【正文】 業(yè)自身的發(fā)展。山東XX食品有限責任公司為拓寬發(fā)展空間，在競爭日益激烈的經(jīng)濟大潮中立于不敗之地，決定建設“山東XX食品有限責任公司牛羊綜合加工項目”，建成后將構(gòu)筑研究開發(fā)體系完整、技術(shù)裝備先進、人才結(jié)構(gòu)合理、創(chuàng)新能力較強、管理科學規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)，這不僅是適應市場需求，同時也是公司尋求現(xiàn)代商業(yè)經(jīng)營模式的重要舉措。該項目屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，項目的順利實施能促進當?shù)剞r(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展，并能在一定程度上緩解當?shù)氐木蜆I(yè)壓力，因此，項目的建設符合東營市經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，有利于促進當?shù)貒窠?jīng)濟的發(fā)展。 符合東營市“十二五”規(guī)劃，有利于促進當?shù)貒窠?jīng)濟的發(fā)展《東營市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》指出：“集約發(fā)展高效生態(tài)農(nóng)業(yè)。大力推進產(chǎn)業(yè)集群，圍繞提升產(chǎn)業(yè)配套能力，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，著力在裝備制造、電子信息及家電、紡織服裝、化工醫(yī)藥、食品和農(nóng)副產(chǎn)品加工、建材六大產(chǎn)業(yè)中，培育50個營業(yè)收入過100億元的產(chǎn)業(yè)集群，促進工業(yè)向園區(qū)集中，產(chǎn)業(yè)向城鎮(zhèn)集聚”。 符合山東省“十二五”規(guī)劃，有利于優(yōu)化技術(shù)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)《山東省“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要》指出：“按照布局集中、產(chǎn)業(yè)集聚、土地集約、生態(tài)環(huán)保的原則，完善城市功能分區(qū)，合理配置產(chǎn)業(yè)用地。該項目為牛羊綜合加工項目，項目引進先進生產(chǎn)線，達到年綜合加工羊20萬只、牛5萬頭的加工能力。推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，扶持壯大農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)和流通業(yè)，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營專業(yè)化、標準化、規(guī)?；?、集約化。促進水產(chǎn)健康養(yǎng)殖，發(fā)展遠洋捕撈。優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)布局，加快構(gòu)建以東北平原、黃淮海平原、長江流域、汾渭平原、河套灌區(qū)、華南和甘肅新疆等的農(nóng)產(chǎn)品主產(chǎn)區(qū)為主體，其他農(nóng)業(yè)地區(qū)為重要組成的“七區(qū)二十三帶”農(nóng)業(yè)戰(zhàn)略格局?？s小東西部經(jīng)濟差距，實現(xiàn)全國經(jīng)濟齊頭并進的和諧發(fā)展目標。畜牧產(chǎn)業(yè)是人力密集型產(chǎn)業(yè)，中國農(nóng)村人口眾多，發(fā)展畜牧產(chǎn)品加工不僅可以增加農(nóng)產(chǎn)品附加值，還解決廣闊的農(nóng)業(yè)地區(qū)的農(nóng)民就業(yè)問題。三、消費市場的拉動隨著人們生活水平的提高，牛羊肉的消費穩(wěn)中有升，拉動了生產(chǎn)的發(fā)展。近幾年我國肉牛、肉羊生產(chǎn)得到了持續(xù)發(fā)展，主要得益于以下幾個原因：一、政策的推動各地重視肉牛肉羊優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)帶建設，出臺優(yōu)惠政策，加大品種改良和養(yǎng)殖小區(qū)的扶持力度。羊存欄增長3．39％；出欄增長6．6％；羊肉產(chǎn)量增長8．21％。 我國肉牛肉羊生產(chǎn)穩(wěn)步發(fā)展，養(yǎng)殖效益穩(wěn)定。 《中共中央關(guān)于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作若干問題的決定》指出：由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變，進行一次新的農(nóng)業(yè)革命。 