【正文】 客戶銀行承兌匯票簽發(fā)量應(yīng)與其實(shí)際經(jīng)營狀況和業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配。 第 二十九 條 真實(shí)交易關(guān)系調(diào)查 客戶經(jīng)理 應(yīng)對(duì)商業(yè)匯票 的真實(shí)交易關(guān)系進(jìn)行調(diào)查。 （二）財(cái)務(wù)狀況分析 調(diào)查客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、合理性，各期報(bào)表之間應(yīng)有效 銜接，報(bào)表數(shù)據(jù) 變化幅度不大 ，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)進(jìn)行仔細(xì)分析； 通過趨勢分析、橫向分析、總量分析和比率分析等方法認(rèn)真分析出票人的償債能力、營運(yùn)能力和盈利能力狀況。 第 二十八 條 經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況調(diào)查 （一）生產(chǎn)經(jīng)營狀況分析： 出票人到期交付匯票資金的來源應(yīng)明確、可靠。 經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 應(yīng)當(dāng)查詢我行信貸管理系統(tǒng)、人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)，了解出票人開戶、銷戶、在各金融機(jī)構(gòu)授信和用信情況、還本付息情況、存款 及結(jié)算往來情況、對(duì)外擔(dān)保、訴訟情況，判斷出票人整體銀行信用狀況； （三） 調(diào)查出票人的商業(yè)信用狀況。辦理信貸業(yè)務(wù)需提供股東會(huì)或董事會(huì)決議或其他文件。 第三章 業(yè)務(wù)初審 第 二十五 條 客戶經(jīng)理對(duì)符合條件的業(yè)務(wù)進(jìn)行材料初審，初審?fù)瓿珊筇峤皇谛旁u(píng)審部門審批。 （四 ）上述客戶資料如已具備并仍然有效的，可不要求客戶重復(fù)提供， 但應(yīng)由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)已具備并仍有效的資料復(fù)印存檔。 抵押擔(dān)保： 抵押人為法人或其他組織的，除比照上款第 （ 1）至（ 2） 項(xiàng)規(guī)定提交材料外，還應(yīng)提交下列材料： （ 1） 抵押物的權(quán)屬證明； （ 2） 記載抵押物的名稱、類型、數(shù) 量、質(zhì)量、性狀、所在地以及是否已設(shè)定抵押等內(nèi)容的抵押物書面說明； （ 3） 經(jīng)辦 機(jī)構(gòu) 認(rèn)為需要提交的其他材料 。 （三） 對(duì)不以信用方式辦理的承兌業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂擔(dān)保合同并完善擔(dān)保手續(xù)。 第 二十三 條 客戶 向我行提出承兌 業(yè)務(wù)申請， 須提交的材料 ： （一） 基礎(chǔ)資料 經(jīng)年檢有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書，組織機(jī)構(gòu)代碼證，稅務(wù)登記證； 法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明； 7 有權(quán)部門批準(zhǔn)的公司章程 、 驗(yàn)資證明 ； 人民銀行頒發(fā)的經(jīng)年檢的有效貸款卡，開戶許可證 ； 提供董事會(huì) （股東會(huì)） 同意 辦理該業(yè)務(wù)的 決議； 法定代表人不能親自辦理該業(yè)務(wù)的，需由公司出具授權(quán)委托書（留存原件），委托代理人身份證明及簽字樣本（留存原件）； 特 殊行業(yè)或按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，還應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件； 有行業(yè)資質(zhì)分類的企業(yè)需提供資質(zhì)等級(jí)證書； 近三年年度財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的，提交成立以來的年度財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，根據(jù)法律和國家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)表須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告；國家法律法規(guī)雖無明確規(guī)定，但 經(jīng)辦 機(jī)構(gòu) 認(rèn)為申請人的財(cái)務(wù)報(bào)告有必要經(jīng)過注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)的，也可以要求客戶聘請具有相應(yīng)資格且 我行認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)； 尚未在我行辦理過任何業(yè)務(wù)的新客戶 還需提供 已加蓋預(yù)留印鑒的 印鑒卡、法 定代表人簽字樣本（留存復(fù)印件 ）。 （在相關(guān)合同或協(xié)議中，風(fēng)險(xiǎn)敞口承諾費(fèi)亦 稱為風(fēng)險(xiǎn) 負(fù)擔(dān) 費(fèi)） 6 第二章 申請和受理 第 二十 一 條 出票人必須具備以下條件： （一）在我行開立基本存款賬戶或 一般存款賬戶； （二）經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管 機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記、依法從事經(jīng)營活動(dòng)的企（事）業(yè)法人、其它經(jīng)濟(jì)組織； （三）依法從事經(jīng)營活動(dòng)，具有真實(shí)合法的交易背景； （四）我行規(guī)定的其他條件。 