【正文】 對集團的全部資金收支實施動態(tài)平衡管理。 2 職責與權(quán)限 集團公司資金的歸口管理部門為集團公司財務(wù)部，其管理職責為： 組織集團資金預(yù)算的編制。 責、權(quán)、利相統(tǒng)一原則。 融通資金原則。 動態(tài)平衡原則。 資金管理的基本原則 時間價值原則。 資金釋義 本制度所稱資金指所有幣別的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源 共享 ) 第 1 頁 共 8 頁 xx 集團資金管理制度 （試行） 1 總則 目的 為加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高資金營運效率，規(guī)范企業(yè)的資金運作，完善集團內(nèi)部控制機制，保證集團整體效益的最大化，特制定本制度。 適用范圍 本制度適用于集團公司及各成員企業(yè)。 資金收支的范圍包括企業(yè)經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動發(fā)生的資金收支。樹立正確的資金時間價值觀念，追求資金的最佳運用狀態(tài)，講究、考核企業(yè)資金使用的效果。統(tǒng)一實施集團資金調(diào)度管理，強化貨幣資金收支動態(tài)平衡管理、量入為出、統(tǒng)籌兼顧。充分運用企業(yè)資源、努力拓展籌資渠道，及時、足額籌集到與集團經(jīng)營發(fā)展相適用的資金。效率優(yōu)先，實行資金有償使用并與資金來源、資金周轉(zhuǎn)效率、資金使用效果掛鉤。 對成員企業(yè)資金預(yù)算的執(zhí)行情況實施監(jiān)督檢查。 建立有效的區(qū)域企業(yè)資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，對成員企業(yè)的資金收支進行日常監(jiān)督控制、調(diào)度管理。 建立集團公司日常資金臺帳，反映資金收支存狀況。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源 共享 ) 第 2 頁 共 8 頁 內(nèi)部存貸利息的計算與結(jié)轉(zhuǎn)。 各成員企業(yè)總經(jīng)理負責本企業(yè)財務(wù)支出的簽批，對資金收支的合法性、合理性、效益性全面負責。各成員企業(yè)、職能部門必須按集團公司的要求及時、準確、全面的編報各項資金預(yù)算。 預(yù)算執(zhí)行 各成員企業(yè)財務(wù)部門應(yīng)督促本企業(yè)按時完成或超額完成收入、回款計劃；同時按照經(jīng)集團公司審批的企業(yè)月度資金預(yù)算，對財務(wù)支出的時間與額度進行控制。集團公司財務(wù)部應(yīng)對照月度資金收支計劃跟蹤大額資金收支項目，按日獲取各成員企業(yè)各類資金的收入、付出、結(jié)存數(shù)據(jù)，隨時掌握可使用資金數(shù)額，隨時掌握企業(yè)收入完成進度，監(jiān)督企業(yè)資金支出時間與額度的控制情況。 各成員企業(yè)在實際支付預(yù)算外資金前，必須向集團