【正文】 員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。 公司招待費(fèi)使用說明表 說明： 本說明表應(yīng)與票據(jù)一同作為報銷憑據(jù)，請報銷人員如實(shí)填寫。若是專門進(jìn)行海外市場 考察、參加展銷會應(yīng)另附詳細(xì)的分析報告。 30 公司財務(wù)差旅補(bǔ)貼報銷制度 _公司差旅費(fèi)報銷制度 公司出差申請單 原始發(fā)票丟失情況說明 申請人： 部門經(jīng)理： 總經(jīng)理： 附件 5： 招待費(fèi)用審批表 公司出差報告 日 注： 出差人請按照要求填寫此單，與出差申請單一并作為報銷審批時的必備單據(jù)。 3. 一律使用黑色中性筆填寫及簽字。如經(jīng)辦人有借款，沖銷原借款 領(lǐng)款：在出納處領(lǐng)款 第五部分 附則 1. 各部門經(jīng)理對報銷的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。 審核：對發(fā)票等原始票據(jù)的真實(shí)性、合法性、合理性進(jìn)行審核。對于其他張數(shù)較多或發(fā)票較小的票據(jù)應(yīng)集中粘貼在一張紙上。 整理取得的原始票據(jù)：對取得的發(fā)票等原始憑證按經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行分類，填寫《費(fèi)用報銷單》。出差人員應(yīng)在出差返回公司后七天之內(nèi)報 銷，出差補(bǔ)助天數(shù) 20 元 /人。 ② 搭乘公司的交通工具者，不得再報銷交通費(fèi) 差旅費(fèi)的補(bǔ)充說明 出差人員應(yīng)取得真實(shí)、合法、完整的原始憑證并以此作為報銷依據(jù) ,對填寫不完整、字跡模糊不清、滴原始發(fā)票，不予接受；對涂改、偽造等弄虛作假原始發(fā)票嚴(yán)肅處理。 ⑤ 住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支。 ③ 出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算報銷。 ① 員工出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可報銷。 第三條 差旅費(fèi)報銷一般規(guī)定 住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 以當(dāng)?shù)厣虅?wù)賓館標(biāo)準(zhǔn)間為住宿標(biāo)準(zhǔn)，按憑單據(jù)實(shí)報銷。 以上費(fèi)用均在業(yè)務(wù)發(fā)生后七日之內(nèi)報銷，逾期均不予以報銷。 填寫報銷單應(yīng)注 意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫，金額大小寫必須完全一致；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由，特殊情況下要寫明情況說明。 ：《招待費(fèi)用審批表》應(yīng)在招待行為發(fā)生之前申請并填寫由部門經(jīng)理及總經(jīng)理審批后方可進(jìn)行。像是同一輛出租車的聯(lián)號及多張發(fā)票，公交車票聯(lián)號發(fā)票均不予報銷。 ② 出租車費(fèi)的報銷：各部門員工在市內(nèi)辦事原則上應(yīng)乘坐公交車，如遇緊急情況或陪同客戶等特殊情況無法乘坐公交車應(yīng)經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐出租車，填寫《車費(fèi)支出明細(xì)》列明往返地點(diǎn)、業(yè)務(wù)內(nèi)容、乘坐出租車原因，由部門經(jīng)理簽字認(rèn)可后，報銷人員憑出租車發(fā)票報銷。 第二條 費(fèi)用報銷的一般規(guī)定 報銷人必須取得對應(yīng)的真實(shí)合法的票據(jù) ,，按實(shí)際花費(fèi)金額填寫《費(fèi)用報銷單》。 財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)。逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報銷，超出申請單范圍使用的，須 經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第三條 本公司人員報銷費(fèi)用及借款，均按本規(guī)定執(zhí)行 第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程 第一條 借款管理規(guī)定 出差借款：出差人員應(yīng)憑審批后的《出差申請單》按批準(zhǔn)額度填寫《借款單》由部門經(jīng)理及總經(jīng)理簽批后到財務(wù)出納處辦理借款。 第一部分 總則 第一條 為準(zhǔn)確核算和監(jiān)督公司的成本費(fèi)用支出，加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公 司財務(wù)報銷行為 ,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。 本制度未盡事宜，按原規(guī)定執(zhí)行，并由行政人事部負(fù)責(zé)解釋。 出差人員回公司后，應(yīng)在一星期內(nèi)填寫 “費(fèi)用報銷單 ”， 后附所有本次出差原始報銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理審核方可報銷。 