市規(guī)則》”）等規(guī)定，制定本備忘錄，請(qǐng)各上市公司遵照?qǐng)?zhí)行。原《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第21號(hào)：重大資產(chǎn)重組（四）——發(fā)出股東大會(huì)通知前持續(xù)信息披露規(guī)范要求》自2009年8月25日起廢止，原《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第19號(hào)：重大資產(chǎn)重組（三）——重大資產(chǎn)重組審查對(duì)照表》自2011年3月28日起廢止，相關(guān)內(nèi)容已納入本備忘錄中。上市公司不得隨意以存在重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)為由向我部申請(qǐng)停牌或故意虛構(gòu)重大資產(chǎn)重組信息損害投資者權(quán)益。上市公司及交易對(duì)方聘請(qǐng)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)立即與所聘請(qǐng)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)簽署保密協(xié)議。上市公司應(yīng)當(dāng)在非交易時(shí)間向我部提交重組停牌申請(qǐng)及相關(guān)信息披露文件。（五）本備忘錄部分內(nèi)容是我部在監(jiān)管實(shí)踐中對(duì)重大資產(chǎn)重組方案的信息披露進(jìn)行關(guān)注的要點(diǎn)歸納，不代表我部對(duì)重組方案的保證。二、上市公司提出重組停牌申請(qǐng)（一）上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向我部提出重組停牌申請(qǐng)：市場(chǎng)出現(xiàn)有關(guān)上市公司重大資產(chǎn)重組的傳聞；上市公司股票交易因重大資產(chǎn)重組傳聞發(fā)生異常波動(dòng)；上市公司預(yù)計(jì)籌劃中的重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)難以保密或者已經(jīng)泄露； 上市公司已召開董事會(huì)會(huì)議審議重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。上市公司未籌劃重大資產(chǎn)重組的，應(yīng)當(dāng)按照《股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，及時(shí)發(fā)布相關(guān)公告，并申請(qǐng)公司股票及其衍生品種復(fù)牌。上市公司應(yīng)當(dāng)在《上市公司重大資產(chǎn)重組停牌申請(qǐng)表》和停牌公告中對(duì)停牌期限做出明確承諾，停牌期限原則上不得超過三十天。（五）上市公司擬實(shí)施無先例、存在重大不確定性、需要向有關(guān)部門進(jìn)行政策咨詢、方案論證的重大事項(xiàng)，公司應(yīng)當(dāng)在停牌公告中披露該重大事項(xiàng)的類型，并在停牌后五個(gè)工作日內(nèi)攜帶相關(guān)材料向有關(guān)部門咨詢論證。涉及重大資產(chǎn)重組的《上市公司內(nèi)幕信息知情人員檔案》應(yīng)當(dāng)分為以下四部分填列：上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，以及前述自然人的配偶、直系親屬；交易對(duì)方及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（或主要負(fù)責(zé)人），以及前述自然人的配偶、直系親屬；本次重大資產(chǎn)交易聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)經(jīng)辦人員，以及前述自然人的配偶、直系親屬；其他知悉本次重大資產(chǎn)交易內(nèi)幕信息的法人和自然人，以及前述自然人的配偶、直系親屬。（三）上市公司連續(xù)停牌超過五個(gè)交易日的，停牌期間，上市公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，至少每五個(gè)交易日發(fā)布一次相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)展公告，說明重大資產(chǎn)重組的談判、批準(zhǔn)、定價(jià)等事項(xiàng)進(jìn)展情況和不確定因素。（五）上市公司在停牌期限內(nèi)終止籌劃本次重大資產(chǎn)重組的，或者停牌期限屆滿仍未牌事項(xiàng)，并在公司董事會(huì)公告重大資產(chǎn)重組預(yù)案后對(duì)公司股票予以復(fù)牌能披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案或報(bào)告書且未申請(qǐng)延期或雖申請(qǐng)延期但未獲同意的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)布終止籌劃重組暨復(fù)牌公告，并申請(qǐng)公司股票及其衍生品種復(fù)牌。公司股票及其衍生品種在終止籌劃重組暨復(fù)牌公告披露當(dāng)日開市時(shí)起復(fù)牌。（六）上市公司因特殊原因申請(qǐng)延長(zhǎng)停牌期限的，應(yīng)當(dāng)在原停牌期限屆滿五個(gè)交易日前向我部提交書面申請(qǐng)。四、上市公司召開董事會(huì)會(huì)議審議重組相關(guān)事項(xiàng)（一）上市公司召開董事會(huì)會(huì)議審議重組事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)包括以下議案：《關(guān)于公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的議案》，包括但不限于：（1）本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標(biāo)的和交易對(duì)方；（2）交易價(jià)格或者價(jià)格區(qū)間；（3）定價(jià)方式或者定價(jià)依據(jù)；（4）相關(guān)資產(chǎn)自定價(jià)基準(zhǔn)日至交割日期間損益的歸屬；（5）相關(guān)資產(chǎn)辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)移的合同義務(wù)和違約責(zé)任；（6）決議的有效期；（7）對(duì)董事會(huì)辦理本次重大資產(chǎn)重組事宜的具體授權(quán)；（8）其他需要明確的事項(xiàng)；《關(guān)于本次重組符合關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定第四條規(guī)定的議案》（如有）；《關(guān)于評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評(píng)估假設(shè)前提的合理性、評(píng)估方法與評(píng)估目的的相關(guān)性以及評(píng)估定價(jià)的公允性的議案》（適用于相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)且資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告已出具的情形）；《關(guān)于本次重組是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的議案》；《關(guān)于簽訂重組相關(guān)協(xié)議的議案》（如有）；《關(guān)于批準(zhǔn)本次重組有關(guān)審計(jì)、評(píng)估和盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的議案》（如有）；《重大資產(chǎn)重組預(yù)案》或《重大資產(chǎn)重組報(bào)告書及其摘要》；《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)審議同意相關(guān)方免予按照有關(guān)規(guī)定向全體股東發(fā)出（全面）要約的議案》（如適用）；《關(guān)于本次重組符合關(guān)于修改上市公司重大資產(chǎn)重組與配套融資相關(guān)規(guī)定的決定第七條規(guī)定的議案》（適用于在控制權(quán)不發(fā)生變更的情況下，上市公司向獨(dú)立第三方發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)）；《關(guān)于本次重組符合重組辦法第十二