逾期利息：出票人如到期未能兌付匯票款項(xiàng)， 致使我行墊款的，自墊付之日起轉(zhuǎn)成出票人的逾期貸款，并按照日利率 萬分之五計(jì)收逾期利息。 第 十九 條 銀行承兌匯票 的期限： 銀行承兌匯票期限從出票日至到期日最長不得超過 6個(gè)月； 第 二十 條 金額與費(fèi)用 （一）每張承兌匯票票面金額原則上不超過 1000 萬元人民幣。 （六）負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)不良票據(jù)業(yè)務(wù)的管理和清收工作。 第十七 條 各 經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 主要職責(zé)： （一） 負(fù)責(zé)票據(jù) 業(yè)務(wù)的營銷、客戶關(guān)系的維護(hù)及日常客戶的管理工作； （二）作為商業(yè)匯票綜合管理系統(tǒng)的使用機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)系統(tǒng)柜員的權(quán)限設(shè)置、同業(yè)機(jī)構(gòu)、企業(yè)客戶信息的維護(hù)，以及 承兌、 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作； （三） 負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù) 企業(yè)的相 關(guān)貿(mào)易背景進(jìn)行調(diào)查審核。 第十五 條 總行運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)制定票據(jù)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算 制度 及相關(guān)操作 規(guī)程 ， 并 監(jiān)督會(huì)計(jì)核算流程。 第 十三 條 總行授信評(píng)審部職責(zé)： 4 （一） 負(fù)責(zé)我行商業(yè)匯票授信業(yè)務(wù)的審查、審批； （二） 負(fù)責(zé)我行商業(yè)匯票授信限額及額度管理。 第十 一 條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)： （一） 負(fù)責(zé)審核票據(jù) 業(yè)務(wù)的合同范文，提出審查意見規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，并統(tǒng)一印制合同文本； （二）負(fù)責(zé)對(duì)各 經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 票據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)管理； （三）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、檢查、監(jiān)督全行票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及牽頭全行票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)處置工作。 第九 條 各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開辦 本辦法所述業(yè)務(wù)時(shí)， 除總行相關(guān)部室外， 須經(jīng)總行公司銀行部核準(zhǔn)后 ,報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)一授權(quán)，未經(jīng) 核準(zhǔn)和 授權(quán)，任何經(jīng)辦機(jī)構(gòu)均不得開辦本 辦法 所述的票據(jù)業(yè)務(wù) ； 同時(shí)， 對(duì)于經(jīng)核準(zhǔn)和授權(quán)開辦本辦法所述票據(jù)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)須指定專門的部門和人員負(fù)責(zé)此項(xiàng) 業(yè)務(wù)，并報(bào)總行公司銀行部備案。 第 七 條 票據(jù)代理貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人委托其代理人在銀行代為辦理票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)，銀行審核無誤辦理貼現(xiàn)后，直接將貼現(xiàn)款項(xiàng)支付給持票人的業(yè)務(wù)。 第 五 條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 是指商業(yè)銀行在出現(xiàn)資金需求時(shí)，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，轉(zhuǎn)讓給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)以取得融通資金的票據(jù)行為。 第四條 商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指 商業(yè)匯票的持票人在票據(jù)到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)行為，是 金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資 2 金的一種方式。 