【正文】 本子模塊增強(qiáng)大唐電信公司管理會(huì)計(jì) ? 成本中心 按大唐電信公司需要設(shè)置成本中心，收集成本費(fèi)用。信用管理部門及時(shí)向客戶發(fā)出催款信，并密切關(guān)注新的業(yè)務(wù)發(fā)生，盡量避免壞帳的產(chǎn)生。 應(yīng)收帳款的管理還包括回款期限折扣政策的實(shí)施，以及 SAP催款功能的使用。 信用額度管理 : 針對(duì)客戶，必須建立并實(shí)施 客戶信用額度控制 管理。 可以將大量其他應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)分類管理 (如員工欠款等 )。 在合并模塊的使用下，行業(yè)數(shù)據(jù)的按不同層次考核，合并與管理將大大促進(jìn)內(nèi)部企業(yè)之間的考評(píng)，以及與外部的行業(yè)指標(biāo)比較。 SAP系統(tǒng)無一 ,二級(jí)科目之分 , 通過設(shè)置編碼規(guī)則進(jìn)行分級(jí)處理 , 如前 3位按照財(cái)政部要求 , 47位按科目合并要求 , 810位 為順序編碼。 ?采用 SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊的總帳 , 應(yīng)收 , 應(yīng)付，和固定資產(chǎn)模塊 ?總帳 在大唐電信制造業(yè) , 研發(fā)企業(yè)以及其他行業(yè)要求設(shè)立統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目框圖 , 根據(jù)不同子公司要求在公司級(jí)別選擇所需科目。SAP系統(tǒng)實(shí)施項(xiàng)目建議書 2021年 2月 2 目 錄 ? 項(xiàng)目背景介紹 ? 項(xiàng)目總體方案 ? 項(xiàng)目范圍及初步解決方案分析 ? 項(xiàng)目工作重點(diǎn)及方法 ? 項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)保障 ? 項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算 ? 普華永道公司介紹 3 項(xiàng)目背景介紹 4 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)項(xiàng)目背景 目前大唐電信企業(yè)本身處于高速發(fā)展時(shí)期，以現(xiàn)有的管理手段已不足以管理越來越龐大的企業(yè) ,如何控制管理費(fèi)用，如何縮短集團(tuán)的資金結(jié)算周期，如何實(shí)時(shí)得到最新的信息從而使企業(yè)的決策層作出及時(shí)的戰(zhàn)略決策？ …… 同時(shí)又面臨高科技行業(yè)的瞬息萬變與競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈的大環(huán)境，如何在日益全球化的競(jìng)爭(zhēng)中保持企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展？ 為了進(jìn)一步提高企業(yè)管理水平 , 增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力 , ERP系統(tǒng)作為一種先進(jìn)的管理工具 , 已經(jīng)為大唐電信管理層所認(rèn)識(shí) , 并提上日程 . 普華永道公司作為在全球以及在中國(guó)最大的 ERP實(shí)施及業(yè)務(wù)流程優(yōu)化咨詢公司 , 非常希望能與 SAP一起合作 , 幫助大唐電信成功開啟現(xiàn)代管理信息系統(tǒng)之門 . 5 大 唐電信 面臨的挑戰(zhàn) ? 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力 – 降低成本 – 提 高 客 戶 滿 意 度 – 對(duì)市場(chǎng)的快速反應(yīng) ? 企業(yè)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展壓力 – 更高 的 工 作效 率 – 更 流 暢 的 運(yùn) 作 流 程 6 ? 規(guī)范 化 : 以 SAP軟件為平臺(tái)， 建立 起 一個(gè) 統(tǒng) 一的 企業(yè)管理 平臺(tái) ，使 企業(yè) 的各項(xiàng) 管理 活動(dòng) 規(guī)范化 標(biāo)準(zhǔn) 化 , 為大唐電信的進(jìn)一步快速發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ) . ? 