【正文】 用條形碼方式出現，如果以任意頻率對資產進行移動、維修或盤點，使用資產掃描可節(jié)省很多時間。 UNIT2 資產模塊的概念單元培訓目標u 理解Oracle模塊中主要概念u 了解菜單、職責和工具欄的使用LESSON 1資產的唯一的標識符ORACLE資產管理系統(tǒng) 將每項資產與四個唯一的標識符相聯系。成功運行后，系統(tǒng)自動在總帳系統(tǒng)產生新增資產成本日記帳：DR：固定資產_生產用固定資產_計算機 24000 CR：固定資產_ 中轉 24000因為當前資產帳本資產會計折舊政策是當月新增資產不計提折舊，如果還有其他資產，系統(tǒng)還會生成計提折舊日記帳及其他事務處理的日記帳。6． 提取折舊：u 路徑：(N) 運行折舊折舊 u 輸入帳薄和期間參數u 單擊“運行”按鈕，請求完成后，自動關閉當前資產會計期間，自動打開下個期間。u 單擊“完成”按鈕。單擊3． 調整資產信息（如果有變動可通過資產工作臺改變單一的財務信息或通過成批事務處理來改變大量的信息）4． 轉移資產位置u 路徑：(N) 資產資產工作臺(B)指定 u 查找到“HP臺式電腦” ，單擊“指定”進入指定窗口。指定2． 過帳成批增加：把成批增加行過帳成正式資產。本資產帳薄的資產編號、標簽號由系統(tǒng)自動產生。單擊在資產模塊（FA）的操作步驟：1． 復核成批增加：針對成批增加行指定資產其他描述信息：u 路徑：(P)資產(N) 成批增加準備成批增加(B)打開 u 選擇 HP臺式電腦 成批增加行， 單擊“打開”按鈕。月末，計提4月折舊及生成日記帳。經主管審批通過，于當日分配給財務部 黃衛(wèi)華 和 殷澤華 使用。業(yè)務實例：（以下的一些名詞概念可看 《UNIT2 資產模塊的概念》）u 業(yè)務背景：某公司 2001年4月4日向 010雜項費用類 供應商采購了2套HP臺式電腦，單價為12000元/套。資產折舊方法比較靈活，支持GAAP（Generally Accepted Accounting Principles）所認可的數十種折舊方法。對于錯誤報廢的資產在計算損益之前可以撤消報廢，在計算損益之后可以重建已經報廢的資產?？梢园床煌牟樵儣l件進行成批資產轉移。u 調整：ORACLE 資產管理系統(tǒng)可以根據資產管理的不同需求對資產進行多方面的調整，如折舊方法、折舊年限、分攤慣例、資產成本、殘值等。基本流如圖：每個階段的簡要介紹：u 增加：ORACLE資產管理系統(tǒng)提供了多種資產增加的方式，在最大程度上方便資產數據的錄入。但資產的生命期結束，還要對它進行報廢。各模塊的關系如下：LESSON 3 資產模塊的一個業(yè)務循環(huán)流程概述首先，通過多種方式輸入新增的資產，如果輸入后資產會計政策產生變更，要作出相應的調整。避免了憑證的重復作業(yè)，保證了財務信息和實物管理信息統(tǒng)一處理的準確性和及時性。2． 和庫存、采購、應付模塊的集成：通過庫存模塊對物料編碼的屬性定義，可以通過采購模塊的采購作業(yè)和應付模塊的發(fā)票信息把大量的資產信息引入到資產管理系統(tǒng)，避免了信息的重復錄入工作。生成的資產同時和項目模塊的信息保持信息的鏈接關系，可以在資產模塊中方便的細查到資本化某項資產的項目和任務信息。 LESSON 2 與其他模塊集成關系各個模塊之間的緊密集成是ORACLE系統(tǒng)的一大特點，資產管理系統(tǒng)同樣也是和系統(tǒng)的其他各個模塊緊密集成的。根據情況可以選擇企業(yè)/稅收帳本不同的核算方式，來分別滿足企業(yè)稅務/經營管理的需要。結合ORACLE帳戶生成的工作流功能，能夠進行既規(guī)范又靈活的資產業(yè)務的財務核算。(R11i)u 資產管理更加專業(yè)化，改變財務部門處理資產系統(tǒng)的作業(yè)模式。u 能夠對集團企業(yè)的多組織資產進行綜合管理。u 借助OLAP分析為資產的宏觀分析提供了數據基礎。 u 強大的查詢功能為具體資產的微觀管理提供了方便的手段。u ORACLE資產管理系統(tǒng)提供了資產的成批操作功能對于大量的資產轉移、調整等操作提供了快捷高效的解決方法。Oracle 資產模塊能夠為企業(yè)固定資產管理提供全方位的，和Oracle其他應用產品/模塊全面集成的解決方案。u 在資產的報表、查詢和管理分析方面，ORACLE資產系統(tǒng)提供了大量的管理報表和多角度的資產查詢方案，所有資產的查詢結果都可以輸出到本地的EXCEL表格中。