二、差旅費(fèi)的具體報銷辦法 出差前須提前填寫 “出差申請單 ”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。出差補(bǔ)貼每人每天 60 元補(bǔ)貼，一律按發(fā)票 報銷。 600 公里以上 至 1000 元封頂。 自駕車報銷標(biāo)準(zhǔn) 為防止出現(xiàn)安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。 600 公里以上按照硬臥級別票價予以報銷，換成其他交通工具按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。 [公司差旅費(fèi)報銷制度 ]最新公司差旅費(fèi)報銷制度 篇一 : 最新公司差旅費(fèi)報銷制度 公司差旅費(fèi)報銷制度 為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。 公司員工出差乘坐火車，公司所有人員出差在 600 公里以內(nèi)的，按照動車二等座或高鐵二等座標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)際票價予以報銷，如果員工換成其他交通工具均按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具： 例如飛機(jī)，做情況說明請總裁特批后，可以報銷。 自駕車報銷標(biāo)準(zhǔn)： 150 公里內(nèi)每車每次補(bǔ)助 150 元， 150 300公里內(nèi)每車補(bǔ)助往返油費(fèi)過路費(fèi) 500 元， 300—600 補(bǔ)助 700 元， 每次不限時間。 42：差旅住宿、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)： 員工同性雙人出差按住標(biāo)準(zhǔn)間進(jìn)行報銷，報銷標(biāo)準(zhǔn)等同于住宿單人住宿標(biāo)準(zhǔn)，住宿標(biāo)準(zhǔn)單人出差每人住宿費(fèi)， 一線城市每天 300 元，二線城市 260 元，三線城市 200 元。出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的； b)攜有巨款或重要文件須確保安全的； c)時間緊迫的、夜間辦事不方便的： d)陪同重要客人外出的； 通訊費(fèi)補(bǔ)助辦法 出差人員因業(yè)務(wù)需要產(chǎn)生的長途漫游通訊費(fèi)，憑單據(jù)實(shí)報實(shí)銷。 出差借款， 遵循 “前賬不清、后賬不借 ”為原則；因公出差借支，在 “出差申請單上 ”寫清借支金額，然后填寫 “借支單 ”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項(xiàng)，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可到財務(wù)借款。 三、附則 本制度自 2020 年 7 月 1 日起執(zhí)行，原規(guī)定與本制度相沖突者，以本制度為準(zhǔn)。 附件 :《出差申請單》 篇三 : 30 公司財務(wù)差旅補(bǔ)貼報銷制度 財務(wù)報銷制度 財務(wù)報銷制度是指公司通過制定相應(yīng)的制度規(guī)定各項(xiàng)費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)，并依據(jù)這些制度對公司各項(xiàng)日常費(fèi)用的開支進(jìn)行嚴(yán)格的計劃、核算控制、將公司的各項(xiàng)費(fèi)用控制在盡可能合理的范圍內(nèi)，杜絕浪費(fèi)，提高經(jīng)濟(jì)效益，幫助各級管理人員和業(yè)務(wù)人員樹立成本意識。 第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公 司的實(shí)際情況，說明報銷相關(guān)的借款 流程及各項(xiàng)支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 各項(xiàng)借款金額超過 5000 元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 原則上本著 “前帳不清，后帳不借 ”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批。 第二條 借款流程 借款人按規(guī)定填寫《借款單》注明借款事由、借款金額 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)人員復(fù)核 → 核總經(jīng)理審批。 第三部分 日常費(fèi)用報銷制度及流程 第一條 日常費(fèi)用主要包括交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、資料費(fèi)等。 〖交通費(fèi)〗 ① 公交車費(fèi)的報銷：憑公交車原始票據(jù)填寫《費(fèi)用報銷單》報銷。 ：聯(lián)號發(fā)票、時間重復(fù)及假發(fā)票一律不 予報銷。 〖招待費(fèi)〗應(yīng)憑審批后的《招待費(fèi)用審批表》按照實(shí)際金額填寫《費(fèi)用報銷單》，報銷費(fèi)用不得超出《招待費(fèi)用審批表》預(yù)計支出金額，特殊情況由總經(jīng)理特批。 ：招待費(fèi)應(yīng)取得正規(guī)的原始發(fā)票，如有特殊原因?qū)嵲跓o法取得正規(guī)發(fā)票的應(yīng)取得相應(yīng)業(yè)務(wù)的真實(shí)收據(jù)，取得收據(jù)應(yīng)在收據(jù)背面由收款人簽名并留下聯(lián)系電話，方便財務(wù)核查。 