【正文】 向辦事處和省聯(lián)社上報（稽核計劃實行表格式并附文字說明上報）。 第 三篇：安徽省農(nóng)村信用社稽核工作管理若干規(guī)定 鳳臺聯(lián)社稽核部 安徽省農(nóng)村信用社稽核工作管理若干規(guī)定為掌握全省農(nóng)村信用社稽核工作狀況，進一步規(guī)范稽核工作程序和行為，加強稽核工作管理，更好地發(fā)揮稽核監(jiān)督作用，落實《安徽省農(nóng)村信用社稽核工作暫行規(guī)定》（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)〔 2021〕 68 號）等有關規(guī)定，現(xiàn)對全省農(nóng)村信用社稽核工作管理做出以下規(guī)定。 （三）本規(guī)定由信用社（銀行）聯(lián)合社審計稽核部負責解釋和修改，各地可根據(jù)本規(guī)定制定具體細則。上級布置的稽核工作任務未納入稽核工作計劃的，屬于委托性和其他臨時安排的專項稽核項目，原則上以稽核項目任務書形式下達稽核任務。 （二） 臨時性稽核項目安排。對縣級聯(lián)社各業(yè)務部門召開的業(yè)務經(jīng)營管理會議也應告知稽核部門，稽核部門根據(jù)情況可派員參加?？h級聯(lián)社對稽核部門負責人要按《安徽省信用社（銀行）稽核工作暫行規(guī)定》要求，明確其參加本單位有關會議和活動，知曉經(jīng)營決策，并可發(fā)表意見和提出建議。信用社（銀行）稽核人員基本情況表，由稽核人員按要求填制，縣級聯(lián)社審核，報省聯(lián)社稽核部和辦事處歸檔管理和使用。以上報表有關內(nèi)容縣級聯(lián)社應具體落實，做好日常轄內(nèi)稽核工 作的統(tǒng)計、匯總、分析，按要求如實反映稽核工作狀況。 （四）稽核報表。辦事處及縣聯(lián)社在常規(guī)稽核和專項稽核工作中發(fā)現(xiàn)信用社業(yè)務經(jīng)營的重要事項或重大違規(guī)問題等，特別是有可能引發(fā)經(jīng)濟案件和信用社 重大經(jīng)濟損失、造成重大影響的要及時報告。縣級聯(lián)社、辦事處稽核部門開展專項稽核要將稽核組形成的稽核報告和對稽核中發(fā)現(xiàn)問題的處理決定上報辦事處和省聯(lián)社審計稽核部?？h級聯(lián)社和辦事處每年 12 月 20 日前要對全年稽核工作情況進行總結，形成稽核工作總結上報辦事處和省聯(lián)社審計稽核部；稽核員開展常規(guī)稽核應每月形成常規(guī)稽核報告，按月向縣級聯(lián)社報告工作。 三、稽核工作報告 （一）定期報告。統(tǒng)一各級例會時間：縣級聯(lián)社稽核部門每月一次（每月上旬），辦事處每季一次（每季度第一個月上旬），省聯(lián)社每半年一次（ 1 月上旬和 7 月上旬）。 二、稽核工作例會全省信用社各級稽核部門實行統(tǒng)一的稽核工作例會制度?？h級聯(lián)社大幅度調(diào)整更換稽核人員應事先征求辦事處意見。 （二）實行稽核人員調(diào)整報備制?？h級聯(lián)社應督促稽核部門完成全年稽核工作計劃，不得抽調(diào) 稽核人員從事非稽核工作，稽核部門要確保按期按質(zhì)完成稽核工作計劃。為了有計劃、有步驟地開展信用社（銀行）現(xiàn)場稽核工作，保證稽核工作質(zhì)量和效率，每年 1 月 10日前，縣級聯(lián)社和辦事處稽核部門，要制訂全年現(xiàn)場稽核工作計劃，并分別向辦事處和省聯(lián)社上報（稽核計劃實行表格式并附文字說明上報）。 