第 三 條 商業(yè)匯票的承兌業(yè)務(wù)，根據(jù)承兌人不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票： （一） 銀行承兌匯票是指出票人簽發(fā)的，由銀行承兌并承諾在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 1 XXX銀行 票據(jù) 業(yè)務(wù)管理辦法 第一部分 總 則 第一條 為加強(qiáng) XXX 銀行 （以下簡稱“我 行”）商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《票 據(jù)管理實(shí)施辦法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》 、 《 商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律 法規(guī) 及我行相關(guān)規(guī)定 ，結(jié)合本行實(shí)際情況，制定本管理辦法。 第二 條 本辦法所稱的票據(jù)業(yè)務(wù)，是指紙質(zhì) 商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 （二） 商業(yè)承兌匯票是指由 付款人或 收款人簽發(fā)， 付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對(duì)收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)。 商業(yè)匯票的貼現(xiàn)分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。 第 六 條 再貼現(xiàn) 是指商業(yè)銀行在出現(xiàn)資金需求時(shí)，通過向 中國人民銀行 轉(zhuǎn)讓已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票取得融通資金的票據(jù)行為。 第八 條 本辦法適用于 XXX 銀行 營業(yè)部、各分（支）行，營銷一部、營銷二部、營銷三部 及總行各相關(guān)部室 ，以下統(tǒng)稱“經(jīng)辦機(jī)構(gòu)”。 第二部分 組織與職責(zé) 第十 條 總行公司銀行部職責(zé)： 3 （一）負(fù)責(zé)全行票據(jù)業(yè)務(wù)的規(guī)劃管理、制度建設(shè)和票據(jù)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)推廣與培訓(xùn)； （二） 負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)和檢查，督導(dǎo)各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開展全行不良票據(jù)的管理和清收工作 ； （三） 根據(jù)本行營運(yùn)目標(biāo)，制定票據(jù) 業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，并根據(jù)市場變化情況進(jìn)行合理調(diào)整； （四）負(fù)責(zé)各經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 開辦票據(jù)業(yè)務(wù)資格的審核，并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部審批授權(quán) 。 第十 二 條 總行同業(yè)金融部負(fù)責(zé)職責(zé)： （一） 參與對(duì)各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和技術(shù)指導(dǎo)工作； （二）根據(jù)本行日常運(yùn)營狀況，運(yùn)用 貼現(xiàn)、 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)工具調(diào)度本行資金、調(diào)整信貸規(guī)模結(jié)構(gòu)，同時(shí)進(jìn)行盈利； （三）根據(jù)票據(jù)市場總體情況，結(jié)合我行流動(dòng)性管理要求， 定期發(fā)布 貼現(xiàn)、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 指導(dǎo) 利率。 第十四 條 總行審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)全過程進(jìn)行獨(dú)立的內(nèi)部審查和評(píng)價(jià)。 第十六 條 總行科技信息部負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)的研發(fā)、維護(hù)，保障業(yè)務(wù)的發(fā)展和正常運(yùn)行。負(fù)責(zé)對(duì)授信權(quán)限內(nèi)票據(jù)業(yè)務(wù) 的審查審批工作 ； （四） 負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)工作， 收集和反映客戶需求，對(duì)業(yè)務(wù)辦理中遇到的問題及時(shí)提交至總行公司銀行部； （五）負(fù)責(zé)貼現(xiàn)票據(jù)的相關(guān)會(huì)計(jì)處理工作，包括 承兌、貼現(xiàn)、 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 、再貼現(xiàn)的記賬、以及票據(jù)的保管、托收、對(duì)賬工作等。 5 第三 部分 商業(yè)匯票 的承兌 第一章 概述 第十八條 本部分商業(yè)匯票的承兌僅指銀行承兌匯票。 （二）費(fèi)用 手續(xù)費(fèi)：按銀行承兌匯票票面金額的萬分之五一次性收取承兌手續(xù)費(fèi)。 風(fēng)險(xiǎn)敞口 承諾 費(fèi) （ 風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)費(fèi) ）， 各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可視客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況、擔(dān)保情況及償還能力等情況，按 銀行承兌匯票敞口金額的 0— 2‰ 一次性收取 ， 并 計(jì)入承諾手續(xù)費(fèi)（ 5111000010） 科目 。 