【正文】 *董事會，對其治理來自于股東及其其他相關(guān)者。也就是治理 “ 誰 ” 的問題。 ?山東大學(xué)張芳潔 四、公司治理的主客體 ? 保險(xiǎn)公司治理的主體 ―誰實(shí)施？” ——股東 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ?山東大學(xué)張芳潔 公司治理的客體 ―針對誰進(jìn)行治理？ ” ? 保險(xiǎn)公司治理的客體 ——保險(xiǎn)公司治理的對象，即經(jīng)營者、董事會。 ?山東大學(xué)張芳潔 股東的權(quán)利 ? 表決權(quán) ? 查閱權(quán) ? 紅利的分配權(quán) ? 公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配請求權(quán)。 ?山東大學(xué)張芳潔 股東會 董事會 管理人 股東行使權(quán)利的渠道和方式 ?股東通過股東會行使控制權(quán)； ?股東找出代理人組織董事會； ?股東運(yùn)用法律保護(hù)自己的權(quán)利和利益。 當(dāng)股東自己經(jīng)營管理公司的時候不存在公司治理問題 ?山東大學(xué)張芳潔 股東的角色與定位 ?找出代理人，選聘董事，組成董事會； ?規(guī)定董事和管理層作為受托人的責(zé)任； ?保護(hù)股東自身的利益。 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ?山東大學(xué)張芳潔 三、基本內(nèi)容 股東與公司：所有權(quán) 與公司價(jià)值 董事會：戰(zhàn)略、控制 管理人：選聘、考核 激勵與解聘 ?山東大學(xué)張芳潔 ：所有權(quán)與公司價(jià)值 公司 員工 供應(yīng)商 客戶 政府 股東 債權(quán)人 公司是利益相關(guān)者的集合 ?山東大學(xué)張芳潔 債權(quán)人 股東 政府 客戶 員工 供應(yīng)商 公 司 股權(quán)投資 權(quán)益報(bào)酬 債務(wù)投資 利息回報(bào) 支付產(chǎn)品與服務(wù)費(fèi)用 提供產(chǎn)品與服務(wù) 提供勞務(wù) 支付薪酬 提供原材料 支付貨款 提供公共服務(wù) 繳稅 現(xiàn)代公司本質(zhì)上是一系列合同關(guān)系的組合 ?山東大學(xué)張芳潔 股東與公司：所有權(quán)與公司價(jià)值 ?股東權(quán)益資本的投入使公司價(jià)值創(chuàng)造成為可能，即所有權(quán)是公司價(jià)值創(chuàng)造的前提； ?股東是公司風(fēng)險(xiǎn)的最大承擔(dān)者，應(yīng)該獲得剩余控制權(quán)； ?股東是公司風(fēng)險(xiǎn)的最后承擔(dān)者，應(yīng)該獲得剩余索取權(quán)。 ? 科學(xué)決策是公司管理的核心，也是公司治理的核心。 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ?山東大學(xué)張芳潔 二、保險(xiǎn)公司治理的目標(biāo) ? 保險(xiǎn)公司治理所要解決的主要問題是所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離條件下的代理問題。 ? 廣義公司治理概念涉及正式與非正式的各種制度，甚至包括文化，而目標(biāo)也相對多元化。 – 廣義的公司治理不僅包括股東對經(jīng)營者的制衡，而且涉及更廣泛的利益相關(guān)者，是指通過一套包括正式或者非正式的、內(nèi)部的或者外部的制度或機(jī)制來協(xié)調(diào)公司與所有利益相關(guān)者之間的利益關(guān)系，以保證公司決策的科學(xué)化，從而維護(hù)公司各方利益。 ?山東大學(xué)張芳潔 一、保險(xiǎn)公司治理內(nèi)涵 – 狹義的公司治理是指所有者對經(jīng)營者的一種監(jiān)督、制衡機(jī)制。 第一章 導(dǎo)論 ?山東大學(xué)張芳潔 保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理 7 二、什么是經(jīng)營？ ? 組織在經(jīng)營過程中要創(chuàng)造哪些方面的價(jià)值呢？ 第一章 導(dǎo)論 ?山東大學(xué)張芳潔 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ? 當(dāng)一個保險(xiǎn)公司設(shè)立完成后，就開始準(zhǔn)備保險(xiǎn)經(jīng)營管理活動了。 第一章 導(dǎo)論 ?山東大學(xué)張芳潔 保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理 6 二、什么是經(jīng)營？ ? 什么是經(jīng)營 (Business)？ ? 經(jīng)營就是創(chuàng)造價(jià)值 (Create Value)。?山東大學(xué)張芳潔 保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理 綜 述 張芳潔 ?