第二篇：信用社 (銀行 )稽核工作管理若干規(guī)定 信用社（銀行）稽核工作管理若干規(guī)定 為掌握全省信用社（銀行）稽核工作狀況，進一步規(guī)范稽 核工作程序和行為，加強稽核工作管理，更好地發(fā)揮稽核監(jiān)督作用，落實《信用社（銀行）稽核工作暫行規(guī)定》（農(nóng)信聯(lián)發(fā)〔〕 68 號）等有關規(guī)定，現(xiàn)對全省信用社（銀行）稽核工作管理做出以下規(guī)定。 （三）本規(guī)定由信用社（銀行）聯(lián)合社審計稽核部負責解釋和修改，各地可根據(jù)本規(guī)定制定具體細則。上級布置的稽核工作任務未納入年度稽核工作計劃的，屬于委托性和其他臨時安排的專項稽核項目，原則上以稽 核項目任務書形式下達稽核任務。 （二）臨時性稽核項目安排。對縣級聯(lián)社各業(yè)務部門召開的業(yè)務經(jīng)營管理會議也應告知稽核部門，稽核部門根據(jù)情況可派員參加?？h級聯(lián)社對稽核部門負責人要按《安徽省信用社（銀行）稽核工作暫行規(guī)定》要求，明確其參加本單位有關會議和活動， 知曉經(jīng)營決策，并可發(fā)表意見和提出建議。信用社（銀行）稽核人員基本情況表，由稽核人員按要求填制，縣級聯(lián)社審核，報省聯(lián)社稽核部和辦事處歸檔管理和使用。以上報表有關內(nèi)容縣級聯(lián)社應具體落實，做好日常轄 內(nèi)稽核工作的統(tǒng)計、匯總、分析，按要求如實反映稽核工作狀況。 （四）稽核報表。辦事處及縣聯(lián)社在常規(guī)稽核和專項稽核工作中發(fā)現(xiàn)信用社業(yè)務經(jīng)營的重要事項或重大違規(guī)問題等，特別是有可能引發(fā)經(jīng)濟案件 和信用社重大經(jīng)濟損失、造成重大影響的要及時報告。縣級聯(lián)社、辦事處稽核部門開展專項稽核要將稽核組形成的稽核報告和對稽核中發(fā)現(xiàn)問題的處理決定上報辦事處和省聯(lián)社審計稽核部?？h級聯(lián)社和辦事處每年 12 月 20 日前要對全年稽核工作情況進行總結，形成稽核工作總結上報辦事處和省聯(lián)社審計稽核部；稽核員開展常規(guī)稽核應每月形成常規(guī)稽核報告，按月向縣級聯(lián)社報告工作。 三、稽核工作報告 （一）定期報告。統(tǒng)一各級例會時間：縣級聯(lián)社稽核部門每月一次（每月上旬），辦事處每季一次（每季度第一個月上旬），省聯(lián)社每半年一次（ 1 月上旬和 7 月上旬）。 二、稽核工作例會全省信用社各級稽核部門實行統(tǒng)一的稽核工作例會制度?？h級聯(lián)社大幅度調(diào)整更換稽核人員應事先征求辦事處意見。 （二）實行稽核人員調(diào)整報備制?？h級聯(lián)社應督促稽核部門完成全年稽核工作計劃，不得 抽調(diào)稽核人員從事非稽核工作，稽核部門要確保按期按質(zhì)完成稽核工作計劃。為了有計劃、有步驟地開展信用社（銀行）現(xiàn)場稽核工作，保證稽核工作質(zhì)量和效率，每年 1 月 10日前，縣級聯(lián)社和辦事處稽核部門，要制訂全年現(xiàn)場稽核工作計劃，并分別向辦事處和省聯(lián)社上報（稽核計劃實行表格式并附文字說明上報）。信用社 (銀行 )稽核工作管理若干規(guī)定 第一篇：信用社 (銀行 )稽核工作管理若干規(guī)定 信用社（銀行）稽核工作管理若干規(guī)定 為掌握全省信用社（銀行）稽核工作狀況，進一步規(guī)范稽核工作程序和行為，加強稽核工作管理，更好地發(fā)揮稽核監(jiān)督作用，落實《信用社（銀行）稽核工作暫行規(guī)定》（農(nóng)信聯(lián)發(fā)〔〕 68 號）等有關規(guī)定，現(xiàn)對全省信用社（銀行）稽核工作管理做出以下規(guī)定。 一、稽核工作報備 （一）實行稽核工作計劃報備制?？h級聯(lián)社稽核計劃要做到圍繞稽核工作職責、稽核力量，針對轄內(nèi)存在的突出問題和工作重點，科學合理地編制，計劃要明確年度具體的常規(guī)稽核和專項稽核項目，除委托稽核和臨時性稽核任務外，稽核部門要組織全年稽核項目計劃的實施。