信用社(銀行)出納基本制度-展示頁
2025-05-05 03:46本頁面
【正文】 幣的兌換標準，應按照《中國人民銀行殘缺人民幣兌換辦法》，兌換時應按現(xiàn)金收付的操作程序辦理。 第十四條 出納員應有計劃地做好主、輔 幣的調(diào)劑工作。 第十二條 信用社要按核定的業(yè)務庫存限額合理保留庫存現(xiàn)金，超過限額要及時繳存。 出納人員實行中午碰庫制度，對上午營業(yè)期間的現(xiàn)金收付進行軋帳，進行盤庫，確保帳實相符。每把（捆）未點完前不得丟棄封簽和封條。 第九條 出納員不得代填交款憑證，收付現(xiàn)金要當面點清，一筆一清。 第八條 業(yè)務量大的信用社應分設收款、付款專柜，配備專職復核員。已經(jīng)建立現(xiàn)金業(yè)務庫承擔現(xiàn)金調(diào)撥工作的聯(lián)社，要安排專職的管庫人員、現(xiàn)金調(diào)繳人員、押運人員和守庫人員。 第三條 信用社出納工作堅持“統(tǒng)一制度，明 確職責，規(guī)范操作，保障安全”的原則。 信用社 （銀行） 出納基本制度 第一章 總 則 第一條 為了加強涼州區(qū)農(nóng)村信用社出納管理工作，不斷提高工作質(zhì)量，切實保障現(xiàn)金安全，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《反洗錢法》、《儲蓄管理條例》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》和《甘肅省農(nóng)村信用社會計基本制度》等法律法規(guī)、制度規(guī)定，結(jié)合全區(qū)農(nóng)村信用社出納工作實際，制定本制度。 第二條 涼州區(qū)農(nóng)村信用合作社及所屬營業(yè)機構(gòu)辦理出納業(yè)務應遵守本制度。 第四條 現(xiàn)金出納工作的主要任務： （一） 按照人民銀行關于現(xiàn)金管理的相關規(guī)定辦理現(xiàn)金（包括人民幣和外幣現(xiàn)金，下同）的收付、整點以及損傷票幣、大小票幣的兌換；代理各種債券的保管、發(fā)行與兌付； （二） 根據(jù)市場貨幣流通需要以及開戶單位的需要做好現(xiàn)金供應和回籠工作及各種票幣調(diào)劑、調(diào)運、兌換工作； （三） 做好現(xiàn)金管理工作，準確匡算頭寸，減少庫存現(xiàn)金占壓，提高經(jīng)營效益； （四） 嚴格庫房管理，確保庫款安全； （五） 做好現(xiàn)金管理工作，加強核算，減少庫存現(xiàn)金占壓，提 高經(jīng)濟效益； （六） 宣傳愛護人民幣，做好反假 幣工作； （七） 加強柜面監(jiān)督，積極配合人民銀行和監(jiān)管部門做好反洗錢工作； 第五條 信用社根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，配備相關出納人員，保持相對穩(wěn)定，堅持定期輪換制。 第六條 經(jīng)辦現(xiàn)金出納業(yè)務，做到手續(xù)嚴密、責任分明、準確及時、庫款安全，堅持以下基本規(guī)定： （一）錢賬分管（柜員 制除外），現(xiàn)金收入先收款后記賬，現(xiàn)金付出先記賬后付款； （二）雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運； （三）現(xiàn)金收付，換人復核； （四）現(xiàn)金、金銀、有價單證，以及庫房鑰匙、票樣、業(yè)務公章、密押及重要空白憑證等重要物品換人保管時，辦理交接登記手續(xù)； （五）及時核對庫存，做到賬款、賬實相符； （六）辦理假 幣收繳業(yè)務的人員，必須經(jīng)過人民銀行培訓、考試，取得《反假貨幣上崗資格證書》； （七） 出納人員不得開具有關現(xiàn)金收、付款業(yè)務憑證； 第二章
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