山東大學(xué)張芳潔 保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理 2 課程框架 第一部分，綜述 第二部分，人身保險(xiǎn)經(jīng)營管理 第三部分，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營管理 ?山東大學(xué)張芳潔 第一部分 綜述 ? 第一章 導(dǎo)論 ? 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ? 第三章 保險(xiǎn)公司經(jīng)營概論 ? 第四章 保險(xiǎn)市場 ? 第五章 保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的主要環(huán)節(jié) ?山東大學(xué)張芳潔 保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理 4 第一章 導(dǎo)論 一、什么是管理？ 二、什么是經(jīng)營？ 三、什么是經(jīng)營管理？ 四、什么是保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理 五、如何開始進(jìn)行經(jīng)營管理 ?山東大學(xué)張芳潔 保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理 5 一、什么是管理？ ? 管理是社會組織中，為了實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)，以人為中心進(jìn)行的協(xié)調(diào)活動。（南京大學(xué)周三多，《 管理學(xué) 原理與方法 》 ） ? 管理的職能包括：計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制。 ? 價(jià)值 = 滿意 — 價(jià)格 (Value = Satisfaction – Price)。首先需要做的是搭建公司治理結(jié)構(gòu)。即通過一種制度安排來合理配置所有者與經(jīng)營者之間的權(quán)利和責(zé)任關(guān)系，保證股東利益最大化，防止經(jīng)營者和所有者利益的背離。 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ?山東大學(xué)張芳潔 ? 狹義公司治理概念強(qiáng)調(diào)正式的制度，目標(biāo)也比較明確，即保護(hù)股東利益最大化。 ? 我們所討論的公司治理，多為狹義概念。 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ?山東大學(xué)張芳潔 ? 衡量一個治理結(jié)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)是如何使公司最有效的運(yùn)行，如何保證各方面的公司參與人的利益得到維護(hù)和滿足。 ? 保險(xiǎn)公司治理的目的不是相互制衡，它只是保證公司科學(xué)決策的方式和途徑。 股東投入資本的動機(jī)和目標(biāo)就在于有效降低風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造最大價(jià)值 ?山東大學(xué)張芳潔 股東與公司治理 股 東 股東（管理人） 管理人 股東：委托人 經(jīng)理人：代理人 管理的專業(yè)化 和職業(yè)化 收益 委托代理問題 成本 代理成本： 股東對管理人的監(jiān)督成本； 代理人利用職務(wù)之便損害公司價(jià)值； 使用不稱職代理人的機(jī)會成本。 ? 股東通過股東會，對公司決策做最終的批準(zhǔn)； ? 股東會對董事會的工作進(jìn)行監(jiān)督； ? 股東通過 〈〈 公司法 〉〉 、上市管理規(guī)則等的監(jiān)督制約，保護(hù)自身利益。 最高權(quán)力機(jī)構(gòu) 決策控制機(jī)構(gòu) 決策的組織和執(zhí)行機(jī)構(gòu) ?山東大學(xué)張芳潔 股東會 ?決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃； ?選舉和更換由非職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事； ?決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)； ?審議批準(zhǔn)董事會的報(bào)告； ?審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或監(jiān)事的報(bào)告； ?審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； ?審議批準(zhǔn)公司的利潤方案和彌補(bǔ)虧損方案； ?對公司增加或者減少注冊資本作出決議； ?對發(fā)行公司債券債券作出決議； ?對公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議； ?