【正文】 理上存在缺陷。在出具的審計報告中，我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會計部協(xié)商提出相應(yīng)的改進措施。我參與了進出口 E 部及進出口 F 部的審計。審計中我們對 C 部門焦炭業(yè)務(wù)因補水方式差異進行了測試，發(fā)現(xiàn)因補水計算方法的問題影響 C部門 20__年度利潤 __余萬，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。焦炭業(yè)務(wù)采購環(huán)節(jié)直接按水分差量補水情況 。審計后提出相關(guān)建議 10 余條。①在對“ BB”進行審計時，由于 BB 是作為獨立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場上的散戶，故我們進行了較為全面的了解和檢查。除了在我進入公司之前就已開展完畢的兩個項目，我參與了其余 7 個項目的全程審計。現(xiàn)將主要情況小結(jié)如下： 一、概況 我是 在 20__年 8 月份進入 AA 公司從事公司內(nèi)務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。由員工轉(zhuǎn)達給部門經(jīng)理，再由部門經(jīng)理轉(zhuǎn)達給主管，主管根據(jù)匯總上來的意見與建議做出相應(yīng)的措施。 四、小組討論 為了培養(yǎng)自身的綜合能力，取人之長、補己之短。為了配合物流中心錄入費用，我們及時、準確地編制會計憑證并做好憑證傳遞、匯總工作?？己酥贫鹊膶嵭杏行У卣{(diào)動了大家的積極性，充分發(fā)揮了企業(yè)的獎勵機制，合理地利用了人力資源。 二、考核制度的實行 財務(wù)審計部每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報表，但大家以苦為樂，從來沒有怨言，工作干得有聲有色。數(shù)字是最有說服力的，在銷售額與上年同期基本持平的情況下，三費 (管理費用、銷售費用、財務(wù)費用 )卻比去年同期下降了 %。 在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們依據(jù)細則中的規(guī)定，認真審核每一張憑證，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。我們通過對細則的學習、討論，把各項條款逐一與實際業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，找問題找漏洞，并反復(fù)消化、嚴格把關(guān)。年初，為了加強會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制，財務(wù)部制定了新的《管理細則》。為了進一步的發(fā)展和提高，我覺得有必要對這一年多的工作做一簡單的回顧。我們財務(wù)審計部也有了一個全新的開始，人員結(jié)構(gòu)有較大的調(diào)整，基本上都是新人、新崗位，帶隊的任務(wù)落在我的肩上。 20__年在集團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但 內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中用心探索，積累經(jīng)驗。 集團母子公司基 建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。 延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實 20__年，由于審計人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。 在信息化方面，隨著企業(yè) ERP 系統(tǒng)上線運行， ERP 系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。 二、主要工作體會 集團領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān) 鍵 20__年度在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。 93萬元。 20__年引進外部力量進行工程造價審核 1 項，結(jié)算報審金額 228。 39 萬元?；üこ添椖拷Y(jié)算審計 40 項，結(jié)算報審金額 1， 392。 44 萬元，核減金額 286。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后 造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。 加強離任審計，帶給人事管理參考 20cc 年，寶 __原總經(jīng)理、新 _湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。 完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù) 為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進行審計，對 20cc 年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投 資公司的管理效益。 開展專項經(jīng)營考核審計 20cc 年 7 月，公司為扭轉(zhuǎn) __汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責書。 1011 月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的 整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。 預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行 預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。 2020 審計人員個人工作總結(jié)范本二 今年在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。 四、加強資金管理 針對貨幣資金，每月末定期對項目財務(wù)人員和公司出納的貨幣資金進行內(nèi)部自查、自檢工作。通過半年多的交往和多次溝通，與銀行建立友好合作關(guān)系。 三、積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；? 20__年資金回收難度大，這給財務(wù)部帶來了不小的融資壓力。財務(wù)部應(yīng)規(guī)范項目上的各種原始記錄的票據(jù)，要求生產(chǎn)部、銷售部按財務(wù)要求規(guī)范填開、規(guī)范簽字、按時匯總報送。致使材料數(shù)據(jù)不能及時、準確的上報，不能及時掌握相關(guān)信息，無法統(tǒng)籌安排資金。 二、有效開展項目成本核算，加強了對各項目部的財務(wù)監(jiān)督管理 財務(wù)部實行工程項目內(nèi)部審計制度，審計人員由具備現(xiàn)場財務(wù)管理經(jīng)驗的財務(wù) 人員擔任，逐步對重點項目進行全面審計。 但是也存在不少的問題，存在的問題是：在財務(wù)部內(nèi)部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個別業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠嚴謹，工作量大是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務(wù)時不夠細心嚴謹，沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習慣。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從 銷售合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財務(wù)資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。