某信息軟件股份有限公司財務制度doc12-財務制度表格-展示頁
2024-08-30 16:03本頁面
【正文】 2 萬元以上的（以上數(shù)據(jù)均含下限），實行備案制度即每月十日前向總部審計部報送上月大額采購情況。 各部門和項目負責人必須嚴格按合同規(guī)定及時組織貨款和有關資金的回籠，資金的回收 除金額在 1000 元以下的之外、其他必須使用轉賬結算，嚴禁違反規(guī)定向客戶收取現(xiàn)金，貨款和其他有關資金的回籠工作由公司財務負責監(jiān)督和檢查。 主管領導審核 部門或項目負責人審核資金開支的合法、 合理及有 效性并簽署意見 財務審核資金開支是否已列入預算、付款是否與有關的合同等一致、有關原始憑證的合法性并簽署意見 總經(jīng)理審批或審核 財務制作憑證并且付款 資金開支報表 董事長審批 湘計軟件 財務制度 湖南湘計軟件股份有限公司 大量的管理資料下載 4 款和結算。 現(xiàn)金和銀行存款的管理 公司每日的庫存現(xiàn)金限額為 5000 元，超過庫存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金必須于當時下班前送存銀行。 辦理支付 會計和出納根據(jù)審批后的支付或報銷申請制作憑證，辦理支付或報銷，并及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。復核人對經(jīng)各部門審核后提交的支付申請和報銷進行復核，復核資金支付和報銷申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續(xù)及相關單據(jù)是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)取? 支付審核 各部門負責人或主管領導根據(jù)其職責、權限和相應程序對支付申請或報銷進行審核，對不符合公司規(guī)定的資金支付申請和報銷，部門負責人或主管領導審核時應當拒絕批準。 資金管理 資金是公司重要的資源，加強對公司資金的管理是保證資金安全和公司健康運營以及發(fā)展的重要保證。湘計軟件 財務制度 湖南湘計軟件股份有限公司 大量的管理資料下載 1 湖南湘計信息軟件股份有限公司 財 務 制 度 制度的目的及使用指南 本制度指明了公司員工辦理財務事項時應該遵循的程序和辦理的手續(xù)，包括財務預算、資金的借支、費用的報銷、資產(chǎn)的購置、應該提交的管理報表等事項。公司的所有員工在處理與財務相關的事項時，都應遵循本制度的相關規(guī)定，預算外或超預算的需經(jīng)董事長批準。 資金審批權 資金審批權詳見下表： 資金事項 董事長 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 部門經(jīng)理 （項 目負責人） 固定資產(chǎn) （預算內(nèi)） 預算核準 核準的預算范 圍內(nèi)審批 審核 審核 固定資產(chǎn) （預算外） 董事會決定 3 萬元以下 審核 審核 經(jīng)營性項目 開 支 預算外或超預算 預算核準或直接審批 在核準的預算范圍內(nèi)負責審核 審核 日常開支 預算核準或直 接審批 在核準的預算范圍內(nèi)負責審核 審核 融資 董事會決定 湘計軟件 財務制度 湖南湘計軟件股份有限公司 大量的管理資料下載 2 資金審批辦理的程序 支付申請 公司有關部門或個人用款時，應根據(jù)情況適度提前并遵循逐級審批的原則向各級審核和審批人提交資金支付或報銷申請，并詳細填寫款項的用途、金 額、預算及支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同、發(fā)票或其他相關證明等。 支付復核 資金支付由公司財務負責復核。 支付審批 資金支付或費用報 銷經(jīng)審核和復核無誤后交有權審批人審批，有權審批人審批同意后交會計和出納人員
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