【正文】 用條形碼方式出現(xiàn)，如果以任意頻率對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行移動(dòng)、維修或盤點(diǎn)，使用資產(chǎn)掃描可節(jié)省很多時(shí)間。 UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念單元培訓(xùn)目標(biāo)u 理解Oracle模塊中主要概念u 了解菜單、職責(zé)和工具欄的使用LESSON 1資產(chǎn)的唯一的標(biāo)識(shí)符ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng) 將每項(xiàng)資產(chǎn)與四個(gè)唯一的標(biāo)識(shí)符相聯(lián)系。成功運(yùn)行后，系統(tǒng)自動(dòng)在總帳系統(tǒng)產(chǎn)生新增資產(chǎn)成本日記帳：DR：固定資產(chǎn)_生產(chǎn)用固定資產(chǎn)_計(jì)算機(jī) 24000 CR：固定資產(chǎn)_ 中轉(zhuǎn) 24000因?yàn)楫?dāng)前資產(chǎn)帳本資產(chǎn)會(huì)計(jì)折舊政策是當(dāng)月新增資產(chǎn)不計(jì)提折舊，如果還有其他資產(chǎn)，系統(tǒng)還會(huì)生成計(jì)提折舊日記帳及其他事務(wù)處理的日記帳。6． 提取折舊：u 路徑：(N) 運(yùn)行折舊折舊 u 輸入帳薄和期間參數(shù)u 單擊“運(yùn)行”按鈕，請(qǐng)求完成后，自動(dòng)關(guān)閉當(dāng)前資產(chǎn)會(huì)計(jì)期間，自動(dòng)打開下個(gè)期間。u 單擊“完成”按鈕。單擊3． 調(diào)整資產(chǎn)信息（如果有變動(dòng)可通過(guò)資產(chǎn)工作臺(tái)改變單一的財(cái)務(wù)信息或通過(guò)成批事務(wù)處理來(lái)改變大量的信息）4． 轉(zhuǎn)移資產(chǎn)位置u 路徑：(N) 資產(chǎn)資產(chǎn)工作臺(tái)(B)指定 u 查找到“HP臺(tái)式電腦” ，單擊“指定”進(jìn)入指定窗口。指定2． 過(guò)帳成批增加：把成批增加行過(guò)帳成正式資產(chǎn)。本資產(chǎn)帳薄的資產(chǎn)編號(hào)、標(biāo)簽號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生。單擊在資產(chǎn)模塊（FA）的操作步驟：1． 復(fù)核成批增加：針對(duì)成批增加行指定資產(chǎn)其他描述信息：u 路徑：(P)資產(chǎn)(N) 成批增加準(zhǔn)備成批增加(B)打開 u 選擇 HP臺(tái)式電腦 成批增加行， 單擊“打開”按鈕。月末，計(jì)提4月折舊及生成日記帳。經(jīng)主管審批通過(guò)，于當(dāng)日分配給財(cái)務(wù)部 黃衛(wèi)華 和 殷澤華 使用。業(yè)務(wù)實(shí)例：（以下的一些名詞概念可看 《UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念》）u 業(yè)務(wù)背景：某公司 2001年4月4日向 010雜項(xiàng)費(fèi)用類 供應(yīng)商采購(gòu)了2套HP臺(tái)式電腦，單價(jià)為12000元/套。資產(chǎn)折舊方法比較靈活，支持GAAP（Generally Accepted Accounting Principles）所認(rèn)可的數(shù)十種折舊方法。對(duì)于錯(cuò)誤報(bào)廢的資產(chǎn)在計(jì)算損益之前可以撤消報(bào)廢，在計(jì)算損益之后可以重建已經(jīng)報(bào)廢的資產(chǎn)?？梢园床煌牟樵儣l件進(jìn)行成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。u 調(diào)整：ORACLE 資產(chǎn)管理系統(tǒng)可以根據(jù)資產(chǎn)管理的不同需求對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行多方面的調(diào)整，如折舊方法、折舊年限、分?jǐn)倯T例、資產(chǎn)成本、殘值等?；玖魅鐖D：每個(gè)階段的簡(jiǎn)要介紹：u 增加：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了多種資產(chǎn)增加的方式，在最大程度上方便資產(chǎn)數(shù)據(jù)的錄入。但資產(chǎn)的生命期結(jié)束，還要對(duì)它進(jìn)行報(bào)廢。