創(chuàng)業(yè)板反饋意見問題匯總-展示頁(yè)
2025-04-02 12:28本頁(yè)面
【正文】 市場(chǎng)容量、醫(yī)療運(yùn)用、未來(lái)成長(zhǎng)性；說(shuō)明全球范圍內(nèi)是否存在與該藥作用類似的產(chǎn)品，若有，披露相關(guān)產(chǎn)品和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況。三、主營(yíng)業(yè)務(wù)、核心技術(shù)或產(chǎn)品、行業(yè)地位等發(fā)行人披露自身是以研發(fā)、生產(chǎn)和銷售新藥為主的科技型醫(yī)藥企業(yè)。請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露注銷A公司的股東會(huì)決議、債權(quán)債務(wù)處理、注銷、公告等具體程序，提供相關(guān)材料。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師核查并發(fā)表意見。（2）說(shuō)明 2006年和 2007年采購(gòu)關(guān)聯(lián)企業(yè)貨物發(fā)生的平均購(gòu)貨成本及市場(chǎng)平均價(jià)格，說(shuō)明交易的公允性。 發(fā)行人2007年1月10月合計(jì)向關(guān)聯(lián)企業(yè)A公司（之后成為發(fā)行人子公司）采購(gòu)貨物141萬(wàn)元，占同類交易比例為6. 38%，2006年向A公司采購(gòu)貨物為221萬(wàn)元，占比 ％，采購(gòu)比例下降。請(qǐng)發(fā)行人披露報(bào)告期內(nèi)公司股東多次向發(fā)行人提供短期借款和委托貸款的原因。2006年和2007年發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間存在較大金額的關(guān)聯(lián)往來(lái)。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表明確意見。發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)與A公司發(fā)行經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易。200X年通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓，三家企業(yè)不再是發(fā)行人的關(guān)聯(lián)方。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明并披露原關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)讓后還使用與發(fā)行人同樣字號(hào)的原因，解釋公司子公司與其他相關(guān)企業(yè)字號(hào)相同的原因。發(fā)行人200X年X月X日受讓關(guān)聯(lián)公司兩項(xiàng)技術(shù)，合同有效期均為五年。二、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明并披露關(guān)聯(lián)方A、B、C歷次股權(quán)變動(dòng)情況，包括股東情況、出資方式、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格、股權(quán)比例、工商登記、實(shí)際從事的業(yè)務(wù)，請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師對(duì)其真實(shí)性進(jìn)行核查并發(fā)表意見。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)解釋為何未在招股說(shuō)明書中披露控股股東和實(shí)際控制人。請(qǐng)發(fā)行人、保薦機(jī)構(gòu)和律師：（1）說(shuō)明股東大會(huì)召集召開的合法性、表決程序和結(jié)果的有效性，并補(bǔ)充披露每股定價(jià)的依據(jù)、方法，說(shuō)明定價(jià)的合理性和公允性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師分別對(duì)該項(xiàng)事實(shí)是否符合《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》第十一條的規(guī)定明確發(fā)表意見。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）未完成專利權(quán)屬變更的原因，預(yù)計(jì)辦理完畢的時(shí)間。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師核查并發(fā)表意見。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明并補(bǔ)充披露自然人股東在發(fā)行人的任職情況，說(shuō)明股東之間是否存在股份代持關(guān)系，請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師核查并發(fā)表意見。創(chuàng)業(yè)板反饋意見問題匯總一、實(shí)際控制人、股權(quán)關(guān)系、股東出資請(qǐng)發(fā)行人從實(shí)際影響出發(fā)并依據(jù)相關(guān)規(guī)則說(shuō)明并披露認(rèn)定A為實(shí)際控制人的依據(jù)和理由，請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師核查并發(fā)表意見。除了招股說(shuō)明書已明確披露之外，請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明并披露股東A、B、C及其近親屬是否直接或間接擁有其他公司的股份、權(quán)益、知識(shí)產(chǎn)權(quán)，請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師核查并發(fā)表意見。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明并披露A、B、C（關(guān)聯(lián)企業(yè)）均無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的依據(jù)；D、E、F（公司主要股東）之間是否為一致行動(dòng)人、是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和股份代持關(guān)系。 原有限公司的兩項(xiàng)專利“A”和“B”仍然沒有完成專利權(quán)屬的變更。（2）上述專利在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的作用及其資產(chǎn)價(jià)值。發(fā)行人于2008年6月22日召開股東大會(huì)，審議通過(guò)向A公司發(fā)行300萬(wàn)股股份。（2）對(duì)其他歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓中每股定價(jià)的依據(jù)、方法和公允性進(jìn)行說(shuō)明。請(qǐng)發(fā)行人、保薦機(jī)構(gòu)和律師補(bǔ)充說(shuō)明發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人或共同控制及其界定依據(jù)，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)的事實(shí)依據(jù)，并在招股說(shuō)明書中補(bǔ)充披露。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明并披露A、B、C（公司主要股東）過(guò)去和現(xiàn)在與D（曾經(jīng)的關(guān)聯(lián)企業(yè)）及其控股股東、實(shí)際控制人之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或關(guān)聯(lián)交易，請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師核查并發(fā)表意見。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明并披露合同生效后的履行情況。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師對(duì)上述字號(hào)使用的合法性和合理性進(jìn)行核查并發(fā)表意見。對(duì)于上述企業(yè)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓后仍與發(fā)行人產(chǎn)生交易的，請(qǐng)發(fā)行人以備注的形式披露交易內(nèi)容、交易金額、占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)成本的比重。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明并披露銷售給A公司的產(chǎn)品是否實(shí)現(xiàn)最終銷售，披露與獨(dú)立第三方的交易價(jià)格。請(qǐng)會(huì)計(jì)師對(duì)交易價(jià)格的公允性發(fā)表核查意見。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明上述關(guān)聯(lián)往來(lái)是否存在真實(shí)的交易背景，是否存在非經(jīng)常性資金占用的情形。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表意見。請(qǐng)發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)：（1）提供2007年11月和12月向A公司支付的購(gòu)貨成本情況，結(jié)合2006年和2007年存貨和銷售的總體情況，說(shuō)明2007年前十個(gè)月與A公司發(fā)生的
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