省聯(lián)社稽核部門于年初制定年度稽核工作計劃，有效協(xié)調(diào)組織實施稽核工作?？h聯(lián)社稽核部門負責人和稽核員變動應向辦事處報告，并征得同意。辦事處稽核主管、縣聯(lián)社稽核部門負責人工作調(diào)整變動前應事先向省聯(lián)社稽核部門報備?；斯ぷ骼龝饕獌?nèi)容包括：匯報前一階段稽核工作情況和稽核中發(fā)現(xiàn)的主要問 題；分析、研究問題的處理意見和整改要求；傳達、學習金融方針政策文件和規(guī)章制度；布置下一階段稽核工作任務和工作重點等。參加人員：縣級聯(lián)社例會主要為縣聯(lián)社有關領導、部門負責人、稽核員；辦事處例會主要為辦事處領導，縣級聯(lián)社分管領導、稽核部門負責人；省聯(lián)社例會主要為省聯(lián)社領導、有關部門負責人，各辦事處稽核主管或負責人?；瞬块T和稽核 員要對稽核工作開展情況定期向上級稽核部 門報告。 （二）專題報告。 （三）隨時報告?；藛T發(fā)現(xiàn)上述問題要立即向縣級聯(lián)社報告；縣級聯(lián)社要在 24 小時內(nèi)采取相應措施，并向省聯(lián)社辦事處報告；辦事處應根據(jù)情況做出向上報告或進一步查實的處理。報表的種類有：信用社（銀行）稽核工作基本情況統(tǒng)計表 （年報）；信用社（銀行）稽核工作情況統(tǒng)計表（季報）；信用社（銀行）稽核發(fā)現(xiàn)問題分類統(tǒng)計表（季報）；信用社（銀行）稽核人員基本情況表；信用社（銀行）現(xiàn)場稽核工作計劃及執(zhí)行情況表（年報）等。報表上報時間：年報，縣級聯(lián)社于每年 12 月 20 日前上報辦事處，辦事處于每年 12 月31 日前上報省聯(lián)社；季報，縣級聯(lián)社于每季度后 5 日內(nèi)報辦事處，辦事處于每季度后 10 日內(nèi)上報省聯(lián)社。 四、其他規(guī)定 （一）參與相關會議和知悉有關情況。理事會、主任辦公會和監(jiān)事會都應通知稽核部門負責人參加會議或列席會議。 縣級聯(lián)社稽核部門應掌握聯(lián)社、各業(yè)務部門和轄內(nèi)信用社制定的各項制度辦法、崗位職責、業(yè)務流程等，監(jiān)督各項制度辦法制定的科學性、合理性和執(zhí)行的有效性。臨時性稽核項目實行下達任務書。省聯(lián)社和辦事處委托布置下級稽核部門進行的信貸、財務、干部離任等專項稽核任務以及安排的專項調(diào)研工作，下級稽核部門應合理調(diào)配稽核力量，適當調(diào)整工作計劃，按要求在規(guī)定的時間完成任務并報告結果。 （四）本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。 一、稽核工作報備 （一）實行稽核工作計劃報備制?？h級聯(lián)社稽核計劃要做到圍繞稽核工作職責、稽核力量，針對轄內(nèi)存在的突出問題和工作重點，科學合理地編制，計劃要明確具體的常規(guī)稽核和專項稽核項目，除委托稽核和臨時性稽核任務外，稽核部門要組織全年稽核項目計劃的實施。省聯(lián)社稽核部門于年初制定稽核工作計劃，有效協(xié)調(diào)組織實施稽核工作?？h聯(lián)社稽核部門負責人和稽核員變動應向辦事處報告，并征得同意。辦事處稽核主管、縣聯(lián)社稽核部門負責人工作調(diào)整變動前應事先向省聯(lián)社稽核部門報備?；斯ぷ骼龝饕獌?nèi)容包括：匯報前一階段稽核工作情況和稽核中發(fā)現(xiàn)的主要問題；分析 、研究問題的處理意見和整改要求；傳達、學習金融方針政策文件和規(guī)章制度；布置下一階段稽核工作任務和工作重點