【正文】 線時代華納 、 戴爾 、 富士 、 IBM、 英特爾 、 美國強生 、 樂金電子 、默沙東醫(yī)藥 、 摩托羅拉 、 NEC、 百事 、 菲力普莫里斯 、 殼牌石油 、 住友銀行 、及 沃爾瑪?shù)取? ? 雷曼兄弟公司雄厚的財務(wù)實力支持其在所從事的業(yè)務(wù)領(lǐng)域的領(lǐng)導(dǎo)地位，并且 是全球最具實力的 股票 和 債券 承銷 和 交易商 之一。雷曼兄弟環(huán)球總部設(shè)于美國紐約市，地區(qū)性總部則位于倫敦及東京，在世界各地設(shè)有辦事處。 公司 目前的雇員人數(shù)為 21,900人(2022年 )， 員工持股 比例達(dá)到 30%。雷曼兄弟公司自 1850年創(chuàng)立以來，已在全球范圍內(nèi)建立起了創(chuàng)造新穎產(chǎn)品、探索最新 融資方式 、提供最佳優(yōu)質(zhì)服務(wù)的良好聲譽。 美國雷曼兄弟公司照片 雷曼公司破產(chǎn)的原因：不良資產(chǎn) 美國雷曼兄弟公司夜景照片及總裁畫像 美國雷曼兄弟公司破產(chǎn)的主要原因： ? 雷曼兄弟公司是為全球公司、機構(gòu)、政府和投資者的金融需求提供服務(wù)的一家全方位、多元化 投資銀行 。 過度膨脹的快速發(fā)展 使其無法應(yīng)對經(jīng)濟(jì)環(huán)境的逆轉(zhuǎn)，而導(dǎo)致無法經(jīng)營運作狀況的惡化， 以破產(chǎn)結(jié)束企業(yè) 。安然歐洲分公司于 2022年 11月 30日申請破產(chǎn)，美國本部于 2日后同樣申請 破產(chǎn)保護(hù) 。萊 美國安然公司破產(chǎn)的主要原因： ? 在 2022年宣告 破產(chǎn) 之前，安然擁有約 21000名雇員， 曾是世界上最大的電力、天然氣以及電訊公司之一 ， 2022年披露的營業(yè)額達(dá) 1010億美元之巨。 聰明之舉： 企業(yè)與職工雙贏 美國安然公司照片 由左至右：已自殺的安然公司前副董事長克利夫 甚至包括職工不違法、不犯罪，也才能夠安全。有朝一天企業(yè)沒了，倒閉了，我們還能生存在企業(yè)嗎？ 我這里不是危言聳聽，國內(nèi)外不凡此例： ? 2022年破產(chǎn)的美國安然公司，曾是世界上最大電力、天然氣及電訊公司之一 ? 2022年國際金融危機時宣布破產(chǎn)的美國第四大投資銀行雷曼兄弟公司等 。 企業(yè)是職工賴以生存的主體，換句話說“我們今天是企業(yè)人”，沒有企業(yè)就沒有我們今天在一起。 所謂“觀”是指一種觀念、理念和認(rèn)識 ，一種邏輯思維和解決問題的方法體系。 ? 企業(yè)安全包括企業(yè)風(fēng)險是指俠義的安全觀。主要包括： 食品安全 、飲水安全、治安安全、家庭安全、 性安全、 生長發(fā)育安全、交通安全、消防安全、醫(yī)療安全、居室內(nèi)理化和裝飾環(huán)境的安全、居室外各種設(shè)施和理化環(huán)境的安全、嗜品安全、用電安全、燃煤用天然氣安全、文化信息安全、就業(yè)安全、財產(chǎn)金融安全、學(xué)校安全、 網(wǎng)絡(luò)安全、 生產(chǎn)安全、公共場所設(shè)施安全、 宗教信仰安全 、 國家安全 等。 就社會而言，所謂的安全概念的。 ? 狹義的安全 是指人們在 勞動生產(chǎn)和企業(yè)經(jīng)營過程中 所面臨的一種狀態(tài)，這種狀態(tài)消除可能導(dǎo)致 企業(yè)破產(chǎn)、人員傷亡、職業(yè)危害或設(shè)備、財產(chǎn)損失 的條件，也就是我們通常所說的職業(yè)安全風(fēng)險。 ? 轉(zhuǎn)向：（ 1）不是緊緊盯著事后服務(wù)，而是轉(zhuǎn)向事中或事前（吳江案）；（ 2）不是僅僅出庭辯護(hù)和代理，而是轉(zhuǎn)向防控企業(yè)家、職工包括整個企業(yè)的風(fēng)險；（ 3）不是為掙錢而不惜采取一切手段，轉(zhuǎn)向安全穩(wěn)妥地掙錢。 