各模塊的關(guān)系如下：LESSON 3 資產(chǎn)模塊的一個(gè)業(yè)務(wù)循環(huán)流程概述首先，通過(guò)多種方式輸入新增的資產(chǎn)，如果輸入后資產(chǎn)會(huì)計(jì)政策產(chǎn)生變更，要作出相應(yīng)的調(diào)整。避免了憑證的重復(fù)作業(yè)，保證了財(cái)務(wù)信息和實(shí)物管理信息統(tǒng)一處理的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2． 和庫(kù)存、采購(gòu)、應(yīng)付模塊的集成：通過(guò)庫(kù)存模塊對(duì)物料編碼的屬性定義，可以通過(guò)采購(gòu)模塊的采購(gòu)作業(yè)和應(yīng)付模塊的發(fā)票信息把大量的資產(chǎn)信息引入到資產(chǎn)管理系統(tǒng)，避免了信息的重復(fù)錄入工作。生成的資產(chǎn)同時(shí)和項(xiàng)目模塊的信息保持信息的鏈接關(guān)系，可以在資產(chǎn)模塊中方便的細(xì)查到資本化某項(xiàng)資產(chǎn)的項(xiàng)目和任務(wù)信息。 LESSON 2 與其他模塊集成關(guān)系各個(gè)模塊之間的緊密集成是ORACLE系統(tǒng)的一大特點(diǎn)，資產(chǎn)管理系統(tǒng)同樣也是和系統(tǒng)的其他各個(gè)模塊緊密集成的。根據(jù)情況可以選擇企業(yè)/稅收帳本不同的核算方式，來(lái)分別滿足企業(yè)稅務(wù)/經(jīng)營(yíng)管理的需要。結(jié)合ORACLE帳戶生成的工作流功能，能夠進(jìn)行既規(guī)范又靈活的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算。(R11i)u 資產(chǎn)管理更加專業(yè)化，改變財(cái)務(wù)部門處理資產(chǎn)系統(tǒng)的作業(yè)模式。u 能夠?qū)瘓F(tuán)企業(yè)的多組織資產(chǎn)進(jìn)行綜合管理。u 借助OLAP分析為資產(chǎn)的宏觀分析提供了數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。 u 強(qiáng)大的查詢功能為具體資產(chǎn)的微觀管理提供了方便的手段。u ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的成批操作功能對(duì)于大量的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)整等操作提供了快捷高效的解決方法。Oracle 資產(chǎn)模塊能夠?yàn)槠髽I(yè)固定資產(chǎn)管理提供全方位的，和Oracle其他應(yīng)用產(chǎn)品/模塊全面集成的解決方案。u 在資產(chǎn)的報(bào)表、查詢和管理分析方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了大量的管理報(bào)表和多角度的資產(chǎn)查詢方案，所有資產(chǎn)的查詢結(jié)果都可以輸出到本地的EXCEL表格中。u 在資產(chǎn)的實(shí)物管理方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了靈活的資產(chǎn)分類、資產(chǎn)編碼、資產(chǎn)地點(diǎn)管理方案，結(jié)合ORACLE彈性域技術(shù)，提供了高效、簡(jiǎn)便的資產(chǎn)管理方案。u 在資產(chǎn)的盤點(diǎn)方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了資產(chǎn)盤點(diǎn)的多種錄入方式（如從EXCEL中直接引入、系統(tǒng)INTERFACE引入、系統(tǒng)界面直接輸入等），可以根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小和管理方案的不同進(jìn)行相應(yīng)的選擇。u 在資產(chǎn)的調(diào)整方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了靈活的資產(chǎn)調(diào)整方案，可以在資產(chǎn)折舊以后進(jìn)行資產(chǎn)增值/減值的各個(gè)方面的操作，并直接影響到總帳日記帳和資產(chǎn)的以后的折舊（調(diào)整折舊的方法可以根據(jù)企業(yè)的情況進(jìn)行選擇）。u 在資產(chǎn)的增加方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)集成ORACLE的工程項(xiàng)目、庫(kù)存、采購(gòu)、應(yīng)付、總帳模塊，能夠和這些模塊共享大部分資產(chǎn)信息，避免了信息的重復(fù)錄入工作。 