提高 運(yùn) 作 效率 : 大 唐電信 可以籍此契機(jī)引入一套標(biāo)準(zhǔn)的 , 借鑒 世界同行業(yè)先進(jìn)做法的流程 , 同時(shí)幫助公司改進(jìn)和提升管理水平 ,提高公司的整個(gè)運(yùn)作效率 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)總體目標(biāo) 7 項(xiàng)目總體方案 8 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)項(xiàng)目總體設(shè)想 企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃支持系統(tǒng) (SAP數(shù)據(jù)倉庫，決策信息系統(tǒng) ) 統(tǒng)一的客戶服務(wù)體系 ?客戶數(shù)據(jù)倉庫 ?呼叫服務(wù)中心 電話 網(wǎng)絡(luò) 統(tǒng)一的電子商務(wù)系統(tǒng) (電子采購(gòu) ) 企業(yè)人力資源管理 (SAP人力資源管理 ) 物料管理 MM 企業(yè)財(cái)務(wù)管理及控制 (SAP總帳，資金，應(yīng)收，應(yīng)付，資產(chǎn)，合并，金庫，貸款，預(yù)算，項(xiàng)目會(huì)計(jì)，投資管理 ) 建設(shè)面向 21世紀(jì)的、集成的企業(yè)管理體系 生產(chǎn)管理 PP 銷售管理 SD/PS 大唐電信財(cái)務(wù)管理及控制 (SAP總帳，應(yīng)收，應(yīng)付，固定資產(chǎn) ) 物料管理 MM 研發(fā)項(xiàng)目管理 PS 微電子公司財(cái)務(wù)管理及控制 (SAP總帳，應(yīng)收，應(yīng)付，固定資產(chǎn) ) …… 其他子公司 9 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)項(xiàng)目總體設(shè)想 在組織結(jié)構(gòu)方面： ? 建議在大唐電信建立統(tǒng)一的集中的管理信息系統(tǒng)發(fā)展中心 , 負(fù)責(zé)各種管理信息系統(tǒng)的實(shí)施及推廣（如ＳＡＰ，電子商務(wù)，ＣＲＭ等），及系統(tǒng)運(yùn)作的管理等等，增強(qiáng)大唐電信在系統(tǒng)管理及進(jìn)一步推廣方面的能力 , 降低系統(tǒng)實(shí)施和管理的總體成本，提高系統(tǒng)運(yùn)行的效率和可靠性 . 這一點(diǎn)已經(jīng)為絕大多數(shù)大型公司所認(rèn)同 :如康柏，愛立信，西門子，湯姆遜等 10 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)項(xiàng)目總體設(shè)想 在系統(tǒng)功能方面： ? 為總公司建立以財(cái)務(wù) , 數(shù)據(jù)倉庫和決策支持為核心的管理系統(tǒng) , 實(shí)現(xiàn)對(duì)各分公司在財(cái)務(wù)方面監(jiān)控 , 對(duì)公司的各項(xiàng)投資的財(cái)務(wù)監(jiān)督 , 決策支持等 ? 為總公司及子公司建立統(tǒng)一的對(duì)整個(gè)企業(yè) (包括子公司 )的人力資源管理系統(tǒng)，加強(qiáng)人力資源的管理． ? 在各子公司建立具有不同特點(diǎn)的以支持業(yè)務(wù)運(yùn)作為核心的管理信息系統(tǒng) : 如在制造企業(yè)建立集成的物料 /生產(chǎn) /銷售 /財(cái)務(wù)管理系統(tǒng) , 在研發(fā)企業(yè)建立集成的物料 /研發(fā)項(xiàng)目管理 /財(cái)務(wù)管理系統(tǒng) . ? 建立統(tǒng)一的集中的電子商務(wù)平臺(tái) , 強(qiáng)化大唐電信采購(gòu)方面的管理與控制 , 促進(jìn)進(jìn)一步的降低成本 . ? 建立統(tǒng)一的集中的客戶服務(wù)體系為客戶提供更優(yōu)質(zhì)和全面的服務(wù) , 從而進(jìn)一步提高客戶服務(wù)質(zhì)量 , 降低服務(wù)成本 . 11 大唐電信企業(yè)管理體系項(xiàng)目總體實(shí)施戰(zhàn)略 在一個(gè)大型企業(yè)實(shí)施管理信息系統(tǒng)是一個(gè)長(zhǎng)期的復(fù)雜的系統(tǒng)工程，不是在短期內(nèi)可以全面實(shí)現(xiàn)的，因此大唐電信應(yīng)采取比較實(shí)際的分步實(shí)施戰(zhàn)略，爭(zhēng)取在較短的時(shí)間內(nèi)在一些主要方面見到初步成效 . 建議的可行步驟如下： ? 