可行性研究的依據(jù)《投資項目可行性研究指南》（試用版）《中華人民共和國環(huán)境保護法》《中華人民共和國節(jié)約能源法》《工業(yè)項目建設用地控制指標（試行）》《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》《農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十二五”發(fā)展綱要》《山東省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》《東營市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》建設單位提供的有關(guān)材料 5 第二章 項目提出的背景和必要性 項目提出的背景隨著我國內(nèi)肉類消費結(jié)構(gòu)的變化、國際市場的恢復，牛、羊產(chǎn)品的市場需求空間較大，產(chǎn)品價格較高且穩(wěn)中有升，生產(chǎn)效益良好，因此農(nóng)民的生產(chǎn)積極性很高。本項目實施后，年銷售收入30540萬元，正常年稅后利潤1219萬元，%，%，（稅后，含建設期）。包括辦公用房占地面積200平方米，建筑面積200平方米；職工宿舍及餐廳占地面積1200平方米，建筑面積1200平方米；加工車間占地面積8000平方米，建筑面積8000平方米；冷庫占地面積7200平方米，建筑面積7200平方米；輔助用房建筑面積200平方米；綠地面積為1600平方米；道路及停車場占地面積為1600平方米。 建設規(guī)模和工程方案本項目建設規(guī)模確定為年綜合加工20萬只羊、5萬頭牛的加工能力，正常年的年銷售收入約為30540萬元。展望未來，公司將堅持技術(shù)創(chuàng)新，充分利用當?shù)爻渥愕膭趧由a(chǎn)力及地區(qū)資源，堅持可持續(xù)性發(fā)展，爭取將山東XX食品有限責任公司建設成為管理一流、規(guī)模一流、質(zhì)量一流、效益一流、形象一流的，在國內(nèi)具有較高知名度的企業(yè)。獨特的人才機制，廣泛的科技合作，是山東XX食品有限責任公司在市場經(jīng)濟中立身不敗的根本，健全的質(zhì)量保證體系更使山東XX食品有限責任公司如虎添翼，振翅高飛。山東XX食品有限責任公司在發(fā)展過程中在質(zhì)量控制上嚴把材料采購、生產(chǎn)過程和成品檢驗關(guān)，建立了集培訓、養(yǎng)殖、生產(chǎn)于一體的生產(chǎn)加工體系。山東XX食品有限責任公司現(xiàn)擁有多名專業(yè)技術(shù)人員，包括國家注冊生產(chǎn)許可證審查員、食品安全國家注冊審查員，擁有山東農(nóng)大畜牧和獸醫(yī)專業(yè)畢業(yè)的學生4名。山東XX食品有限責任公司從事食品生產(chǎn)有近20年的歷史，在食品安全保障和食品供銷網(wǎng)絡體系建設方面儲備了大量的人才，形成了完備的人才和管理隊伍。第一章 總 論 項目概述 項目名稱山東XX食品有限責任公司牛羊綜合加工項目 承辦單位山東XX食品有限責任公司 承辦單位概況山東XX食品有限責任公司前身為東營市東津釀酒廠，位于XX縣XX鎮(zhèn)工業(yè)園內(nèi)，2008年6月竣工投產(chǎn)，公司在原有生產(chǎn)條件的基礎上，增加固定資產(chǎn)投資3000萬元，達到年生產(chǎn)純糧原酒1000噸的能力，成為全市最大的純糧釀造酒生產(chǎn)基地。2010年3月更名為山東XX食品有限責任公司，企業(yè)經(jīng)過近二十年的發(fā)展，具有良好的質(zhì)量管理體系，2008年通過ISO9001質(zhì)量管理體系認證，現(xiàn)公司食品安全管理體系認證正在進行中。公司將不斷引入和培養(yǎng)精英人才，打造高素質(zhì)的創(chuàng)業(yè)團隊，制定規(guī)范、系統(tǒng)的各項管理制度，實施網(wǎng)絡化、規(guī)范化、標準化和精細化管理。公司重視人才培養(yǎng)和人才引進，中專學歷以上人員占到了全部職工的60%，公司現(xiàn)有職工180人，其中高級職稱人才3人，中級職稱18人，初級職稱40人，公司準備聘請中國綠色產(chǎn)業(yè)協(xié)會加盟合作，并提供技術(shù)指導，良好的人才技術(shù)實力為項目建設和運營打下了牢固的人力資源基礎。山東XX食品有限責任公司將始終堅持“以人為本，質(zhì)量第一”的原則，繼續(xù)立足東營，以雄厚的技術(shù)實力，不斷提升產(chǎn)品質(zhì)量和服務水平，打響XX的品牌。多年如一日，從經(jīng)理到員工都時刻關(guān)注產(chǎn)品生產(chǎn)的質(zhì)量，為使XX成為更可靠、更安全的產(chǎn)品打下堅實的基礎。 項目概況 建設場址擬建項目位于XX縣XX鎮(zhèn)工業(yè)園1號。項目總用地20000平方米（約30畝），總建筑面積16800平方米。主要技術(shù)經(jīng)濟指標序號指 標單位數(shù)量備注l項目總用地㎡20000約30畝2總建筑面積㎡16800辦公用房㎡200職工宿舍及餐廳㎡1200車間總建筑面積㎡8000屠宰車間㎡2000兩座粗加工車間㎡1000兩座精加工車間㎡4000兩座羊肉脫酸車間㎡1000一座冷庫㎡7200三座生產(chǎn)輔助用房㎡2003容積率　4綠地面積　㎡16005綠地率　　%86項目總投資萬元96007總投資收益率8內(nèi)部收益率%9投資回收期年 項目投入總資金及效益情況初步估算，項目總投資9600萬元，其中固定資產(chǎn)投資5420萬元，生產(chǎn)設備投資1246萬元，流動資金2200萬元，其他費用734萬元。