Oracle財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊(cè)—資產(chǎn)模塊文檔作者: 創(chuàng)建日期: 2001/3/11 確認(rèn)日期: 2001/3/13 控制編碼: 當(dāng)前版本: 文檔目錄文檔目錄 iiUNIT1 資產(chǎn)模塊概述 1單元培訓(xùn)目標(biāo) 1LESSON 1 資產(chǎn)模塊功能和特性 2LESSON 2 與其他模塊集成關(guān)系 4LESSON 3 資產(chǎn)模塊的一個(gè)業(yè)務(wù)循環(huán) 5UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念 9單元培訓(xùn)目標(biāo) 9LESSON 1資產(chǎn)的唯一的標(biāo)識(shí)符 11LESSON 2資產(chǎn)系統(tǒng)中彈性域介紹 12LESSON 3會(huì)計(jì)年度、日歷、分?jǐn)倯T例、報(bào)廢慣例及折舊方法 16LESSON 4 資產(chǎn)系統(tǒng)控制、資產(chǎn)帳本信息 21LESSON 5 菜單、職責(zé)和預(yù)制文件 27UNIT3 資產(chǎn)增加 30單元培訓(xùn)目標(biāo) 30LESSON 1 資產(chǎn)的明細(xì)增加、快速增加、資產(chǎn)字段含義 31LESSON 2 成批增加流程介紹 37LESSON 3 采購(gòu)、應(yīng)付、資產(chǎn)系統(tǒng)流程 39LESSON 4 資產(chǎn)自建增加的流程 51LESSON 5 用ADI導(dǎo)入資產(chǎn) 55UNIT4 資產(chǎn)調(diào)整 56單元培訓(xùn)目標(biāo) 56LESSON 1 資產(chǎn)調(diào)整 57LESSON 2 資產(chǎn)成本等財(cái)務(wù)信息調(diào)整 60LESSON 3 更改資產(chǎn)類別、數(shù)量 60LESSON 4 成批更改 63UNIT5 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、成本轉(zhuǎn)移 65單元培訓(xùn)目標(biāo) 65LESSON 1 單個(gè)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 66LESSON 2 轉(zhuǎn)移發(fā)票行 68LESSON3 成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 69UNIT6 資產(chǎn)報(bào)廢 71單元培訓(xùn)目標(biāo) 71LESSON 1 資產(chǎn)報(bào)廢 72LESSON 2 單個(gè)資產(chǎn)報(bào)廢與重建 73LESSON 3 成批報(bào)廢重建 78UNIT7 資產(chǎn)折舊 83單元培訓(xùn)目標(biāo) 83LESSON 1 資產(chǎn)折舊方法 84LESSON 2 運(yùn)行折舊 86LESSON 3 財(cái)務(wù)憑證的生成 91UNIT8 資產(chǎn)財(cái)務(wù)憑證 89單元培訓(xùn)目標(biāo) 89LESSON 1 資產(chǎn)和總帳模塊之間的關(guān)系 90LESSON 2 業(yè)務(wù)憑證 91UNIT9 資產(chǎn)盤點(diǎn) 93單元培訓(xùn)目標(biāo) 93LESSON 1 盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程 94LESSON 2 盤點(diǎn)操作 95LESSON 3 盤點(diǎn)結(jié)果處理 99UNIT10 資產(chǎn)查詢與報(bào)表 100單元培訓(xùn)目標(biāo) 100LESSON 1 資產(chǎn)財(cái)務(wù)信息查詢 101LESSON 2 資產(chǎn)事務(wù)處理信息查詢 108LESSON 3 標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表和提交 109UNIT11 資產(chǎn)預(yù)算 113單元培訓(xùn)目標(biāo) 113LESSON 1 資產(chǎn)預(yù)算定義、加載 114LESSON 2 預(yù)算報(bào)表及使用 116UNIT12 資產(chǎn)帳戶生成器 119LESSON 1 資產(chǎn)主要帳戶生成方式和帳戶生成器的調(diào)用 120113 / 116UNIT1 資產(chǎn)模塊概述單元培訓(xùn)目標(biāo)u 了解Oracle資產(chǎn)模塊總體特征u 了解Oracle資產(chǎn)模塊的主要功能u 了解Oracle資產(chǎn)模塊和其他模塊的關(guān)系u 了解Oracle資產(chǎn)模塊的業(yè)務(wù)流程LESSON 1 資產(chǎn)模塊功能和特性O(shè)RACLE固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（FA）針對(duì)全球不同的企業(yè)管理需求和各國(guó)不盡相同的財(cái)務(wù)管理制度，設(shè)計(jì)了靈活的資產(chǎn)管理系統(tǒng)?？