修改公司章程； ?公司章程規(guī)定的其他 ?對公司重大事項(xiàng)的決策權(quán)； ?對董事、監(jiān)事的任免權(quán)。 ?山東大學(xué)張芳潔 股東的義務(wù) ? 遵守公司章程； ? 按期繳納所認(rèn)繳的出資； ? 對公司債務(wù)負(fù)有責(zé)任； ? 出資填補(bǔ)義務(wù)； ? 追加出資義務(wù)； ? 在公司核準(zhǔn)后，不得擅自抽回出資； ? 對公司及其他股東誠實(shí)信任； ? 其他依法應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)。 ? 保險(xiǎn)公司治理的客體就是公司治理的對象。有兩重含義： ? *經(jīng)營者，對其治理來自于董事會。 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ?山東大學(xué)張芳潔 股東 董事會 經(jīng)營者 主體 客體 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ?山東大學(xué)張芳潔 股東 董事會 經(jīng)營者 主體 客體 第二章 保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu) ?山東大學(xué)張芳潔 五、保險(xiǎn)公司治理機(jī)制 ? 激勵機(jī)制 ? 監(jiān)督機(jī)制 ? 決策機(jī)制。 三個層次的保險(xiǎn)產(chǎn)品 核心產(chǎn)品層次 形式產(chǎn)品層次 附加產(chǎn)品層次 二、保險(xiǎn)產(chǎn)品的特性 ?山東大學(xué)張芳潔 “非渴求商品” 第三章第 一 節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營的商品屬性 ?山東大學(xué)張芳潔 思考題 ： ? 目前，我國保險(xiǎn)產(chǎn)品有什么特點(diǎn)、面臨哪些問題，其發(fā)展趨勢如何？ 第三章第 一 節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營的商品屬性 ?山東大學(xué)張芳潔 保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理 38 第三章第 一 節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營的商品屬性 需要理解的概念包括： ? 理論費(fèi)率、實(shí)際費(fèi)率、監(jiān)管費(fèi)率； ? 純費(fèi)率、附加費(fèi)率； ? 判斷法、分類法、增減法； ? 保險(xiǎn)金額損失率、第一附加費(fèi)率、第二附加費(fèi)率 ? 死亡率、生存率；死差損益 ? 國民生命表、經(jīng)驗(yàn)生命表、年金生命表 ? 人壽險(xiǎn)附加費(fèi)率確定的比例法、固定法、混合法。 ?山東大學(xué)張芳潔 舉例：車險(xiǎn)費(fèi)率市場化改革 ? 《 關(guān)于加強(qiáng)機(jī)動車輛商業(yè)保險(xiǎn)條款費(fèi)率管理的通知 》 保監(jiān)發(fā) 〔 2022〕 16號 ，其中規(guī)定： 符合以下條件的保險(xiǎn)公司可以根據(jù)公司自有數(shù)據(jù)擬訂商業(yè)車險(xiǎn)條款和費(fèi)率： ? ，內(nèi)控制度健全且能得到有效執(zhí)行，數(shù)據(jù)充足真實(shí)，經(jīng)營商業(yè)車險(xiǎn)業(yè)務(wù) 3個完整會計(jì)年度以上； ? 2個會計(jì)年度綜合成本率低于 100%； ? 2個會計(jì)年度償付能力充足率高于150%； ? 30萬輛以上機(jī)動車輛商業(yè)保險(xiǎn)承保數(shù)據(jù)； ? ，配備熟悉法律、車險(xiǎn)定價(jià)實(shí)務(wù)的經(jīng)營管理人員，建立完善的業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)； ? 。 ? 評估市場反應(yīng)，監(jiān)測并分析市場反饋。 ? b. 優(yōu)先控制關(guān)鍵資源，獲得成本優(yōu)勢。 第三章第 一 節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營的商品屬性 ?山東大學(xué)張芳潔 ? 。 ? 。 ? 。 第三章第 一 節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營的商品屬性 ?山東大學(xué)張芳潔 （三）產(chǎn)品差異化戰(zhàn)略 ? 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品差異化戰(zhàn)略是形成公司比較優(yōu)勢，創(chuàng)造產(chǎn)品核心競爭力的關(guān)鍵。 第三章第 一 節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營的商品屬性 ?山東大學(xué)張芳潔 （