【正文】 主要內(nèi)容 1. 集團發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 2. 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對集團影響的評估 ? 今后五年集團所處的各行業(yè)的發(fā)展展望 ? 宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展將對本集團造成的影響 – 主要發(fā)展機會 – 主要威脅 3. 本集團現(xiàn)狀分析 ? 各一級公司及主要運作公司情況、業(yè)績及趨勢 ? 各一級公司及主要運作公司在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢、弱點 4. 集團未來五年戰(zhàn)略目標(biāo) ? 集團未來五年業(yè)務(wù)重組 – 放棄哪些產(chǎn)業(yè) – 進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè) – 各一級公司的發(fā)展側(cè)重點 ? 主要戰(zhàn)略舉措 – 關(guān)、停、并、轉(zhuǎn) – 合資、兼并 5. 集團財務(wù)目標(biāo)預(yù)測 ? 總銷售額 /總營業(yè)收入 ? 投資資本回報 (ROIC) 6. 主要資源需求預(yù)測 ? 資本投資 ? 人力資源 7. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 9 1. 集團發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 集團發(fā)展遠(yuǎn)景 集團戰(zhàn)略總結(jié) ? 未來五年內(nèi)集團的發(fā)展目標(biāo) ? 選定的重點發(fā)展行業(yè) ? 本集團的競爭能力及方式 ? 預(yù)計需投入的資源 ? 預(yù)定達(dá)成的財務(wù)目標(biāo)及投資回報 ? 集團未來三年的重要戰(zhàn)略舉措概述 ? 最高領(lǐng)導(dǎo)層共識 ? 匯總以下各章節(jié)(27章 )的分析重點 舉例 議題 信息來源 10 2. 外界因素分析的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 宏觀環(huán)境分析 行業(yè)與競爭分析(針對集團的主要現(xiàn)有業(yè)務(wù)以及可能的新業(yè)務(wù) ) ? 未來五年內(nèi)中國的經(jīng)濟發(fā)展速度 ? 中國加入 WTO后對集團各種有利與不利因素的分析 (機會與威脅 ) ? 政府在五年內(nèi)可能改變的政策，以及改變政策后對集團的影響 (機會與威脅分析 ) ? 五年內(nèi)可能的技術(shù)領(lǐng)域變化以及對集團的意義 (機會與威脅 ) ? 五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展?jié)摿εc速度 ? 行業(yè)的競爭情況以及進(jìn)入 /退出壁壘 ? 行業(yè)的關(guān)鍵成功因素分析 ? 行業(yè)整體的業(yè)績情況 (利潤率 ) ? 行業(yè)結(jié)構(gòu)以及價值鏈分析，考慮整合機會 ? 近期可能的競爭環(huán)境變化 ? 政府部門的訪談 ? 文獻(xiàn)檢索 ? 宏觀經(jīng)濟專家訪談 ? 專業(yè)市場調(diào)查 ? 行業(yè)協(xié)會 ? 行業(yè)專家訪談 ? 行業(yè)內(nèi)主要競爭者訪談 ? 主要競爭者的年報表 ? 國際行業(yè)分析 ? 文獻(xiàn)檢索 議題 信息來源 舉例 11 3. 本集團現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 議題 信息來源 各一級公司業(yè)績 各一級公司發(fā)展能力 政策影響力分析 資金取得能力 ? 已投入資本及過去五年回報率 ? 市場份額 (按行業(yè)分析 ) ? 獲利能力與行業(yè)平均利潤率之比較 ? 技術(shù)水平優(yōu)勢 /弱點 ? 成本水平優(yōu)勢 /弱點 ? 市場滲透能力與開拓能力 (營銷網(wǎng)絡(luò)、市場定位、客戶關(guān)系 ) ? 對政府行業(yè)政策的影響力 ? 與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系 ? 融資來源及期望回報 ? 銀行關(guān)系 ? 資金市場趨勢 ? 內(nèi)部分析 ? 行業(yè)協(xié)會 /統(tǒng)計 ? 內(nèi)部分析 ? 市場訪談 /反饋 ? 客戶訪談 ? 內(nèi)部分析 ? 案例分析 ? 內(nèi)部分析 ? 投資人訪談 舉例 12 4. 集團未來五年戰(zhàn)略目標(biāo)的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 議題 信息來源 業(yè)務(wù)組合 主要戰(zhàn)略舉措 債務(wù)重組 ? 退出哪些行業(yè) (原因、退出方式 ) ? 進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù) /行業(yè) (原因、方式 ) ? 一級公司業(yè)務(wù)發(fā)展側(cè)重點及所需資源 ? 下屬公司的關(guān)閉、停業(yè)、合并、出售 ? 下屬公司可能進(jìn)行的合資、聯(lián)盟 ? 未來每年的還債目標(biāo)及各一級公司的分解目標(biāo) ? 內(nèi)部分析 ? 外部信息分析 ? 外部咨詢 ? 內(nèi)部分析 ? 市場分析 ? 