企業(yè)和企業(yè)家刑事法律風(fēng)險防控 Enterprises And Entrepreneurs Criminal Legal Risk Prevention And Control 李曉明： 北京大成（蘇州）律所 刑事部主任蘇州大學(xué)法學(xué)院教授、法學(xué)博士、博士生導(dǎo)師 問 題 的 導(dǎo) 入 ? 當(dāng)前企業(yè)與社會競爭激烈及其傳統(tǒng)認(rèn)識 說不清的世界（已經(jīng)進(jìn)入 大數(shù)據(jù)時代 ）； 不僅搞關(guān)系更要靠實力（ 實力和有理說話的時代 ） ? 企業(yè)及企業(yè)家一生的歷練及未來業(yè)務(wù)的拓展 財富的積累（第一桶金）即 如何保住和擴大財富 ? 企業(yè)和企業(yè)家們刑事法律風(fēng)險的防控 （尤其是成功企業(yè)和企業(yè)家，第一防范的應(yīng)當(dāng)是刑事法律風(fēng)險，自由和幸福是用金錢買不來的 ） 吳江一個著名企業(yè)家的風(fēng)險與教訓(xùn) 今天我們講六個方面的大問題： ? 律師的定位及轉(zhuǎn)向：為當(dāng)事人服務(wù)的“獨立”執(zhí)業(yè)者 ? 刑事法律風(fēng)險及大安全觀在中小企業(yè)中的深刻解讀 ? 樹立刑事法律風(fēng)險防控及大安全觀的意義和價值所在 ? 防控企業(yè)風(fēng)險的核心：兼顧企業(yè)和職工利益的雙贏 ? 刑事業(yè)務(wù)的最新拓展：由出庭辯護(hù)轉(zhuǎn)為法律顧問服務(wù) ? 企業(yè)和企業(yè)家的風(fēng)險：積極防控大額的罰款和人身罰 一、律師的定位及轉(zhuǎn)向：為當(dāng)事人服務(wù)的“獨立”執(zhí)業(yè)者 ? 改革開放后， 1980年我國通過的 《 律師暫行條例 》 將“律師”規(guī)定為“國家的法律工作者”； ? 而在 1997年的 《 律師法 》 中稱律師是“依法取得律師執(zhí)業(yè)證書，為社會提供法律服務(wù)的執(zhí)業(yè)人員”； ? 到了 2022年新 《 律師法 》 第二條則稱，律師“是指依法取得律師執(zhí)業(yè)證書，接受委托或者指定，為當(dāng)事人提供法律服務(wù)的執(zhí)業(yè)人員”。 ? 應(yīng)當(dāng)說，這才是目前中國對律師的基本定位： 為當(dāng)事人服務(wù)的“獨立”執(zhí)業(yè)者 注意 ：周永康時期說過：律師是國家法律服務(wù)的工作者。 二、 刑事法律風(fēng)險及大安全觀在中小企業(yè)中的深刻解讀 ? （一）大安全觀的涵義：全有廣義和狹義之分。 ? 廣義的安全 是指除一個地方和單位的生產(chǎn)經(jīng)營安全外，還包括這一地方和單位治安、生活及公眾場所、自然災(zāi)害的防范安全等。 ? “大安全”是接近于廣義 的概念。 這六種要素結(jié)合在一起，就構(gòu)成了一個人的智力結(jié)構(gòu)，而一個人的智力結(jié)構(gòu)如何，將直接影響到辦案效果的好壞與成敗。 二、 刑事法律風(fēng)險及大安全觀在中小企業(yè)中的深刻解讀 （二）企業(yè)風(fēng)險和大安全觀的解讀 就企業(yè)而言，包括生產(chǎn)安全、 經(jīng)營安全 、管理安全、 用人安全 、交易安全、資金安全、產(chǎn)品質(zhì)量安全、職工生命安全、企業(yè)財產(chǎn)安全、 知識產(chǎn)權(quán)安全 、企業(yè)信息安全、企業(yè)網(wǎng)絡(luò)安全、職工就業(yè)、 勞動保險安全 、工作餐飲安全、勞動休息安全、交通安全等。 就企業(yè)而言，大安全觀主要包括： 1. 企業(yè)及企業(yè)家自身的安全。 既然是企業(yè)人，就注定了我們的生存和利益就和企業(yè)緊緊地捆綁在一起。 包括就業(yè)、工資保障、保險等福利待遇保障及人身和財產(chǎn)的安全等。 當(dāng)然，這些 均要以企業(yè)存在并健康發(fā)展和良性運行為前提 ，否則無從談起。