項目的經(jīng)濟效益良好，具有一定的盈利能力，在財務上是可行的。同時，各級政府將加快發(fā)展優(yōu)質(zhì)草食畜作為畜牧結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點，從而使我國牛羊生產(chǎn)進入了良性增長期。還具體指出積極發(fā)展牧區(qū)畜牧業(yè)，加快發(fā)展農(nóng)區(qū)畜牧業(yè)，突出發(fā)展草食型、節(jié)糧型畜牧業(yè)。據(jù)行業(yè)統(tǒng)計，前三季度牛存欄同比增長2．26％；出欄同比增長6．82％；牛肉產(chǎn)量同比增長6．9％。當前，出欄一頭育肥肉?？捎?00—500元；出欄一只羊獲利60—80元。二、是養(yǎng)殖效益的驅(qū)動牛羊肉市場價格幾年來基本處于穩(wěn)中有升的狀態(tài)，養(yǎng)殖效益穩(wěn)定，農(nóng)民的養(yǎng)殖積極性較高。四、龍頭企業(yè)的帶動畜產(chǎn)品加工企業(yè)紛紛在肉牛、肉羊生產(chǎn)基地建廠投產(chǎn)，帶動了當?shù)匦竽翗I(yè)的發(fā)展。發(fā)展畜牧產(chǎn)業(yè)還將帶動偏遠、貧困地區(qū)的產(chǎn)業(yè)規(guī)范、轉(zhuǎn)型，創(chuàng)造更多的價值。 項目建設的必要性 符合國家經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和行業(yè)規(guī)劃，有利于促進我國農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》提出：“完善現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全農(nóng)業(yè)。提升畜牧業(yè)發(fā)展水平，提高畜牧業(yè)產(chǎn)值比重。積極發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)。推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設”。因此，該項目的建設符合國家經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和行業(yè)規(guī)劃，有利于促進我國農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展，有利于國民經(jīng)濟的發(fā)展。大力發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟，整合、創(chuàng)新國家級和省級開發(fā)區(qū)，加強小城鎮(zhèn)建設與工業(yè)園區(qū)布局的結(jié)合，提升園區(qū)發(fā)展水平。本項目引進先進生產(chǎn)線，有利于提高產(chǎn)品的質(zhì)量，推動農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)向高科技、綠色環(huán)保方向發(fā)展，因此，項目的建設符合山東省“十二五”規(guī)劃，有利于優(yōu)化山東農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)構(gòu)。落實好國家農(nóng)業(yè)部和山東省政府簽署的《共同推進黃河三角洲高效生態(tài)農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設合作備忘錄》，以農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收為中心，用現(xiàn)代農(nóng)業(yè)手段裝備農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代科技改造農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代經(jīng)營形式發(fā)展農(nóng)業(yè)，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、園區(qū)化、標準化發(fā)展，調(diào)高調(diào)優(yōu)種養(yǎng)結(jié)構(gòu)，完善農(nóng)業(yè)市場服務體系，發(fā)展壯大龍頭企業(yè)和合作組織，建成全國重要的高效生態(tài)農(nóng)業(yè)示范區(qū)”。 有利于促進企業(yè)的自我發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)目前面臨著激烈的競爭，企業(yè)要想真正強大起來，就必須及時調(diào)整經(jīng)營策略、商品結(jié)構(gòu)和銷售方式，創(chuàng)造自己的品牌，借助品牌在激烈的市場競爭中占有一席之地。