建筑工程建設(shè)有限公司財務(wù)管理制度-展示頁
2025-04-21 12:39本頁面
【正文】 記帳依據(jù)外，其它記帳憑證都必須以合法的原始憑證為依據(jù)。對賬無誤后，根據(jù)科目余額表編制會計報表和往來款明細表。審核記賬憑證，凡涉及收付方面的憑證，需出納復(fù)核后方可審核。出納負責(zé)保管好現(xiàn)金、銀行日記賬、支票、收據(jù)等。主辦會計專管發(fā)票專用章、納稅專用章。財務(wù)經(jīng)理負責(zé)專管公司的公章、合同章、法人印鑒章。每周五下午四點起為財務(wù)部門資金盤點時間，期間不辦理任何資金收付業(yè)務(wù)。該款只能用在非工作日需用現(xiàn)金的、對方?jīng)]有公司賬戶的、及其不方便用公司賬戶支付的。1建立健全會計檔案資料，對各種會計帳冊、憑證和報表及時進行立卷、歸檔。資金預(yù)算作業(yè)。營利事業(yè)所得稅核算及申報作業(yè)。財務(wù)報表及會計科目明細表。應(yīng)收帳款帳務(wù)處理。收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。按規(guī)定完成稅金的申報、測算、繳納、減免工作。編制記帳憑證。按會計核算程序及內(nèi)部結(jié)算規(guī)定，辦理各種款項的收付、增減和使用，債權(quán)債務(wù)發(fā)生的核算，費用成本的核算等手續(xù)，并做到帳帳相符、帳實相符、帳物相符。合理地分配調(diào)度資金，積極籌措資金。按照公司合同、章程以及國家有關(guān)會計制度的規(guī)定實施財務(wù)工作，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，按時報帳；負責(zé)公司會計憑證、帳簿、報表等財務(wù)檔案的管理工作。. .. . ..財務(wù)管理制度安徽XXXX建設(shè)有限公司目前公司財務(wù)組織架構(gòu)：總經(jīng)理其他部門財務(wù)部經(jīng) 理主辦會計出納員學(xué)習(xí)參考目 錄一、 總則二、 財務(wù)部工作崗位職責(zé)三、 財務(wù)部工作細則四、 出納員工作崗位職責(zé)五、 出納員工作細則六、 會計員工作崗位職責(zé)七、 會計員工作細則八、 財務(wù)經(jīng)理工作崗位職責(zé)九、 財務(wù)經(jīng)理工作細則十、 財務(wù)人員職業(yè)道德規(guī)范十一、會計與出納的關(guān)系一、總則財務(wù)管理的控制目標(biāo)：保證公司財務(wù)管理各項業(yè)務(wù)符合相關(guān)法律、法規(guī)及內(nèi)部規(guī)定；明確財務(wù)各崗位的職責(zé)及日常工作細則通過有效的財務(wù)管理工作，加強對相關(guān)資產(chǎn)的控制，減少資金占用；保證財務(wù)管理的各項業(yè)務(wù)活動均按照適當(dāng)授權(quán)進行，保障相關(guān)資產(chǎn)及其記錄的安全；防止、發(fā)現(xiàn)和糾正財務(wù)管理業(yè)務(wù)中的錯誤與舞弊，保證各項資產(chǎn)帳實相符；提高財務(wù)人員職業(yè)道德二、財務(wù)部工作崗位職責(zé)負責(zé)公司日常財務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營管理。嚴(yán)格財務(wù)管理，加強財務(wù)監(jiān)督，督促財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。及時準(zhǔn)確地為執(zhí)行總經(jīng)理提供核算資料和經(jīng)濟信息.負責(zé)對上報表、對外數(shù)字公布的制定、核準(zhǔn)工作，負責(zé)與相關(guān)部門、單位的工作聯(lián)系和關(guān)系協(xié)調(diào)工作。遵照企業(yè)財務(wù)通則、會計準(zhǔn)則等，合理組織會計核算工作。負責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。及時編制各類報表，妥善管理會計帳冊檔案。定期進行會計資料匯總、整理、統(tǒng)計、分析財務(wù)計劃執(zhí)行情況。各項費用支付審核及帳務(wù)處理?？偡诸悗?、日記帳等帳簿處理。1統(tǒng)一發(fā)票自動報繳作業(yè)。營、印稅沖退作業(yè)及事務(wù)處理。財務(wù)盤點作業(yè)。三、財務(wù)部工作細則財務(wù)部急需改進的工作細則：為方便偶爾的資金轉(zhuǎn)付，以公司名義給總經(jīng)理、出納辦理的個人銀行卡里各自余額不得超過二十萬。從本制度通過之日起第二日，主辦會計應(yīng)對總經(jīng)理以及出納的個人卡余額進行盤點，如果個人卡中超過規(guī)定限額的，超額部分即將從卡中轉(zhuǎn)回公司賬戶，如果個人卡中不夠規(guī)定限額的，應(yīng)從公司賬戶轉(zhuǎn)入資金到其個人卡里以補足規(guī)定限額上限。盤點事宜由出納員盤點，主辦會計復(fù)查后，編制
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