梢愿鶕?jù)企業(yè)不同的管理情況和管理制度進(jìn)行度身定制絕大部分管理功能：u 在資產(chǎn)的折舊方面，ORACLE系統(tǒng)提供了包括基于資產(chǎn)使用年限的直線法、各種不同的加速折舊法和基于業(yè)務(wù)量/產(chǎn)量的折舊方法，所提供的折舊方法達(dá)數(shù)十種之多。同時(shí)，可以方便的通過(guò)桌面工具從EXCEL表格引入資產(chǎn)數(shù)據(jù)或系統(tǒng)INTERFACE引入資產(chǎn)數(shù)據(jù)，避免了期初數(shù)據(jù)的大量的錄入工作。u 在資產(chǎn)的報(bào)廢方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了按成本、單位等進(jìn)行部分和完全/部分報(bào)廢的功能，并且結(jié)合應(yīng)收、應(yīng)付和總帳模塊進(jìn)行資產(chǎn)清理?yè)p溢的核算。u 在資產(chǎn)的預(yù)算方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的計(jì)劃折舊、資產(chǎn)預(yù)算帳簿等功能，和總帳模塊的預(yù)算功能相結(jié)合，從而達(dá)到預(yù)算控制的管理目標(biāo)。同時(shí)，資產(chǎn)編碼兼容條形碼技術(shù)。資產(chǎn)系統(tǒng)提供有“多前提假設(shè)分析”技術(shù)，可以假設(shè)未來(lái)的不同管理制度進(jìn)行相應(yīng)的管理結(jié)果分析，以便根據(jù)企業(yè)的具體情況來(lái)選擇不同的資產(chǎn)管理方案。具有如下特性：u ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)的描述性彈性域技術(shù)，可以輸入絕大部分資產(chǎn)實(shí)物管理方面的信息。u 依托Oracle數(shù)據(jù)庫(kù)的強(qiáng)大功能，Oracle 資產(chǎn)模塊提供了集成的，全面的數(shù)據(jù)信息?？梢苑治鲑Y產(chǎn)整個(gè)壽命周期所發(fā)生的一切事務(wù)。u 能夠結(jié)合條形碼等先進(jìn)的管理工具對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理。組織之間資產(chǎn)相對(duì)獨(dú)立，整個(gè)集團(tuán)的資產(chǎn)可以方便的統(tǒng)一管理。通過(guò)資產(chǎn)的業(yè)務(wù)處理，結(jié)合系統(tǒng)設(shè)置直接產(chǎn)生財(cái)務(wù)核算信息。u 在彈性的稅收規(guī)范環(huán)境中選擇理想的折舊方式，以便達(dá)到合理的稅收計(jì)劃的目的。u Oracle 資產(chǎn)系統(tǒng)是一個(gè)開放的系統(tǒng)能夠和企業(yè)其他相關(guān)的系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)交換。具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：u 與項(xiàng)目管理模塊集成；u 與庫(kù)存、采購(gòu)、應(yīng)付模塊的集成；u 與總帳模塊的集成；u 和應(yīng)收、應(yīng)付模塊在資產(chǎn)報(bào)廢、出售方面的集成1． 和項(xiàng)目管理模塊集成：從項(xiàng)目管理模塊方便的進(jìn)行在建工程資產(chǎn)的資本化作業(yè)并引入資產(chǎn)到資產(chǎn)系統(tǒng)?？梢栽谫Y本化資產(chǎn)以后或資產(chǎn)折舊以后，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展的實(shí)際情況對(duì)已經(jīng)資本化的資產(chǎn)進(jìn)行反沖或調(diào)整。3． 