第一階段 ：預(yù)計(jì)為期７個(gè)月 – 在大唐電信總公司實(shí)施以 財(cái)務(wù)系統(tǒng)為主的 SAP系統(tǒng)，包括 ＳＡＰ的最基本的財(cái)務(wù)模塊：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（ＦＩ），管理會(huì)計(jì)（ＣＯ），固定資產(chǎn)（ＡＭ）， 合并會(huì)計(jì) ，加強(qiáng)總公司在財(cái)務(wù)方面的管理． – 在西安大唐實(shí)施集成的ＳＡＰ核心模塊：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（ＦＩ），管理會(huì)計(jì)（ＣＯ），固定資產(chǎn)（ＡＭ），物料管理（ＭＭ），生產(chǎn)管理（ＰＰ），銷售管理（ＳＤ），和項(xiàng)目管理（ＰＳ）．在這些模塊之間以及與大唐電信總公司財(cái)務(wù)形成無縫的集成 . ? 第二階段：預(yù)計(jì)為期８?jìng)€(gè)月 – 在大唐電信總公司進(jìn)一步實(shí)施投資管理，資金管理，預(yù)算管理等功能 , 并考慮建立起數(shù)據(jù)倉庫 – 在西安大唐進(jìn)一步實(shí)施設(shè)備管理 , 文檔管理等功能 . – 以西安大唐系統(tǒng)作為模板 , 作適當(dāng)調(diào)整后在大唐電信的其他主要制造公司（光通信公司，無線通信公司等）進(jìn)行推廣或擴(kuò)展．預(yù)計(jì)每家制造公司需要 4到 6個(gè)月的時(shí)間 . 12 大唐電信企業(yè)管理體系項(xiàng)目總體實(shí)施戰(zhàn)略 ? 第三階段：預(yù)計(jì)為期６個(gè)月 – 在大唐電信的主要以研發(fā)為主的公司（微電子公司，軟件公司，研發(fā)中心）實(shí)施集成的ＳＡＰ模塊： 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（ＦＩ），管理會(huì)計(jì)（ＣＯ），物料管理（ＭＭ），銷售管理（ＳＤ），和研發(fā)項(xiàng)目管理（ＰＳ） ． – 由于研發(fā)項(xiàng)目的管理具有一定的相似性，并且業(yè)務(wù)流程相對(duì)比較簡(jiǎn)單，因此可以采用集中設(shè)計(jì)，同步實(shí)施的方式． ? 第四階段：基于第一階段建立的系統(tǒng)基礎(chǔ)上，實(shí)施統(tǒng)一的人力資源 (HR)、 客戶關(guān)系管理系統(tǒng)(CRM)、 供應(yīng)端電子商務(wù) ，進(jìn)而建立一整套企業(yè)管理數(shù)據(jù)倉庫和企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃支持系統(tǒng)。 根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略及市場(chǎng)情況變化 , 以上第二三四階段的先后次序可以進(jìn)行調(diào)整 . 需要注意的是 , 企業(yè)管理信息系統(tǒng)是一個(gè)逐步建立 , 完善及發(fā)展的過程 , 不可能由一兩個(gè)項(xiàng)目全部覆蓋 , 重點(diǎn)是大唐電信應(yīng)建立起自己的持續(xù)發(fā)展能力 , 不斷推動(dòng)和優(yōu)化管理信息系統(tǒng) , 從而真正不斷幫助提高大唐電信的管理水平 . 13 第一階段的實(shí)施 本系統(tǒng)實(shí)施建議書 (包括項(xiàng)目計(jì)劃 , 項(xiàng)目費(fèi)用估計(jì) , 項(xiàng)目范圍等 )僅針對(duì)第一階段的系統(tǒng)實(shí)施工作，我們期望大唐電信可以在這一階段培養(yǎng)出自己的ＳＡＰ力量，從而可以在后續(xù)階段獨(dú)立承擔(dān)實(shí)施和推廣工作或只需要少量的外部支持． 第一階段 ：預(yù)計(jì)為期７個(gè)月 – 在大唐電信總公司實(shí)施以 財(cái)務(wù)系統(tǒng)為主的 SAP系統(tǒng)，包括 ＳＡＰ的最基本的財(cái)務(wù)模塊：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（ＦＩ），管理會(huì)計(jì)（ＣＯ），固定資產(chǎn)（ＡＭ）， 合并會(huì)計(jì) ，加強(qiáng)總公司在財(cái)務(wù)方面的管理． – 在西安大唐實(shí)施集成的ＳＡＰ系統(tǒng)，包括ＳＡＰ的核心模塊：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（ＦＩ），管理會(huì)計(jì)（ＣＯ），固定資產(chǎn)（ＡＭ），物料管理（ＭＭ），生產(chǎn)管理（ＰＰ），銷售管理（ＳＤ），和項(xiàng)目管理（ＰＳ）．在這些模塊之間以及與大唐電信總公司財(cái)務(wù)之間形成無縫的集成 . 14 項(xiàng)目范圍和 初步解決方案分析 15 項(xiàng)目范圍 ? 