在這最平常最繁瑣的工作中，財務(wù)部能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對我部的財務(wù)要求。 一、認真做好常規(guī)性財務(wù)工作 財務(wù)部雖然缺員，但大家分工合作、互相配合，公司本部財務(wù)人員每天面臨大量的資金支付、費用報銷、記賬、票據(jù)審核工作。20XX 審計人員個人工作總結(jié)范本 5 篇 第一篇： 2020審計人員個人工作總結(jié)范本 責任、忠誠、清廉、依法、獨立、奉獻是審計人員核心價值觀的集中體現(xiàn)，也是新形勢下對審計工作的必然要求。下面就是小編給大家?guī)淼?2020審計人員個人工作總結(jié)范本，希望能幫助到大家 ! 2020 審計人員個人工作總結(jié)范本一 根據(jù)中心作重點和整體安排及思路，在領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)下、以及各財務(wù)審計人員的大力支持下，完成了各項財務(wù)審計工作任務(wù)，確保工作有序、較好地履行了會計職能，為保證中心財務(wù)審計工作順利進行發(fā)揮了積極的作用我簡單的做了一個總結(jié)。同時還要配合網(wǎng)絡(luò)營銷部的銷售工作，做好大量的會計報表資料，每月還要頻繁辦理工會及公積金業(yè)務(wù)。 對日常的財務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財務(wù)部成為公司的信息庫。接下來將加大內(nèi)部自查、對賬工作，時時確保每筆業(yè)務(wù)準確無誤。 存在的問題是： 一是部分項目財務(wù)基礎(chǔ)管理工作比較薄弱，材料單據(jù)不能及時遞交財務(wù)、部分結(jié)算單據(jù)只是結(jié)算人持有，財務(wù)人員沒有掌握。 二是原始記錄單據(jù)不統(tǒng)一，開單人員隨意性大，結(jié)賬時財務(wù)復(fù)核不能一目了然，增加審核難度。同時應(yīng)將數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與報送流程化，做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)范、采集和上報，保證財務(wù)資料的準確性 和及時性。為了公司的長遠發(fā)展，取得銀行貸款支持，以彌補公司發(fā)展進程中對資金的需求，這是財務(wù)部 20__年度的奮斗目標，也是今后的發(fā)展方向。在此期間根據(jù)銀行要求收集、整理了大量財務(wù)資料，編制各類貸款報表。雖然面對巨大而繁瑣的資金流量，仍能保證資金收付安全、準確。根據(jù)集團公司 20__年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就 20__年度審計工作總結(jié)如下 : 一、完成主要工作 20__年共完成審計項目 97 項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計 12 項，專項經(jīng)營考核審計 1 項，任期經(jīng)濟職責審計 2 項，投資企業(yè)財務(wù)收支與 資產(chǎn)負債審計 3 項，基建工程項目預(yù)算審計 38 項，基建工程項目結(jié)算審計 41 項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。 20__年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計 12 項，發(fā)現(xiàn)問題 41 項，提出推薦 36項。透過審計，嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認 __汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。個性是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策帶給依據(jù)。 完善基建工程審計 20__年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。 20__年完成基建工程項目預(yù)算審計 38 項，預(yù)算金額 843。 84 萬元 。 40 萬元，核減金額 384。 根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結(jié)算審核。 13 萬元，核減金額 119。為集團降低了工程造價，節(jié)省超多的資金。 加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量 質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。 在管理標準化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。審計人員用心學習 ERP 流程操作、深化 ERP 審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展 ERP 環(huán)境下的項目審計工作。 三、存在問題與今后打算 存在問題 由于目前審計部僅有財務(wù)審計 2 人，工程審計 1 人，疲于應(yīng)付近 30 家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及超多基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。 今后打算 堅持學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。 2020 審計人員個人工作總結(jié)范本三 春去秋來，四季輪回，公司已經(jīng)邁進一個新世紀。我們都感到擔子重了、壓力大了，但是我們沒有畏縮，在領(lǐng)導(dǎo)的正確引導(dǎo)和各部門的大力支持下，憑著責任心和敬業(yè)精神，我們逐步成熟起來 。 一、合理控制成本 作為非盈利部門，合理控制成本 (費用 )，有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們 20__年工作的重中之重。細則中對借款、費用報銷、審核等工作程序作了詳實的解釋。在出納環(huán)節(jié)中，我們強調(diào)一定要堅持原則、不講人情，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。通過這半年的實踐，我們的工作取得了顯著的成效。通過實際工作，我們都深刻的意識到加大成本控制的力度，盡快推出相應(yīng)制度的必要性。為了提高員工的榮譽意識，針對公司出臺的工資考核制度，我們相應(yīng)地制定 了內(nèi)部員工工資考核方案，由部門經(jīng)理依據(jù)員工的崗位描述對其平時的表現(xiàn)進行綜合評判并作為參考遞交會計主管。 三、配合工作 為了更好的與部門溝通，我們在完成本職工作的同時，發(fā)揚協(xié)作精神，積極配合總經(jīng)辦順利完成了 2020 年工商年檢的工作，為隨后通過企業(yè)貸款證年審做好了鋪墊。為了更好地核算營銷部門的盈虧，為公司完成銷售計劃提供依據(jù)，我們及時記錄每一筆到款，準確記錄貨款的清欠并周期性地與營銷人員的往來帳進行核對，并做到營銷、財務(wù)、物流中心數(shù)據(jù)口徑一致。我們定期進行小組討論、學習企業(yè)會計制度，大家互相交流心得，熟悉各崗位的工作流程，把問題擺在桌面上。 2020 審計人員個人工作總結(jié)范本四 回顧 20__的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責。自 AA 公司內(nèi)審部成立以來，截止目前共開展了 9 個項目的審計工作，分別是： 6 項業(yè)務(wù)部門審計、 2 項職能部門審計及 1項專項審計。 二、具體工作 開展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計 2 項，分別對 BB 及 C 部門開展審計。對于該項目，我們重點審計了合同管理、往來款、存 貨、費用及資金支付審批等方面。②在對“ C 部門”進行審計時，我們重點關(guān)注了應(yīng)收款、預(yù)付款情況 。融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資