典當有限責任公司財務管理制度-范本(doc8)-財務制度表格-展示頁
2024-08-30 20:14本頁面
【正文】 ，其余額為資產(chǎn)減去負債后的余額。 資金還款計劃經(jīng)總經(jīng)理審核及董事長批準后，由 財務負責人 負責還款事宜。 第九條 公司負債是資金的重要來源，公司應充分利用負債進行經(jīng)營，獲得財務杠桿效應；同時要保持良好的財務狀況，適宜的資產(chǎn)負債率，避免出現(xiàn)大的財務風險。 長期負債包括長期借款、其他長期應付款。負債按其流動性不同，分為流動負債和長期負債。 第七條 按資金的來源渠道不同，可將資金分為負債和所有者權(quán)益兩大類。 資金需求預測一般采用“現(xiàn)金流量法”，即預測公司現(xiàn)金流入量、流出量 和確定計劃期現(xiàn)金不足或多余。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 2 頁 共 9 頁 公司實施戰(zhàn)略規(guī)劃，擴大經(jīng)營規(guī)模，開設(shè)分支機構(gòu)，應根據(jù)項目可行性報告，對項目所需資金進行籌集預測分析。 第二章 籌集資金管理 第五條 籌集資金要在遵守《典當管理辦法》及國家相關(guān)法律、法規(guī)的前提下 ，本著“規(guī)模適當、籌措及時、來源合理、方式經(jīng)濟”四項基本原則進行。 第三條 公司財務部應根據(jù)財政部制定的《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，結(jié)合本公司的實際情況，制定會計基礎(chǔ)工作規(guī)范。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 1 頁 共 9 頁 典當有限責任公司財務管理制度 （范本） 第一章 總 則 第一條 為了規(guī)范企業(yè)的會計核算 ， 確保公司財務管理及會計核算規(guī)范化、制度化、科學化 ， 保證財務工作質(zhì)量，及時、真實、完整地提供會計信息 ， 充分發(fā)揮財務管理的作用，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《典當管理辦法》，結(jié)合公司的實際情況，特制定本制度。 第二條 公司各部門及員工辦理財務事務，必須遵守本制度。 第四條 公司財 務部應根據(jù)財政部和國家檔案局發(fā)布的《會計檔案管理辦法》制定會計檔案管理辦法。 第一節(jié) 籌集資金預測管理 第六條 籌集資金的預測及分析。 籌集資金由財務部根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展實際預測需要量。 財務部在預測資金需要量、確定資金缺口、分析籌資成本后 ， 應提出幾
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