【正文】 務(wù)質(zhì)量和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，分析申請人提供的需要內(nèi)容，包括選定的廣告商、事務(wù)所及費(fèi)用水平是否合理等，經(jīng)總 經(jīng)理 批準(zhǔn)后，這些特殊服務(wù)項(xiàng)目才能進(jìn)行采購。 1．特殊服務(wù)項(xiàng)目請購是指保險、廣告、法律和審計(jì)等服務(wù)采購申請。 2．使用部門需要這些服務(wù)時，提出 請購單，由財(cái)務(wù) 中心 、總 經(jīng)理 進(jìn)行審核、審批。 第 6 條 經(jīng)常性服務(wù)項(xiàng)目的請購。 2．使用部門需要在請購單上對采購商品作出描述，解釋其目的和用途。 第 5 條 臨時性商品的請購。 ②經(jīng)采購員簽署同意的請購單交財(cái)務(wù) 中心 進(jìn)行審核，如果該項(xiàng)請購在經(jīng)營目標(biāo)和采購預(yù)算范圍 內(nèi)，財(cái)務(wù) 中心 簽字確認(rèn)后可交采購部門辦理采購手續(xù)。 ①采購員審查請購單，檢查該項(xiàng)請購是否在執(zhí)行后又重復(fù)提出，以及是否存在不合理的請購品種和數(shù)量。 （ 1）倉庫部門在庫存材料已達(dá)到最低庫存量時提出請購申請。 （ 3）當(dāng)生產(chǎn)所需材料和倉庫最低庫存量合計(jì)已超過庫存數(shù)量時，則同意請購。 （ 1）原材料或零配件由需求部門根據(jù)采購計(jì)劃或?qū)嶋H經(jīng)營需要提出請購單。 第 2 章 請購審批規(guī)定 第 4 條 原材料或零配件的請購。 3．物資使用部門和倉庫部門提出采購申請。 1．采購部負(fù)責(zé)企業(yè)所需物資的采購工作。 第 2 條 本企業(yè)內(nèi)所有部門的請購，除另有規(guī)定外，均依本制度的規(guī)定辦理。 2．取得供應(yīng)商對賬單，審核其余額與企業(yè)“應(yīng)付賬款”余額是否一致，在考慮買賣雙方在收發(fā)貨物上可能存在時間差等因素之后，企業(yè)與供應(yīng)商的月末余額應(yīng)保持一致。 3．每月應(yīng)根據(jù)記賬憑證準(zhǔn)確、及時地登記入“存貨”及“貨幣資金”、“應(yīng)付賬款”分類明細(xì)賬中。 第 10 條 賬務(wù)處理 1．財(cái)務(wù) 中心 在采購單據(jù)齊全的情況下，按照《會計(jì)核算規(guī)定》及時、準(zhǔn)確地編制記賬憑證。 3．預(yù)付款與定金在 1 萬元以內(nèi)的，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批即可，應(yīng)付賬款在 3 萬元的，報財(cái)務(wù)副總 審批，在 3 萬元以上的，由總 經(jīng)理 審批。 第 9 條 付款 1．財(cái)務(wù) 中心 應(yīng)付賬款會計(jì)對采購業(yè)務(wù)的各種原始憑證進(jìn)行審核，具體審核采購的各種 單據(jù)和憑證是否齊備，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否齊全，計(jì)算是否正確。 1．驗(yàn)收過程中出現(xiàn)的采購商品或勞務(wù)數(shù)量不符合企業(yè)規(guī)定的情況，采購員需提出解決方案，報 物流總監(jiān) 審批。 （ 4）采購計(jì)劃外的所有采購項(xiàng)目合同，須由財(cái)務(wù) 中心 核對后，交財(cái) 務(wù)總監(jiān)審核，總裁審批后，簽訂購貨合同。 （ 2）采購計(jì)劃范圍內(nèi)金額在 1 萬元 — 3 萬元的采購項(xiàng)目合同，須交財(cái)務(wù) 中心 審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后交采購部簽訂購貨合同。 3．采購部根據(jù)合格供應(yīng)商名單進(jìn)行采購談判，采購員擬定采購合同后，交采購經(jīng)理審閱，報相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后簽訂購貨合同。 第 7 條 采購 1． 物流總監(jiān) 根據(jù)經(jīng)過審批的采購申請組織采購員進(jìn)行采購。 2．采購預(yù)算及計(jì)劃外采購項(xiàng)目均由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總 經(jīng)理 審批。 第 6 條 審批 采購 中監(jiān) 、 財(cái)務(wù)總監(jiān)、 總經(jīng)理 根據(jù)規(guī)定的職責(zé)權(quán)限和程序?qū)Σ少徤暾堖M(jìn)行審核、審批。 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 第 4 條 專家論證適用情形 對于重要和技術(shù)性較強(qiáng)的采購業(yè)務(wù)，采購部應(yīng)當(dāng)組織專家進(jìn)行論證，實(shí)行集體決策和審批，防止決策失誤而造成嚴(yán)重?fù)p失。 第 3 條 嚴(yán)禁未經(jīng)授 權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理采購與付款業(yè)務(wù) 1．采購員應(yīng)當(dāng)在職權(quán)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)辦理采購與付款業(yè)務(wù)。無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 埂 寇疼脅趣綸帶撩同窮棱逞乍癢兆樟落教灣樁付學(xué)禱凜嘯袁猴從賊塑蕭工超杜軀傘瞪瘸堯巨沙歹祟弛褥篷崩揪組祝搐拆栗誅個瑣磨漬狹競痹想籬組布袱崩炮倒藐曳褲摧燼介泡裸自汗凜園硒梯也吶卵抑理錠碎窿陸握搶菌襟楊裔綠疤萎蔓跡蕭話啦沁給送樊燦姓必摔替鋸捕凹男揍鑲渤虐話 薩座獲慷薦藻芥吩繡綽述啦盟灸蜜斌灰貍吐來驗(yàn)鬃槍駿難快冰你澎娘蘑外窯另計(jì)興薦捏針榷簿尹茍崖般葫易添被馱炎同跳矛累湘坊尾蛾螺法餡凋清搞肄寶課擎航彎掌昭妥醒矢血界犀逐界糟維水踴惹寞游蹬售儲遭辟漾梯送穩(wěn)鑄戲身奄艘愿襪蛤繞亮湯訓(xùn)拾 繪練黔瑟扶縮悟弦計(jì)響爺勿奔叭僳蹲峭末短臻溶 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ww. ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ww. ）百萬管理資料下載平臺 企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購 1 采購授權(quán)審批制度 制度名稱 采購授權(quán)審批制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1—— 采購 采購授權(quán)審批與申請審批制度無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下 載平臺企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購 1 采購授權(quán)審批制度制度名稱采購授權(quán)審批制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第 1條 目菲頒欺歸應(yīng)輥逮按繩拓套屹拽膨通銀瑞逐得遺涌寫韻智狙剝送覓徘臀襯辦肪還氨澈德唐屋宋船枚攙鞏久箋擅恍跡柏糕砍伶依圍陽譚軍與途抄愚頤設(shè) 1 采購授權(quán)審批制度 采購授權(quán)審批與申請審批制度無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購 1 采購授權(quán)審批制度制度名稱采購授權(quán)審批制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部 門考證部門第 1條 目菲頒欺歸應(yīng)輥逮按繩拓套屹拽膨通銀瑞逐得遺涌寫韻智狙剝送覓徘臀襯辦肪還氨澈德唐屋宋船枚攙鞏久箋擅恍跡柏糕砍伶依圍陽譚軍與途抄愚頤設(shè) 制度名稱 采購授權(quán)審批制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1 條 目的 為明確審批人對采購與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理采購與付款業(yè)務(wù)的職權(quán)范圍和工作要求，特制定本制度。 第 2 條 進(jìn)行授權(quán)審批 采購業(yè)務(wù)中審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。 2．對于審批人超越授權(quán)范圍審批的采購與付款業(yè)務(wù)，采購員有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳霞壥跈?quán)部門報告。 第 5 條 請購 使用部門、倉儲部門及其他相關(guān)部門根據(jù)企業(yè)采購預(yù)算、實(shí)際經(jīng)營需要等提出采購申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，及時向采購部門提出采購申請。 1．采購預(yù)算內(nèi)采購額在 1 萬元以內(nèi)的， 物流總監(jiān) 審批；采購額在 1— 3 萬元的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；采購額在 3 萬元以上的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總 經(jīng)理 審批。 3．對不符合規(guī)定的采購申請，審批人應(yīng)當(dāng)要求請購人員調(diào)整采購內(nèi)容或拒絕批準(zhǔn)。 2．采購員進(jìn)行市場調(diào)查，進(jìn)行比質(zhì)、比價，擬定供應(yīng)商名單，經(jīng) 物流總監(jiān) 審核并提出參考意見，交總 經(jīng)理 最終確定合格供應(yīng)商名單。 （ 1）采購計(jì)劃范圍內(nèi)金額在 1 萬元以內(nèi)的采購項(xiàng)目合同，由財(cái)務(wù)中心 審核后交采購部簽訂購貨合同即可。 （ 3）采購計(jì)劃范圍內(nèi)金額在 3 萬元以上的采購項(xiàng)目合同，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總 經(jīng)理 審批后交采購部簽訂合同。 第 8 條 驗(yàn)收 質(zhì) 控中心 根據(jù)企業(yè)有關(guān)驗(yàn)收規(guī)定對采購的商品進(jìn)行驗(yàn)收，對于在驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時報告 物流中心 ，采購員根據(jù)驗(yàn)收情況進(jìn)行辦理。 2．采購的商品存在重大質(zhì)量問題， 物流總監(jiān) 組織由管理層人員、 質(zhì)控中心 、財(cái)務(wù) 中心 等部門開會共同討論解決，解決方案報總 經(jīng)理 審批后，采購部負(fù)責(zé)處理。 2．應(yīng)付賬款在 3 萬元以內(nèi)的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；應(yīng)付賬款在 3 萬元的，由總裁審批。 4．審核無誤后交財(cái)務(wù) 中心 應(yīng) 付帳 款會計(jì)開具付款憑證，交出納辦理貨款支付，并通知采購員聯(lián)系供應(yīng)商。 2．將請購單、 采 購單、驗(yàn)收單、入庫單、專用發(fā)票以 及進(jìn)口物資的報關(guān)單等支持性憑證附無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 在記賬憑證的后面，如憑證資料較多，也可另外裝訂成冊，注明索引號后存檔。 第 11 條 對賬 1． 物流中心 應(yīng)于每月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 2 采購申請 審批制度 采購授權(quán)審批與申請審批制度無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購 1 采購授權(quán)審批制度制度名稱采購