和總帳模塊的集成：資產(chǎn)的所有增加、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、調(diào)整、折舊的業(yè)務(wù)都會(huì)直接在總帳管理系統(tǒng)生成相應(yīng)的憑證。4． 和應(yīng)收、應(yīng)付模塊在資產(chǎn)報(bào)廢、出售方面的集成：通過(guò)應(yīng)收模塊對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢清理收益業(yè)務(wù)的處理，應(yīng)付模塊對(duì)資產(chǎn)報(bào)廢清理費(fèi)用的處理，結(jié)合資產(chǎn)模塊自身的報(bào)廢功能可以更加準(zhǔn)確、高效的處理固定資產(chǎn)的報(bào)廢業(yè)務(wù)。一旦資產(chǎn)位置發(fā)生變動(dòng)，在系統(tǒng)內(nèi)可通過(guò)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)。每月末要計(jì)提折舊和生成日記帳，并根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查（資產(chǎn)盤點(diǎn)）。其中有：資產(chǎn)快速增加、資產(chǎn)詳細(xì)錄入、應(yīng)付發(fā)票引入到資產(chǎn)、項(xiàng)目資產(chǎn)引入、資產(chǎn)ADI引入、資產(chǎn)其他工具引入。u 轉(zhuǎn)移：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移比較靈活，能夠在位置、員工、費(fèi)用科目之間轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。u 報(bào)廢：ORACLE 資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的多種報(bào)廢方式：可以按金額、按數(shù)量或者是全部報(bào)廢一個(gè)資產(chǎn)，也可以對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行成批報(bào)廢。u 計(jì)提折舊：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)資產(chǎn)折舊功能能夠快速處理大數(shù)據(jù)量的資產(chǎn)信息。u 創(chuàng)建日記帳：ORACLE資產(chǎn)會(huì)計(jì)的核算是系統(tǒng)根據(jù)設(shè)置自動(dòng)進(jìn)行的，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)確作業(yè)的基礎(chǔ)上，能夠產(chǎn)生正確的日記帳信息到ORACLE總帳模塊。并于同日收到了貨物和發(fā)票。在資產(chǎn)錄入到系統(tǒng)后，接到經(jīng)營(yíng)部急用借用的請(qǐng)求。u 業(yè)務(wù)流程在應(yīng)付模塊中實(shí)現(xiàn)的步驟：在應(yīng)付系統(tǒng)的步驟（具體見應(yīng)付操作手冊(cè)）1． 直接輸入發(fā)票或通過(guò)匹配定單生成發(fā)票2． 針對(duì)發(fā)票進(jìn)行審批3． 運(yùn)行“應(yīng)付款傳送至總帳”產(chǎn)生總帳憑證DR：固定資產(chǎn)_中轉(zhuǎn) 24000 CR：應(yīng)付 240004． 運(yùn)行“創(chuàng)建成批增加”請(qǐng)求產(chǎn)生資產(chǎn)成批增加行u 路徑：(P)應(yīng)付(N) 其他 請(qǐng)求 u 選擇請(qǐng)求名稱“創(chuàng)建成批增加”，并輸入相關(guān)參數(shù)后，u 單擊“提交請(qǐng)求”按鈕。u 輸入資產(chǎn)分類、位置、資產(chǎn)鍵等信息，指定員工。可選擇輸入序列號(hào)等其他信息。u 路徑：(N) 成批增加過(guò)帳成批增加 u 輸入相關(guān)參數(shù)，單擊“提交請(qǐng)求”按鈕。u 在指定窗口，輸入借用方的指定信息。單擊單擊5． 聯(lián)機(jī)或報(bào)表查詢資產(chǎn)信息u 路徑：(N) 查詢 財(cái)務(wù)信息 u 輸入相應(yīng)的查詢條件，單擊“查找”按鈕u 可查看資產(chǎn)的成本、折舊、指定及事務(wù)處理的歷史信息。7． 生成日記帳u 路徑：(N) 日記帳分錄 標(biāo)準(zhǔn) u 輸入相關(guān)參數(shù)u 單擊“提交請(qǐng)求”按鈕。至此，該筆業(yè)務(wù)已經(jīng)處理 完畢。它們的名稱、用途和來(lái)源如下表所示：標(biāo)識(shí)符內(nèi)外部可選否用途來(lái)源Asset Number外部不可選在