第 二十 二 條 對(duì)存在以下情形之一的出票人嚴(yán)禁辦理承兌業(yè)務(wù)： （一） 逃避銀行債 務(wù)的； （二） 有承兌墊款余額的； （三） 曾以非法手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌的； （四） 法律法規(guī)及我行規(guī)定的其他嚴(yán)禁辦理承兌業(yè)務(wù)的情形。 （二）客戶 除了提供上述基礎(chǔ)資料之外，還須提交以下資 料： 1．《 XXX銀行 業(yè)務(wù) 申請書 》 （留存原件）； 8 2．交易雙方簽訂的合法、有效的 交易合同（留存原件或復(fù)印件，復(fù)印件應(yīng)與原件核對(duì)）； 3．經(jīng)辦 機(jī)構(gòu) 認(rèn)為需要提供的其他資料。 對(duì)于提供擔(dān)保的， 需 提交與擔(dān)保相關(guān)的資料，具體資料需依照 我 行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法的相關(guān)規(guī)定 執(zhí)行 ， 提交資料 包括： 保證擔(dān)保 ：保證人為法人、其他組織的，應(yīng)提供以下資料： （ 1） 經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等；特 殊行業(yè)須同時(shí)提交政府主管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證或行業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書； （ 2） 法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明及簽字樣本，法定代 表人授權(quán)委托書、委托代理人身份證明及簽字樣本，簽字樣本留存原件； （ 3） 行政公章或合同 專用章印鑒卡，企業(yè)章程； （ 4） 保證人有權(quán)決策機(jī)構(gòu)依照公司章程等內(nèi)部規(guī)章制度和法律規(guī)定出具的同意擔(dān) 保的有效決議或證明；法人分支機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的，應(yīng)提供法人書面授權(quán)； （ 5） 近兩年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)告，成立不足兩年的保證人，提交自成立以來的財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)告 ； （ 6） 或有負(fù)債清單及情況說明； 9 （ 7） 經(jīng)辦 機(jī)構(gòu) 認(rèn)為需要提交的其他材料。 質(zhì)押擔(dān)保： 比照抵押擔(dān)保所需提供的資料。 第 二十四 條 經(jīng)審查后對(duì)符合條件的業(yè)務(wù)， 客戶經(jīng)理對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查，并出具詳 實(shí)的調(diào)查報(bào)告； 對(duì)不符合我 行要求的，及時(shí)告知客戶，將材料及時(shí)返還客戶，并做好解釋溝通工作。 第 二十六 條 基本情況調(diào)查 對(duì)出票人提供的主體資格資料的完整性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)： 10 （一） 營業(yè)執(zhí)照（或事業(yè)單位法人證書）、組織機(jī)構(gòu)代碼證及其他證明材料應(yīng)真實(shí)、有效，需年檢的應(yīng)按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，出資應(yīng)到位，應(yīng)通過查驗(yàn)營業(yè)執(zhí)照上的年檢記錄、工商 管理部門公共信息系統(tǒng)或其他途徑確定營業(yè)執(zhí)照無被吊銷、注銷等情況； （二） 稅務(wù)登記證應(yīng)由稅務(wù)部門辦理年檢手續(xù)； （三） 法定代表人的身 份證、法定代表人身份證明書上記載的姓名應(yīng)與營業(yè)執(zhí)照上的記載相符； （四） 公司章程應(yīng)真實(shí)、有效。股東會(huì)或董事會(huì)決議內(nèi)容應(yīng)包括：申請信貸業(yè)務(wù)用途、期限、金額、擔(dān)保方式及委托代理人等，股東會(huì)或董事會(huì)決議應(yīng)由出席股東簽字，同時(shí)決議應(yīng)達(dá)到公司 章程或 法律法規(guī) 規(guī)定的有效簽字人數(shù)，并注明召開日期，加蓋公章； （五） 客戶法定代表人和授權(quán) 代理 人的簽章、簽字應(yīng)真實(shí)、有效； （六） 從事特殊行業(yè)或按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件 ，且有關(guān)證照應(yīng)在有效期內(nèi)； （七） 貸款 卡： 調(diào)查貸款卡應(yīng)在有效期內(nèi)并經(jīng)年審合格； （八） 賬戶開立： 出票人應(yīng)在 我行 開立基本賬戶或一般賬戶； 第 二十七 條 信用狀況調(diào)查 11 （一） 調(diào)查出票人的法定代表人及其主要經(jīng)營管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的基 本情況和信用記錄情況，應(yīng)通過人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)查詢其資信情況； （二） 調(diào)查出票人的銀行信用狀況。 調(diào)查出票人與商業(yè) 合作伙伴的合作狀況及穩(wěn)定性，著重調(diào)查其履約情況以及商業(yè)訴訟情況； 調(diào)查出票人 稅務(wù)登記證 及年審記錄，確認(rèn)其是否按章納稅，及有無偷漏稅記錄。具體調(diào)查中，調(diào)查人 員應(yīng)調(diào)查出票人既往出票情況，是否存在滾動(dòng)申請承兌商業(yè)匯票的情況； 是否界定為滾動(dòng)承兌應(yīng)結(jié)合客戶資金流向、流量進(jìn)行具體分析，如客戶沒有兌付到期票款的