u 在資產的實物管理方面，ORACLE資產系統(tǒng)提供了靈活的資產分類、資產編碼、資產地點管理方案，結合ORACLE彈性域技術，提供了高效、簡便的資產管理方案。u 在資產的盤點方面，ORACLE資產系統(tǒng)提供了資產盤點的多種錄入方式（如從EXCEL中直接引入、系統(tǒng)INTERFACE引入、系統(tǒng)界面直接輸入等），可以根據業(yè)務量的大小和管理方案的不同進行相應的選擇。u 在資產的調整方面，ORACLE資產系統(tǒng)提供了靈活的資產調整方案，可以在資產折舊以后進行資產增值/減值的各個方面的操作，并直接影響到總帳日記帳和資產的以后的折舊（調整折舊的方法可以根據企業(yè)的情況進行選擇）。u 在資產的增加方面，ORACLE資產系統(tǒng)集成ORACLE的工程項目、庫存、采購、應付、總帳模塊，能夠和這些模塊共享大部分資產信息，避免了信息的重復錄入工作。 Oracle財務管理系統(tǒng)培訓手冊—資產模塊文檔作者: 創(chuàng)建日期: 2001/3/11 確認日期: 2001/3/13 控制編碼: 當前版本: 文檔目錄文檔目錄 iiUNIT1 資產模塊概述 1單元培訓目標 1LESSON 1 資產模塊功能和特性 2LESSON 2 與其他模塊集成關系 4LESSON 3 資產模塊的一個業(yè)務循環(huán) 5UNIT2 資產模塊的概念 9單元培訓目標 9LESSON 1資產的唯一的標識符 11LESSON 2資產系統(tǒng)中彈性域介紹 12LESSON 3會計年度、日歷、分攤慣例、報廢慣例及折舊方法 16LESSON 4 資產系統(tǒng)控制、資產帳本信息 21LESSON 5 菜單、職責和預制文件 27UNIT3 資產增加 30單元培訓目標 30LESSON 1 資產的明細增加、快速增加、資產字段含義 31LESSON 2 成批增加流程介紹 37LESSON 3 采購、應付、資產系統(tǒng)流程 39LESSON 4 資產自建增加的流程 51LESSON 5 用ADI導入資產 55UNIT4 資產調整 56單元培訓目標 56LESSON 1 資產調整 57LESSON 2 資產成本等財務信息調整 60LESSON 3 更改資產類別、數量 60LESSON 4 成批更改 63UNIT5 資產轉移、成本轉移 65單元培訓目標 65LESSON 1 單個資產的轉移 66LESSON 2 轉移發(fā)票行 68LESSON3 成批資產轉移 69UNIT6 資產報廢 71單元培訓目標 71LESSON 1 資產報廢 72LESSON 2 單個資產報廢與重建 73LESSON 3 成批報廢重建 78UNIT7 資產折舊 83單元培訓目標 83LESSON 1 資產折舊方法 84LESSON 2 運行折舊 86LESSON 3 財務憑證的生成 91UNIT8 資產財務憑證 89單元培訓目標 89LESSON 1 資產和總帳模塊之間的關系 90LESSON 2 業(yè)務憑證 91UNIT9 資產盤點 93單元培訓目標 93LESSON 1 盤點業(yè)務流程 94LESSON 2 盤點操作 95LESSON 3 盤點結果處理 99UNIT10 資產查詢與報表 100單元培訓目標 100LESSON 1 資產財務信息查詢 101LESSON 2 資產事務處理信息查詢 108LESSON 3 標準報表和提交 109UNIT11 資產預算 113單元培訓目標 113LESSON 1 資產預算定義、加載 114LESSON 2 預算報表及使用 116UNIT12 資產帳戶生成器 119LESSON 1 資產主要帳戶生成方式和帳戶生成器的調用 120136 / 136UNIT1 資產模塊概述單元培訓目標u 了解Oracle資產模塊總體特征u 了解Oracle資產模塊的主要功能u 了解Oracle資產模塊和其他模塊的關系u 了解Oracle資產模塊的業(yè)務流程LESSON 1 資產模塊功能和特性ORACLE固定資產管理系統(tǒng)（FA）針對全球不同的企業(yè)管理需求和各國不盡相同的財務管理制度，設計了靈活的資產管理系統(tǒng)。可以根據企業(yè)不同的管理情況和管理制度進行度身定制絕大部分管理功能：u 在資產的折舊方面，ORACLE系統(tǒng)提供了包括基于資產使用年限的直線法、各種不同的加速折舊法和基于業(yè)務量/產量的折舊方法，所提供的折舊方法達數十種之多。同時，可以方便的通過桌面工具從EXCEL表格引入資產數據或系統(tǒng)INTERFACE引入資產數據，避免了期初數據的大量的錄入工作。