可能對象的建議書 ? 債權(quán)人協(xié)議 舉例 13 議題 ? 每單位產(chǎn)量利潤 ? 每單位產(chǎn)量成本 (分解 ) ? 每日產(chǎn)能 ? 各一級公司營業(yè)利潤率 (分解 ) ? 營運資本周轉(zhuǎn)率 ? 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ? 本公司在新業(yè)務(wù)的銷售、成本及利潤預(yù)測 ? 經(jīng)營及投資現(xiàn)金流量測算 ? 投資計劃 ? 預(yù)期的第一年樂觀及保守估計下詳細(xì)的經(jīng)營狀況 ? 今后五年經(jīng)營狀況估計 ? 五年凈現(xiàn)值計算 ? 每種價值評估方案背后的詳細(xì)假設(shè) ? 投資資本回報率與加權(quán)資本成本比較 ? 一級公司未來 5年 10年自由現(xiàn)金流量 ? 一級公司凈現(xiàn)值 5. 財務(wù)分析及價值評估具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 信息來源 產(chǎn)業(yè)經(jīng)營效益指標(biāo) 投資資本回報率 新業(yè)務(wù)機會價值分析 價值評估 ? 運作公司 ? 財務(wù)部門協(xié)助 ? 財務(wù)部門協(xié)助 ? 財務(wù)部門協(xié)助 舉例 14 6. 主要資源需求預(yù)測的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 議題 信息來源 資本需求 ? 財務(wù)部門協(xié)助 其他資源要求 ? 其他資源要求的預(yù)測 (如外部咨詢，集團管理層時間，項目領(lǐng)導(dǎo)人才，勞動力及行政支持 ) ? 其他資源成本的詳細(xì)預(yù)測 ? 其他部門及人力資源部門協(xié)助 舉例 ? 固定資產(chǎn)投資資金要求 ? 預(yù)測的融資計劃及成本 ? 各種融資渠道及方案的吸引力評價 ? 揭示可能導(dǎo)致資本需求變化的情形及條件 ? 投資計劃實施的時間建議 15 7. 集團前一年戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)差異的具體內(nèi)容 具體內(nèi)容 差異分析 改進(jìn)方法 ? 目標(biāo)達(dá)成情況總覽 ? 目標(biāo)未達(dá)成差異分析 ? 重大差異 (超出與不足 )原因檢討 ? 提出對今年度目標(biāo)設(shè)定方法的修正 ? 提出對重大差異應(yīng)負(fù)責(zé)單位 (人員 )的建議 ? 內(nèi)部分析 ? 行業(yè)信息 議題 信息來源 舉例 16 一級公司和運作公司的戰(zhàn)略規(guī)劃更注重具體的競爭手段 戰(zhàn)略規(guī)劃的主要內(nèi)容 1. 本一級公司發(fā)展遠(yuǎn)景及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 2. 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對本一級公司及下屬運作公司影響的評估 ? 今后五年內(nèi)國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟環(huán)境發(fā)展變化趨勢 ? 今后五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展展望 – 產(chǎn)品發(fā)展趨勢 – 主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化 ? 宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展將對本一級公司造成的影響 – 創(chuàng)造的主要機會 – 造成的主要威脅 3. 本一級公司現(xiàn)狀分析 ? 本一級公司及運作公司近年業(yè)績及發(fā)展趨勢 ? 本一級公司及運作公司主要競爭優(yōu)勢及弱點 4. 運作公司面臨的主要競爭對手分析 (國內(nèi)外競爭者 ) ? 競爭對手近幾年業(yè)績分析 (和運作公司比較 ) ? 競爭對手可能在以下五年采用的戰(zhàn)略舉措 ? 對手戰(zhàn)略舉措對本公司的潛在威脅 5. 本一級公司五年戰(zhàn)略 (方案 ) ? 今后五年將在哪些市場競爭 – 地理市場 – 產(chǎn)品定位 – 業(yè)務(wù)模型 ? 如何競爭：主要競爭手段 ? 主要戰(zhàn)略舉措 – 市場擴張 – 新客戶、渠道的建立 6. 一級公司及下屬運作公司五年經(jīng)營及財務(wù)目標(biāo)預(yù)測 ? 主要增長點預(yù)測 ? 總銷售額 ? 市場份額 ? 投資資本回報 (ROIC) 7. 配合集團戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測 ? 資本投資 ? 人力資源 8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 17 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的設(shè)計原則 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的基本內(nèi)容 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的流程設(shè)計 ? 兼并收購 (Mamp。CM/000910/SHStraPlan(97GB) 戰(zhàn)略規(guī)劃流程與方法 1 ? 戰(zhàn)略規(guī)