巴克斯特；安然公司 CEO肯尼思 公司連續(xù)六年被 財富雜志評選為“美國最具 創(chuàng)新精神 公司”，然而真正使安然公司在全世界聲名大噪的，卻是這個擁有上千億資產(chǎn)的公司2022年在幾周內(nèi)破產(chǎn)， 持續(xù)多年精心策劃、乃至制度化系統(tǒng)化的財務(wù)造假丑聞 。但在其破產(chǎn)前的資產(chǎn)規(guī)模為 498億美元，并有 312億的沉重債務(wù) 。 ? 從那時起，“安然”已經(jīng)成為公司欺詐以及墮落（包括企業(yè)管理人員墮落和企業(yè)蛀蟲）的象征 。雷曼兄弟公司通過其由設(shè)于全球 48座城市之 辦事處 組成的一個緊密連接的網(wǎng)絡(luò)積極地參與全球 資本市場 ，這一網(wǎng)絡(luò)由設(shè)于紐約的世界總部和設(shè)于倫敦、東京和香港的地區(qū)總部統(tǒng)籌管理。這一聲譽來源于公司杰出的員工及其熱誠的 客戶服務(wù) 。雷曼兄弟公司不斷擴展國際業(yè)務(wù)， 2022年公司收入的 37%產(chǎn)生于美國之外。雷曼兄弟被美國 《 財富 》 雜志選為 《 財富 》 500強公司之一。 同時，公司還擔(dān)任全球多家 跨國公司 和政府的重要 財務(wù)顧問 ，并擁有多名業(yè)界公認(rèn)的國際最佳分析師。 ? 但是 2022年中受到 次級房貸風(fēng)暴 連鎖效應(yīng)波及顯現(xiàn)， 由于財務(wù)強度薄弱遭到重大打擊虧損， 股價無量下跌到剩 US$（ 2022年 9月 17日低見 US$），陸續(xù)裁員六千人以上， 四處尋找各國金主進(jìn)駐。 三、樹立刑事法律風(fēng)險防控及大安全觀的意義和價值所在 ? （一） 企業(yè)及企業(yè)家的安全 是職工生存的 重要前提和幸福 如上所述， 沒有企業(yè)就沒有職工今天的工作和在企業(yè)生存的條件，所以我們要愛護(hù)企業(yè)，保護(hù)我們的企業(yè)安全 ，從而為也自己的生存、發(fā)展創(chuàng)造條件和提供保障。同時也是需要企業(yè)和職工相互輔佐、相互支持，日次才能實現(xiàn)（過去事找合作伙伴要睜大眼睛，現(xiàn)在錄用職工更要睜大眼睛 ）。 美國是如何防范 類似安然公司 風(fēng)險的？ ? 如何防范安然以及其它上市公司的類似弊案？美國 《 商業(yè)周刊 》 提出八大措施： ? 一、重新審視、恢復(fù)必要商業(yè)限制的強硬措施。 ? 三、煥發(fā)業(yè)者的商業(yè)與 職業(yè)道德 。 ? 五、禁止審計公司同時擔(dān)任商業(yè)顧問。 ? 七、改革 審計委員會 。 ? 此外，還包括類似 《 美國證卷法 》 第 404條的新規(guī)定。這本是一件普通的商業(yè)賄賂腐敗案件，但令人關(guān)注的是，這一案件的爆發(fā)并不是美國司法部門主動調(diào)查和破獲的，也不是美國以外的國家及其司法部門發(fā)現(xiàn)的， 而是 CCI的母公司 IMI公司在檢查公司財務(wù)數(shù)據(jù)時發(fā)現(xiàn) CCI公司存在大量不明賬目后，經(jīng)進(jìn)一步調(diào)查才得知子公司 CCI在商務(wù)活動中存在大量的行賄行為 ，其中包括多宗向中國相關(guān)企業(yè)及其職員的行賄行為。 美國ＣＣＩ公司行賄案照片 美國ＣＣＩ行賄案涉嫌的公司名單 ? 中海油、中石油 [中國石油（ ）、中國石油物資裝備公司 ]、神華集團(tuán)（國華電力、神華國際貿(mào)易）、中石化（ 四川美豐化工）、 國投電力 （ ）、華能集團(tuán) [華能國際 （） ]、大唐集團(tuán) [大唐電力（ ） ]、 桂冠電力 （）、華潤集團(tuán) [華潤電力（ ） ]、中核集團(tuán)、中廣核集團(tuán)（深圳媽灣電廠）、中國電力工程顧問集團(tuán)（旗下中南電力設(shè)計院）、中航工業(yè)集團(tuán) [成都飛機工業(yè)（集團(tuán)） ]、中國鐵道建筑總公司（中國土木工程集團(tuán)）、中國機械工業(yè)集團(tuán)公司（中國機械設(shè)備進(jìn)出口總公司）、江蘇核電