【正文】 案 第 2 頁(yè) 共 72 頁(yè) 目 錄 1 第 1章 概述 ..................................................................4 房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)狀分析 .......................................................4 首創(chuàng)置業(yè)的戰(zhàn)略分析 .......................................................6 首創(chuàng)置業(yè)成本管理主要存在問(wèn)題 .............................................8 成本管理系統(tǒng)實(shí)施戰(zhàn)略意義 .................................................9 成本管理系統(tǒng)實(shí)施目的 ....................................................10 2 第 2章 系統(tǒng)總體規(guī)劃 .........................................................12 首創(chuàng)置業(yè)總體信息化規(guī)劃 ..................................................12 成本管理系統(tǒng)規(guī)劃 ........................................................13 系統(tǒng)總體流程 ............................................................14 成本管理系統(tǒng)與財(cái)務(wù)接口關(guān)系 ..............................................15 成本核算工作流程圖 ......................................................17 系統(tǒng)實(shí)施目標(biāo) ............................................................19 3 第 3章 模塊功能介紹 .........................................................21 項(xiàng)目信息 ................................................................21 項(xiàng)目創(chuàng)建 ............................................................21 項(xiàng)目結(jié)構(gòu)拆分 ........................................................21 成本科目綁定 ........................................................22 責(zé)任部門(mén) ............................................................23 核算期間定義 ........................................................23 項(xiàng)目面積臺(tái)帳 ........................................................23 目標(biāo)成本管理 ............................................................27 動(dòng)態(tài)成本管理 ............................................................31 可研階段 ............................................................31 設(shè)計(jì)階段 ............................................................31 招標(biāo)階段 ............................................................33 實(shí)施階段 ............................................................35 首創(chuàng)置業(yè)動(dòng)態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 3 頁(yè) 共 72 頁(yè) 預(yù)結(jié)算管理 ..............................................................36 工程概預(yù)算 ..........................................................36 進(jìn)度結(jié)算 ............................................................39 工程計(jì)量 ............................................................41 中期支付 ............................................................42 綜合報(bào)表 ............................................................44 合約管理 ................................................................45 功能框架 ............................................................45 功能說(shuō)明 ............................................................47 成本核算管理 ............................................................49 全成本監(jiān)控管理 ..........................................................52 成本標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)管理（成本數(shù)據(jù)庫(kù)） ............................................56 4 第 4章 系統(tǒng)實(shí)施方案 .........................................................58 系統(tǒng)實(shí)施概要 ............................................................58 項(xiàng)目實(shí)施方法 ............................................................59 組織管理 ............................................................59 項(xiàng)目實(shí)施步驟 ........................................................60 技術(shù)支持和售后服務(wù) ......................................................64 5 第 5章 典型案例介紹 .........................................................65 6 第 6章 企業(yè)介紹 .............................................................69 首創(chuàng)置業(yè)動(dòng)態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 4 頁(yè) 共 72 頁(yè) 1 第 1 章 概述 房地產(chǎn)業(yè)是公認(rèn)的上下產(chǎn)業(yè)鏈長(zhǎng) 的行業(yè)，同時(shí)也是典型的資金密集型行業(yè)，它具有 投資大、周期長(zhǎng)、 項(xiàng)目地域性、 不確定性和風(fēng)險(xiǎn)程度高 、 數(shù)據(jù)量大 等特點(diǎn) ，同時(shí)該行業(yè)與國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和項(xiàng)目地域具有極強(qiáng)的 相關(guān)性。