u 在資產的報廢方面，ORACLE資產系統(tǒng)提供了按成本、單位等進行部分和完全/部分報廢的功能，并且結合應收、應付和總帳模塊進行資產清理損溢的核算。u 在資產的預算方面，ORACLE資產系統(tǒng)提供了資產的計劃折舊、資產預算帳簿等功能，和總帳模塊的預算功能相結合，從而達到預算控制的管理目標。同時，資產編碼兼容條形碼技術。資產系統(tǒng)提供有“多前提假設分析”技術，可以假設未來的不同管理制度進行相應的管理結果分析，以便根據企業(yè)的具體情況來選擇不同的資產管理方案。具有如下特性：u ORACLE資產管理系統(tǒng)的描述性彈性域技術，可以輸入絕大部分資產實物管理方面的信息。u 依托Oracle數據庫的強大功能，Oracle 資產模塊提供了集成的，全面的數據信息。可以分析資產整個壽命周期所發(fā)生的一切事務。u 能夠結合條形碼等先進的管理工具對資產進行管理。組織之間資產相對獨立，整個集團的資產可以方便的統(tǒng)一管理。通過資產的業(yè)務處理，結合系統(tǒng)設置直接產生財務核算信息。u 在彈性的稅收規(guī)范環(huán)境中選擇理想的折舊方式，以便達到合理的稅收計劃的目的。u Oracle 資產系統(tǒng)是一個開放的系統(tǒng)能夠和企業(yè)其他相關的系統(tǒng)進行數據交換。具體體現在以下幾個方面：u 與項目管理模塊集成；u 與庫存、采購、應付模塊的集成；u 與總帳模塊的集成；u 和應收、應付模塊在資產報廢、出售方面的集成1． 和項目管理模塊集成：從項目管理模塊方便的進行在建工程資產的資本化作業(yè)并引入資產到資產系統(tǒng)?？梢栽谫Y本化資產以后或資產折舊以后，根據項目進展的實際情況對已經資本化的資產進行反沖或調整。3． 和總帳模塊的集成：資產的所有增加、轉移、報廢、調整、折舊的業(yè)務都會直接在總帳管理系統(tǒng)生成相應的憑證。4． 和應收、應付模塊在資產報廢、出售方面的集成：通過應收模塊對資產報廢清理收益業(yè)務的處理，應付模塊對資產報廢清理費用的處理，結合資產模塊自身的報廢功能可以更加準確、高效的處理固定資產的報廢業(yè)務。一旦資產位置發(fā)生變動，在系統(tǒng)內可通過資產的轉移實現。每月末要計提折舊和生成日記帳，并根據公司財務制度定期對資產進行清查（資產盤點）。其中有：資產快速增加、資產詳細錄入、應付發(fā)票引入到資產、項目資產引入、資產ADI引入、資產其他工具引入。u 轉移：ORACLE資產管理系統(tǒng)的資產轉移比較靈活，能夠在位置、員工、費用科目之間轉移資產。u 報廢：ORACLE 資產管理系統(tǒng)提供了資產的多種報廢方式：可以按金額、按數量或者是全部報廢一個資產，也可以對資產進行成批報廢。u 計提折舊：ORACLE資產管理系統(tǒng)資產折舊功能能夠快速處理大數據量的資產信息。u 創(chuàng)建日記帳：ORACLE資產會計的核算是系統(tǒng)根據設置自動進行的，在資產業(yè)務準確作業(yè)的基礎上，能夠產生正確的日記帳信息到ORACLE總帳模塊。并于同日收到了貨物和發(fā)票。在資產錄入到系統(tǒng)后，接到經營部急用借用的請求。u 業(yè)務流程在應付模塊中實現的步驟：在應付系統(tǒng)的步驟（具體見應付操作手冊）1． 直接輸入發(fā)票或通過匹配定單生成發(fā)票2． 針對發(fā)票進行審批3． 運行“應付款傳送至總帳”產生總帳憑證DR：固定資產_中轉 24000 CR：應付 240004． 運行“創(chuàng)建成批增加”請求產生資產成批增加行u 路徑：(P)應付(N) 其他 請求 u 選擇請求名稱“創(chuàng)建成批增加”，并輸入相關參數后，u 單擊“提交請求”按鈕。u 輸入資產分類、位置、資產鍵等信息，指定員工。可選擇輸入序列號等其他信息。u 路徑：(N) 成批增加過帳成批增加 u 輸入相關參數，單擊“提交請求”按鈕。u 在指定窗口，輸入借用方的指定信息。單擊單擊5． 聯機或報表查詢資產信息u 路徑：(N) 查詢 財務信息 u 輸入相應的查詢條件，單擊“查找”按鈕u 可查看資產的成本、折舊、指定及事務處理的歷史信息。7． 生成日記帳u 路徑：(N) 日記帳分錄 標準 u 輸入相關參數u 單擊“提交請求”按鈕。至此，該筆業(yè)務已經處理 完畢。它們的名稱、用途和來源如下表所示：標識符內外部可選否用途來源Asset Number外部不可選在