報銷 5000 元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。 所有業(yè)務(wù)必須取得原始單據(jù)，如遇毀損、丟失等情況，原則上一律不予報銷，如遇特殊情況，填寫情況說明，報部門經(jīng)理及總經(jīng)理特批。 如住宿商務(wù)賓館沒有標(biāo)準(zhǔn)間，則最高按 160 元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，按憑單少則不補(bǔ)，超支自付。 ② 其他人員如同上級職務(wù)人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務(wù)相同的標(biāo)準(zhǔn)。 ④ 出差人員有接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。 交通 工具標(biāo)準(zhǔn) ① 乘坐火車及長途汽車，應(yīng)出具鐵路局，公路局或汽車公司的原始發(fā)票。原始發(fā)票應(yīng)該對應(yīng)相應(yīng)的真實(shí)業(yè)務(wù)，不得 “張冠李戴 ”，對于原始單據(jù)丟失，毀損的當(dāng)事人需要作出詳細(xì)書面說明及報銷單據(jù)的明細(xì)項(xiàng)目金額 ,經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理簽字確認(rèn)。 第四部分 報銷流程 報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報銷單 → 須附批準(zhǔn)后的出差申請單和出差報告單 → 部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)復(fù)核 → 總經(jīng)理審批 → 到出納處報銷。將發(fā)票粘貼在報銷單背面。 簽批：由部門經(jīng)理及相關(guān)責(zé)任人審核后簽字，再經(jīng)由財務(wù)部門審核，之后交由公司總經(jīng)理審批，在財務(wù)出納處領(lǐng)款。對費(fèi)用報銷單填寫的是否規(guī)范進(jìn)行審核，對所支出的預(yù)算項(xiàng)目及是否超出預(yù)算進(jìn)行審核。 2. 財務(wù)人員對報銷手續(xù)及單據(jù)的合法性，合理性負(fù)責(zé)。 此通知自頒布之日起執(zhí)行。 出差結(jié)果概述應(yīng)簡要說明本次出差的結(jié)果，未達(dá)到預(yù)期結(jié)果的，請說明原因。 日程安排應(yīng)詳細(xì)說明每天的工作安排，以每半天為單位，記錄工作內(nèi)容 實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用與公司的相關(guān)的標(biāo) 準(zhǔn)比較，若超支請說明情況。 此表只適用于公司外部招待及出差期間發(fā)生的招待費(fèi)用。 一、報銷范圍： 本細(xì)則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐人員。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)財務(wù)部部長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。 差旅費(fèi)報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng) 如實(shí)填寫 “差旅費(fèi)報銷單 ”，并列明事由、時間、線路后交部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《 費(fèi)用報銷程序》予以報銷。 住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)： 城市 地區(qū) 公司領(lǐng)導(dǎo) 中層干部及高級職稱 工作人員 安裝維修人員 一類 京、津、滬、深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南 住宿費(fèi) 220 80 55 45 伙食補(bǔ) 助 28 25 25 25 交通 據(jù)實(shí) 12 8 8 二類 一般地區(qū) 住宿費(fèi) 160 60 45 35 伙食補(bǔ)助 20 16 16 16 交通 據(jù)實(shí) 10 8 8 三類 重慶市內(nèi)各區(qū)縣 住宿費(fèi) 80 40 20 12 伙食補(bǔ)助 15 10 10 10 交通 15 10 5 5 四類 鄉(xiāng)、鎮(zhèn) 住宿費(fèi) 60 30 15 10 伙食補(bǔ)助 15 10 10 10 交通 5 5 4 4 注：住宿費(fèi)系指房間標(biāo)準(zhǔn)； 因特殊情況超標(biāo)，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后方可報銷。 三、差旅費(fèi)報銷原則 區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。但每天報銷的誤餐費(fèi)不得超過兩餐。 以下人員不實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法： 在外地參加各種訓(xùn)練班的人員； 自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；