房地產(chǎn)行業(yè)的運(yùn)行 強(qiáng)調(diào)的是各方面資源整合能力，多采用外包的方式進(jìn)行運(yùn)營(yíng)，因此，在公司的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，甚至在 一個(gè)項(xiàng)目 的運(yùn)營(yíng) 中不確定的因素 非常多， 不確定因素的出現(xiàn)容易導(dǎo)致項(xiàng)目 管理難度大，成本失控 。房地產(chǎn)行業(yè)也呈現(xiàn)出高速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，相應(yīng)地房地產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)模也在迅速擴(kuò)張。房地產(chǎn)行業(yè)逐步從暴利走向規(guī)范，房地產(chǎn)商 越來(lái)越迫切 需要從管理要效益。 另外，從歷史角度，房地產(chǎn)行業(yè)是比較新的行 業(yè)，整個(gè)行業(yè)還沒(méi)有形成一套比較完善的行業(yè)規(guī)范，各公司的運(yùn)營(yíng)和管理還是個(gè)性多，共性少，同質(zhì)化低， 長(zhǎng)期以來(lái)，房地產(chǎn)企業(yè)多采用粗放式的管理方式，由于管理手段落后，效率低下，造成企業(yè)在項(xiàng)目管理、成本控制等方面管理業(yè)務(wù)占用大量的人力，管理人員整天忙于日常性事務(wù)工作，而無(wú)暇顧及更為重要的經(jīng)營(yíng)分析工作，即便如此，還常常造成信息數(shù)據(jù)傳遞不準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)傳遞延遲等現(xiàn)象，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不能及時(shí)得到經(jīng)營(yíng)決策所需要的相關(guān)數(shù)據(jù)。 在當(dāng)今的全球市場(chǎng)環(huán)境中， 企業(yè)面對(duì)日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，特別是我國(guó)加入 WTO之后，每一個(gè)企業(yè)都將面對(duì)如何采用先進(jìn)的管理技術(shù)來(lái)提升企業(yè)管理水平的課題。 建設(shè)項(xiàng)目投資過(guò)程是一個(gè)周期長(zhǎng)、數(shù)量大的生產(chǎn)消耗過(guò)程，項(xiàng)目成本控制貫穿于項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程，要在一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)且外界條件不斷變化的情況下，將項(xiàng)目成本控制在一個(gè)確定的目標(biāo)下是項(xiàng)目管理目標(biāo)體系重要環(huán)節(jié)?？梢哉f(shuō)，在任何市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下， 首創(chuàng)置業(yè)動(dòng)態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 5 頁(yè) 共 72 頁(yè) 企業(yè)的成本管理活動(dòng)總是仍有一定的富?？臻g 。 國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)過(guò)約二十年的發(fā)展，已初步建立了成本管理的內(nèi)部機(jī)制和外部配套體系；開(kāi)發(fā)商通過(guò)設(shè)計(jì)方案征集、技術(shù)咨詢、工程招標(biāo)、詢價(jià)等方式引入外部競(jìng)爭(zhēng)，可以將成本控制在一定的范圍之內(nèi)。 長(zhǎng)期以來(lái)，房地產(chǎn)企業(yè)多采用粗放式的管理方式，由于管理手段落后，效率低下，造成企業(yè)在營(yíng)銷、財(cái)務(wù)等方面管理業(yè)務(wù)占用大量的人力，管理人員整天忙于日常性事務(wù)工作，而無(wú)暇顧及更為重要的經(jīng)營(yíng)分析工作，即便如此，還常常造成信息數(shù)據(jù)傳遞不準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)傳遞延遲等現(xiàn)象，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不能及時(shí)得到經(jīng)營(yíng)決策所需要的相關(guān)數(shù)據(jù)。 建設(shè)項(xiàng)目投資過(guò)程是一個(gè)周期長(zhǎng)、數(shù)量大的生產(chǎn)消費(fèi)過(guò)程，項(xiàng)目成本控制貫穿于項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程，要在一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)且外界條件不斷變化的情況下，將項(xiàng)目投資控制在一個(gè)確定的目標(biāo)下是十分困難的。 目前，房地產(chǎn)企業(yè)在成本管理方面普遍存在的問(wèn)題有： (1) 部分房地產(chǎn)企業(yè)一味壓低工程造價(jià)，同時(shí)施工單位為爭(zhēng)取中標(biāo)競(jìng)相壓價(jià)，導(dǎo)致部分工程造價(jià)偏離合理水平。 (2) 部分房地產(chǎn)企業(yè)成本居高不下，成本指標(biāo)一再突破，限額設(shè)計(jì)在實(shí)施過(guò)程中遭遇現(xiàn)實(shí)條件的約束而不能落到實(shí)處。 (4) 企業(yè)決策層、管理層、職能部門(mén)不能及時(shí)、充分地了解項(xiàng)目部相關(guān)情況和傳遞相關(guān)信息，項(xiàng)目監(jiān)控與管理難度大。 (6) 在傳統(tǒng)的管理模式下 ,企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層只能粗放型管理 ,無(wú)法對(duì)整個(gè)項(xiàng)目各個(gè)環(huán)節(jié)做到了如指掌。 首創(chuàng)置業(yè)動(dòng)態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 6 頁(yè) 共 72 頁(yè) (8) 信息在部門(mén)之間用傳統(tǒng)方式傳遞，信息準(zhǔn)確性、時(shí)效性難以保證。 (10) 信息量大，信息分析與綜合過(guò)程繁雜，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)面對(duì)海量雜亂、正確性和時(shí)效性得不到保證的信息，難以進(jìn)行科學(xué)決策。 (12) 項(xiàng)目成本核算復(fù)雜，時(shí)間較長(zhǎng)，難以做到按單位工程、單項(xiàng)工程進(jìn)行成本核算。 首創(chuàng)置業(yè)的戰(zhàn)略 分析 ? 企業(yè)從銷售的最大化，到利潤(rùn)的最大化，到財(cái)富的最大化 從本質(zhì)上看，企業(yè)信息化的過(guò)程就是依據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則的企業(yè)再造過(guò)程，因此，信息化建設(shè) 首創(chuàng)置業(yè)動(dòng)態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 7 頁(yè) 共 72 頁(yè) 的總體價(jià)值目標(biāo)應(yīng)該是與企業(yè)的總體價(jià)值目標(biāo)一致的，就是為企業(yè)追求財(cái)富最大化提供強(qiáng)有力的平臺(tái)。 ? 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)決定信息化建設(shè)目標(biāo)，房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程對(duì)信息化建設(shè)影響最大的一個(gè) 問(wèn)題，就 是房地產(chǎn)企業(yè)到底是定位在做項(xiàng)目，還是 定位在做品牌 。 ? 項(xiàng)目公司是經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，而品牌公司是經(jīng)營(yíng)客戶。 問(wèn)題二：如何進(jìn)行跨區(qū)域項(xiàng)目監(jiān)控？ 企業(yè)總部與項(xiàng)目公司權(quán)責(zé)劃分不清，總部無(wú)法對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行有效控制。 問(wèn)題四：如何 實(shí)現(xiàn)成本管理流程優(yōu)化及固化？ 核心的業(yè)務(wù)流程和管理重點(diǎn)不清晰，流程制度執(zhí)行不力。 首創(chuàng)置業(yè)動(dòng)態(tài)成本管理集成系統(tǒng)解決方案 第 8 頁(yè) 共 7