公司內(nèi)部控制規(guī)范—業(yè)務(wù)外包-展示頁
2025-04-21 01:15本頁面
【正文】 第2條 本制度適用于本公司各部門及下屬各分公司，公司全資子公司和控股子公司可參照執(zhí)行。第13條 違反規(guī)定不履行或不完全履行授權(quán)審批的行為，要追究有關(guān)責任人的責任，并進行經(jīng)濟處罰和行政處分。5．其他情況。3．業(yè)務(wù)外包計劃發(fā)生重大的變化。1．授權(quán)人在工作期間有重大越權(quán)行為。3．其他情況。第10條 對被授權(quán)人條件的要求1．被授權(quán)人在工作期間無重大越權(quán)行為。第3章 授權(quán)期間、被授權(quán)人條件及授權(quán)調(diào)整第8條 外包業(yè)務(wù)歸口管理部門的被授權(quán)人，其授權(quán)的有效期限自外包項目啟動時起至外包項目結(jié)束時止。4．單次涉及金額在300萬元以內(nèi)的申請，由總經(jīng)理審批；300～3 000萬元的申請，由董事會審批；3 000萬元以上的申請，由股東（大）會審批。2．由部門負責人會同法律顧問對付款申請進行審核，并簽發(fā)支付證書。5．合同金額在3 000萬元以上的外包協(xié)議，提交股東大會審批。3．合同金額在300萬元以內(nèi)的外包協(xié)議，由總經(jīng)理審批。2．歸口管理部門負責人會同法律顧問對合同進行初審。第6條 外包合同簽訂的授權(quán)審批1．外包業(yè)務(wù)歸口管理部門對承包方進行資質(zhì)審核及遴選后，引入合格的外包合作伙伴。4．加工、銷售、營銷、資產(chǎn)管理等核心業(yè)務(wù)，或涉及金額大于3 000萬元的外包項目，由董事長、總經(jīng)理審核后，提交董事會及審計委員會審議批準。2．相關(guān)職能部門負責人審核外包項目計劃書。公司關(guān)于業(yè)務(wù)外包授權(quán)審核的方式需以授權(quán)書為準，逐級授權(quán)，口頭通知與越級授權(quán)視為無效授權(quán)。本公司所有業(yè)務(wù)外包活動，主要包括采購、設(shè)計、加工、銷售、營銷、物流、資產(chǎn)管理、人力資源、客戶服務(wù)等外包業(yè)務(wù)所涉及的授權(quán)審批事項。3．授權(quán)期間和被授權(quán)人條件。1．授權(quán)內(nèi)容。為了加強對外包業(yè)務(wù)的授權(quán)審批控制，規(guī)范業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批行為，防范授權(quán)批核過程中的差錯，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程，特制定本制度。第15條 本制度自 年 月 日起實施。2．不相容責任計算、確認業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。（3）審核業(yè)務(wù)外包退款及折扣金額。2．不相容責任（1）審核相關(guān)會計處理。（3）對經(jīng)過審核、審批的盤盈盤虧資產(chǎn)及存貨進行會計處理。第12條 財務(wù)部會計1．主要責任（1）預(yù)測業(yè)務(wù)外包項目計劃成本、收益。（2）審批外包業(yè)務(wù)付費款項。（4）審核、確認業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。（2）審核外包業(yè)務(wù)相關(guān)的會計處理。2．不相容職責對盤盈盤虧的資產(chǎn)、存貨進行會計處理。（2）審查外包業(yè)務(wù)承包方對公司固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨的使用情況。2．不相容職責審批外包項目計劃書。（3）審核審批外包業(yè)務(wù)正常及額外付費款項。2．不相容職責（1）審核審批外包合同。（7）協(xié)調(diào)處理與承包方之間，以及各承包商之間的爭議。（5）提出外包業(yè)務(wù)的初步檢驗結(jié)果，參與項目的正式驗收。（3）根據(jù)承包方資質(zhì)標準及遴選辦法，審核承包方資質(zhì)并進行初步遴選。第8條 歸口管理部門專員1．主要職責（1）擬定外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（3）審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。2．不相容職責（1）審批外包項目計劃書。（6）主持驗收外包業(yè)務(wù)成果。（4）培訓(xùn)涉及業(yè)務(wù)外包流程的員工。（2）從審核遴選出的有資質(zhì)的承包方中，確定1～3個承包方。2．不相容職責審批外包合同。（2）參與外包業(yè)務(wù)的談判。（2）執(zhí)行會計處理。（3）審批資產(chǎn)、存貨的會計處理結(jié)果。第5條 財務(wù)總監(jiān)1．主要職責（1）審核外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項制度。（2）訂立外包業(yè)務(wù)合同書。（6）審議因承包方提供附加產(chǎn)品而產(chǎn)生的額外付費。（4）審議、批準外包合同書。（2）審議非核心業(yè)務(wù)或涉及金額較少的外包項目計劃書。2．不相容職責申請與執(zhí)行業(yè)務(wù)外包項目計劃。第2章 業(yè)務(wù)外包崗位職責及不相容職責第3條 董事會及審計委員會1．主要職責（1）審議、審批重大或核心業(yè)務(wù)外包項目計劃書。10．財務(wù)部會計。8．資產(chǎn)管理部門負責人。6．歸口管理部門專員。4．法律顧問。2．董事長、總經(jīng)理。第14部分 公司內(nèi)部控制規(guī)范—業(yè)務(wù)外包14．1 崗位責任與授權(quán)批準制度14．1．1 業(yè)務(wù)外包崗位責任制度內(nèi)控制度名稱業(yè)務(wù)外包崗位責任制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的為加強對公司各部門業(yè)務(wù)外包的管理和外包工作的內(nèi)部控制，規(guī)范參與業(yè)務(wù)外包人員的行為，特制定本制度。第2條 業(yè)務(wù)外包責任崗位1．董事會及審計委員會。3．財務(wù)總監(jiān)。5．歸口管理部門負責人。7．職能部門相關(guān)負責人。9．財務(wù)部經(jīng)理。11．財務(wù)部出納。（2）確定外包業(yè)務(wù)的歸口管理部門。第4條 董事長、總經(jīng)理1．主要職責（1）審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（3）審定最終的承包方。（5）審批
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1