通過該項目的建設，可以提高企業(yè)的知名度和市場競爭力，增強企業(yè)發(fā)展后勁，對于促進企業(yè)自身發(fā)展，提高企業(yè)整體素質(zhì)和市場競爭力，實現(xiàn)長遠發(fā)展具有重要意義。因此，項目的建設將產(chǎn)生較大的經(jīng)濟效益和社會效益，是必要且可行的。據(jù)2010年FAO統(tǒng)計，牛肉價格為2633美元／噸，％，％。盡管2010年與2009年相比變化不大，％，％。盡管美國國內(nèi)的牛肉需求強勁，但由于其牛肉出口市場受國際市場禁令限制，2010年國內(nèi)牛肉價格變化幅度不大。從零售價格看，／磅，與2009年基本持平，％。 日本市場價格。／公斤，％，但比2008年同期上漲15．81％。北美洲上一輪瘋牛病的影響逐步減弱，消費者對牛肉的需求信心不斷增強，國際市場牛肉價格也在走高。國際牛肉市場的逐步恢復以及需求的穩(wěn)步回升將共同導致國際牛肉貿(mào)易量的增長。國際羊肉市場受不確定性影響相對較小。 國內(nèi)市場供需現(xiàn)狀隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，人民的飲食結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，對食品的個性化、多樣化、時尚化要求進一步提高。牛羊肉低脂肪、高蛋白，不僅是優(yōu)質(zhì)的肉類產(chǎn)品，而且是清真肉制品的主要原料。 2010年我國牛羊生產(chǎn)繼續(xù)保持穩(wěn)定增長勢頭。養(yǎng)殖效益穩(wěn)中有升，農(nóng)民養(yǎng)殖積極性較高。 根據(jù)農(nóng)業(yè)部畜牧業(yè)司定點調(diào)查月報資料分析，／公斤，％。 ／公斤，％。 盡管牛羊肉價格存在季節(jié)性的波動，但價格年度間保持逐步上升的趨勢。另外，從牛羊肉產(chǎn)銷區(qū)的價格走勢看，2011年產(chǎn)銷區(qū)的價格都在緩慢上升，但銷區(qū)價格升幅快于產(chǎn)區(qū)價格升幅，導致兩者之間的價格差距擴大。分省區(qū)看，牛肉消費地區(qū)差距非常明顯。111月，％；，％。 在肉類消費結(jié)構(gòu)方面，我國牛羊肉消費所占比重較低1—，與2010年基本持平，％。 國內(nèi)市場，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，居民收入水平上漲伴隨著膳食結(jié)構(gòu)的改善，牛羊肉的消費將會逐步增高。預計我國肉牛、肉羊?qū)⒗^續(xù)保持穩(wěn)定的發(fā)展態(tài)勢。同時東營市又是山東省牛羊肉主要消費區(qū)。2011年下半年，XX縣被媒體曝出在肉羊養(yǎng)殖過程中添加“瘦肉精”，養(yǎng)羊業(yè)受到較大影響。直接導致牛羊肉外銷量很少，主要滿足本地市場消費?？梢?，東營本地市場對牛羊肉的消費前景很好，特別是優(yōu)質(zhì)、高檔牛羊肉需求旺盛。市場營銷計劃包括長期計劃和短期計劃。短期計劃應包括對當前市場營銷形式的分析，來自市場的威脅和機會，品牌或產(chǎn)品預算和控制手段等。同時消費者的需求又是千變?nèi)f化的，任何一個企業(yè)也不可能滿足所有的消費者的全部需求。這取決于企業(yè)的生產(chǎn)能力（設備能力、技術(shù)水平）、銷售網(wǎng)絡的建立程度及銷售人員的素質(zhì)。 （2）市場準確預測 市場預測就是根據(jù)市場調(diào)查所獲得的信息資料用科學的理論進行分析研究，從而對未來市場供求關(guān)系的發(fā)展趨勢及其他相關(guān)因素所做出的具有根據(jù)的判斷。作為企業(yè)來講，必須及時地掌握國際國內(nèi)原材料等價格，而原材料的價格取決于國際國內(nèi)的生產(chǎn)量與需求量。只有掌握了有關(guān)方面的信息加以分析，才能做出相應的判斷與決策。市場的細分化是未來市場發(fā)展總的趨勢。 （4）追求產(chǎn)品的創(chuàng)新 企業(yè)營銷計劃的制定必須使企業(yè)能夠不斷的發(fā)展，追求技術(shù)的進步，滿足人們的生活水平日益提高的需要。在競爭中，任何企業(yè)都要不斷的用新產(chǎn)品來取代處于衰退期的老產(chǎn)品，這種取代十分重要，他可以補償甚至增加企業(yè)的銷售額及盈利水平，能夠在顧客心目中有效地維護企業(yè)的聲譽和形象。營銷組合策略的運用比較廣泛，給企業(yè)帶來較好的效果。 銷售渠道策略：國內(nèi)外貿(mào)易公司等。 價格策略：根據(jù)新產(chǎn)品的特性，采用不同的價格策略，如新上機產(chǎn)品宜采用完全成本加成定價法。對于對產(chǎn)品設限的國家，加大爭取配額的力度，利用自營進出口權(quán)，利用國內(nèi)外原材料的差價開展營銷工作。但是那種一味強調(diào)創(chuàng)匯數(shù)額的想法也是要不得的，只有比價銷售，兩個市場兼顧，才能為企業(yè)創(chuàng)造更好的效益。市場競爭加劇的風險近年來，我國農(nóng)副產(chǎn)品市場的高速發(fā)展吸引了大量資本涌進農(nóng)副產(chǎn)品加工行業(yè)。如果公司在激烈的市場競爭中不能及時全面地提高