某公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系交流報(bào)告(47頁(yè))-風(fēng)險(xiǎn)管理-展示頁(yè)
2024-08-31 08:53本頁(yè)面
【正文】 臺(tái)信息暢通 集團(tuán)公司 ：對(duì)各經(jīng)營(yíng)單位的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行有效監(jiān)控 15 企業(yè)通用業(yè)頻道 特點(diǎn) 4：建立完整的制度框架 公司制定并不斷修訂完善規(guī)章制度，涵蓋內(nèi)控的各個(gè)方面 《 全面預(yù)算管理規(guī)定 》 《 資金集中管理規(guī)定 》 《 內(nèi)部審計(jì)稽核管理規(guī)定 》 《 效能監(jiān)察工作規(guī)定 》 《 會(huì)計(jì)管理規(guī)定 》 《 投資管理規(guī)定 》 《 風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定 》 …… 16 企業(yè)通用業(yè)頻道 某某公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系組織架構(gòu) 總裁 規(guī) 劃 部 投 資 部 風(fēng) 險(xiǎn) 部 HR 部 法 律 部 安 委 辦 審 計(jì) 部 風(fēng)險(xiǎn)管理 委員會(huì) 審計(jì)稽核 委員會(huì) 投資并購(gòu) 風(fēng)險(xiǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn) 道德風(fēng)險(xiǎn) 生產(chǎn)事故 風(fēng)險(xiǎn) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理主體 監(jiān)督 資 金 部 會(huì) 計(jì) 部 評(píng) 價(jià) 部 保 險(xiǎn) 部 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ?稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ?利率匯率風(fēng)險(xiǎn) ?資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 支持 副總裁 財(cái) 務(wù) 綜 合 黨 群 IT 部 經(jīng)營(yíng)單位 中臺(tái) 其它類風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或崗位 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)管理主體各司其職 17 企業(yè)通用業(yè)頻道 風(fēng)險(xiǎn)管理原則 （一） 全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則 集團(tuán)公司和各經(jīng)營(yíng)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)覆蓋經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其中關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施重點(diǎn)管理。 著手搭建風(fēng)險(xiǎn)管控體系 6 企業(yè)通用業(yè)頻道 成立集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部 99年公司成立風(fēng)險(xiǎn)管理部，統(tǒng)一對(duì)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控： ? 統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理政策 ? 對(duì)授信進(jìn)行管理 ? 對(duì)庫(kù)存市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控 ? 對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行管理 企業(yè)通用業(yè)頻道 ?體系建設(shè)背景 ?九年發(fā)展歷程回顧 ?當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和特點(diǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系 8 企業(yè)通用業(yè)頻道 風(fēng)險(xiǎn)管控體系的建設(shè)歷程 19992020年 20202020年 20202020年 ?成立風(fēng)險(xiǎn)管理部，以控制信用風(fēng)險(xiǎn)為切入點(diǎn)，逐步延伸至市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控 ?資金集中、財(cái)務(wù)人員集中管理、投資集中決策 ?ERP實(shí)施 ?改革預(yù)算體系，建立以經(jīng)營(yíng)計(jì)劃為基礎(chǔ)的全面預(yù)算管理體系，將過(guò)程控制預(yù)算和資源配置預(yù)算納入預(yù)算體系 ?改革財(cái)務(wù)管理體制，實(shí)現(xiàn) “ 三統(tǒng)一、一體系 ” ?實(shí)施出口信用險(xiǎn)大統(tǒng)保 ?04年結(jié)合 ERP的全面上線，進(jìn)一步優(yōu)化流程 ?05年提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理思路，著重強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)管控技能要求 ?06年 “ 優(yōu)化行動(dòng) ” ，完善風(fēng)委會(huì)建設(shè)、前中后臺(tái)分離，實(shí)現(xiàn)物流集中管理等 啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管控工作 初步建立預(yù)算管理為核心的內(nèi)控體系框架 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控體系基本建成 第一階段 第二階段 第三階段 保障促進(jìn)公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型 第四階段 2020年 ?加強(qiáng)物流集中管理及商品品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理 ?貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系認(rèn)證 ?推進(jìn)結(jié)算中心建設(shè)。 貿(mào)易金融化 ：大量業(yè)務(wù)超長(zhǎng)期限、超規(guī)模無(wú)序放帳，交易質(zhì)量低下，壞帳損失嚴(yán)重。 結(jié)論 企業(yè)通用業(yè)頻道 由于 98年前長(zhǎng)期粗放經(jīng)營(yíng)，管理不善，公司資產(chǎn)狀況嚴(yán)重惡化，大量資金損失或被沉淀到不良資產(chǎn)上，資產(chǎn)失去流動(dòng)性。 企業(yè)通用業(yè)頻道 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系交流 風(fēng)險(xiǎn)管理部 企業(yè)通用業(yè)頻道 ?某某公司風(fēng)險(xiǎn)管控體系簡(jiǎn)介 ?貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理主要內(nèi)容 內(nèi)容提要 2 企業(yè)通用業(yè)頻道 ?體系建設(shè)背景 ?九年發(fā)展歷程回顧 ?當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和特點(diǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系 3 企業(yè)通用業(yè)頻道 危機(jī)產(chǎn)生 4 ?無(wú)序放帳、交易質(zhì)量低下積淀下巨額逾期應(yīng)收款 ?長(zhǎng)期惡性經(jīng)營(yíng)形成的潛在風(fēng)險(xiǎn)相繼爆發(fā)，導(dǎo)致支付危機(jī) 某某公司在 90年代初的高速擴(kuò)張中，長(zhǎng)期疏于管理，積淀下巨額逾期應(yīng)收款等不良資產(chǎn) ,長(zhǎng)期粗放經(jīng)營(yíng)釀成的潛在風(fēng)險(xiǎn)相繼爆發(fā)，終于在 1998年亞洲金融危機(jī)的誘發(fā)下，導(dǎo)致了嚴(yán)重的支付危機(jī)。 ?缺乏嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范的交易流程和有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng) ?缺乏客戶資信風(fēng)險(xiǎn)管理 ?對(duì)資金配置及使用監(jiān)控不力 ?審計(jì)組織機(jī)構(gòu)缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性 麥肯錫 評(píng)價(jià)內(nèi) 控程序 公司如此經(jīng)營(yíng)是在破壞企業(yè)價(jià)值。主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面： 短貸長(zhǎng)投 ： 公司進(jìn)行大量投資，這些投資均依賴于短期銀行借款；而且重視投資忽視管理，導(dǎo)致大量無(wú)效益投資，侵蝕企業(yè)資產(chǎn)。 危機(jī)產(chǎn)生的原因 05101520凈利潤(rùn) 當(dāng)年新增逾期1998年單位：億美元 應(yīng)收帳款 5 企業(yè)通用業(yè)頻道 實(shí)施管理改善工程： ?推進(jìn)一體化經(jīng)營(yíng)、扁平化管理 ?建立風(fēng)險(xiǎn)管控體系 確立長(zhǎng)期市場(chǎng)化發(fā)展戰(zhàn)略，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力 ?轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)能力 ?業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資
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