為了更好的估計(jì)項(xiàng)目需要的投入和計(jì)劃 , 以及在項(xiàng)目過程中對(duì)項(xiàng)目的變化進(jìn)行管理 , 一個(gè)項(xiàng)目應(yīng)該從以下幾個(gè)方面進(jìn)行范圍的界定 : 組織機(jī)構(gòu)范圍 功能和流程范圍 特殊系統(tǒng)開發(fā)范圍 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換范圍 報(bào)表與表格開發(fā)范圍 接口開發(fā)范圍 技術(shù)架構(gòu)范圍 培訓(xùn)與文檔范圍 16 組織機(jī)構(gòu)范圍 大唐電信 西安大唐 無線通信公司 光通信公司 軟件公司 微電子公司 … 其他子公司 ? 本項(xiàng)目將包括在大唐電信總部及其子公司西安大唐的 SAP系統(tǒng)實(shí)施 . 其他子公司不包含在本建議書內(nèi) 17 功能與流程范圍 大唐電信總部 ? 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) (FI) ? 管理會(huì)計(jì) (CO) ? 固定資產(chǎn) (AM) ? 合并會(huì)計(jì) (Consolidation) ? 工作流 (Workflow) 西安大唐 ? 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) (FI) ? 管理會(huì)計(jì) (CO) ? 固定資產(chǎn) (AM) ? 物料管理 (MM) ? 生產(chǎn)管理 (PP) ? 銷售管理 (SD) ? 項(xiàng)目管理 (PS) ? 工作流 (Workflow) 本項(xiàng)目將包括以下 SAP模塊的實(shí)施 : (為了在較短時(shí)間內(nèi)建立起一個(gè)整體系統(tǒng)框架并降低項(xiàng)目的復(fù)雜程度 , 建議在本階段只實(shí)施 SAP的核心模塊及功能 , 其他模塊及功能可以在后續(xù)階段加以擴(kuò)展 ) 18 財(cái)務(wù)系統(tǒng)實(shí)施主線 ?通過 SAP ERP系統(tǒng)的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)與其它業(yè)務(wù)流程的集成，開展預(yù)算與核算的管理，加強(qiáng)費(fèi)用控制，促進(jìn)業(yè)績(jī)考核。不同子公司對(duì)同一科目的設(shè)置可以有所不同。 可按照不同科目的要求設(shè)置輸入屏幕 , 填充所需管理信息 , 權(quán)限可細(xì)至科目級(jí)。 功能與流程范圍 : 財(cái)務(wù)管理與控制 SAP系統(tǒng)實(shí)施方案 19 ?應(yīng)收 /應(yīng)付模塊 將大唐電信內(nèi)部或大唐電信對(duì)外往來單位設(shè)置為供應(yīng)商和客戶主數(shù)據(jù)來跟蹤其自預(yù)付款 發(fā)票 付款 清帳的過程，并支持靈活的付款方式及稅款計(jì)算。 可利用應(yīng)收應(yīng)付模塊進(jìn)行賬齡分析 , 同時(shí)這兩個(gè)模塊是進(jìn)行現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)的主要數(shù)據(jù)來源, 可產(chǎn)生實(shí)時(shí)的分析報(bào)表 。 額度的制定主要按照客戶以往 交易 數(shù)量和回款歷史 ， 定期回顧并調(diào)整客戶的信用額度。 SAP催款功能在于對(duì)逾期尚未還款的客戶 生成催款信。 功能與流程范圍 : 財(cái)務(wù)管理與控制 SAP系統(tǒng)實(shí)施方案 收支管理 20 ?固定資產(chǎn) 此模塊對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類管理 , 可根據(jù)需求在房屋建筑物 , 車輛 , 生產(chǎn)設(shè)備， 辦公設(shè)備等大類下設(shè)立明細(xì)分類 . 每類資產(chǎn)選擇內(nèi)部或外部編碼 . 資產(chǎn)卡片保存所需管理信息 , 如名稱 , 型號(hào) , 采購(gòu)時(shí)間 , 保管人 , 有關(guān)保險(xiǎn) , 是否租賃 ,，所屬的管理部門 , 是否為成套設(shè)備 , 其相關(guān)子件 跟蹤每項(xiàng)固定資產(chǎn)自預(yù)付款 資本化 折舊 報(bào)廢 公司內(nèi)調(diào)撥 出售整個(gè)生命周期 . 每月自動(dòng)按每項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提折舊 , 生成記帳憑證 批量處理功能 , 包括批量報(bào)廢 , 修改等 使 用 固 定 資 產(chǎn)模 塊 后 , 任 何 對(duì) 資 產(chǎn) 有 關(guān) 金 額 的 調(diào) 整 都 必 須 進(jìn) 入 到 資 產(chǎn) 模 塊 , 并