【正文】 于資金使 用進(jìn)度；是否違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款行受托支付等情形，并對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 文件編號(hào) 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 17 頁(yè) 共 30 頁(yè) 17 查。 借款人是否按約定方式支用貸款資金、遵守承諾事項(xiàng)，是否存在申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形。檢查項(xiàng)目選址、布局設(shè)計(jì)、工藝流程、關(guān)鍵設(shè)備選項(xiàng)等是否發(fā)生變更；項(xiàng)目法人代表或主要管理人員是否發(fā)生變更；項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃和項(xiàng)目資本金使用是否發(fā)生 重大變化。檢查項(xiàng)目資本金、自籌資金等是否先于貸款或按合同規(guī)定與貸款同比例及時(shí)足額到位，對(duì)不能及時(shí)到位的要分析原因；檢查項(xiàng)目資金使用情況；檢查貸款是否嚴(yán)格執(zhí)行“實(shí)貸實(shí)付”，是否按貸款合同約定用途合理使用資金，信貸資金是否被擠占挪用，已投入的自籌資金是否被抽回。 其他需檢查的內(nèi)容。 借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、關(guān)聯(lián)交易情況，資產(chǎn)尤其是核心資產(chǎn)的變動(dòng)情況，改組、改制及貸款債務(wù)的落實(shí)情況。 借款人是否有違法行為，是否卷入經(jīng)濟(jì)糾紛，是否存在 因發(fā)生法律糾紛或訴訟 而 銀行賬戶被凍結(jié)，主要資產(chǎn)被查封的情況。 核實(shí)借款人的章程及董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)決議情況，確保董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)決議不影響我行信貸資金安全，法人代表、董事、股東簽名真實(shí)。根據(jù)賬戶管理協(xié)議，明確對(duì)賬戶回籠資金進(jìn)出的管理；查看包括賬 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 文件編號(hào) 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 15 頁(yè) 共 30 頁(yè) 15 單等信息在內(nèi)的能夠反應(yīng)該賬戶資金進(jìn)出情況的材料，判斷是否需要對(duì)客戶資金 回籠情況進(jìn)行更進(jìn)一步的監(jiān)控。 重點(diǎn)關(guān)注借款人資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨及現(xiàn)金流情況，分析其短期償債能力。 了解掌握借款人、擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)變化情況是否正常，主要原材料及產(chǎn)品的市場(chǎng)變化情況及該變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟(jì)效益。 借款人、保證人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況是否發(fā)生變化，分析這些變動(dòng)是否影響或?qū)⒁绊懣蛻舻纳a(chǎn)經(jīng)營(yíng)，借款人高層管理人員是否發(fā)生變化或無(wú)故離崗、逃逸、隱匿、被司法機(jī)關(guān)關(guān)押、逮捕等。 借款人的貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對(duì)手資金占用等情況。 是否執(zhí)行實(shí)貸實(shí)付，并按照放款審核的要求支用資金。 貸款支付使用方面 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 文件編號(hào) 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 14 頁(yè) 共 30 頁(yè) 14 。 日常貸后檢查的內(nèi)容 流動(dòng)資金 貸款 借款人是否按照信貸業(yè)務(wù)合同約定的用途使用信貸資金；是否存在用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資以及用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。分行（客服中心、事業(yè)部）首次跟蹤檢查情況，于檢查結(jié)束后次日錄入信貸管理系統(tǒng)“貸后管理”項(xiàng)目“首次跟蹤”模塊中。 6． 作業(yè)方法 首次跟蹤檢查 除出口押匯外，其他授信業(yè)務(wù)信用使用后 10 個(gè)工作日內(nèi)，分行（客 服中心、事業(yè)部）必須進(jìn)行首次跟蹤檢查。 自然人預(yù)警信號(hào)。 由于各種原因受到同業(yè)協(xié)會(huì)或其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)其實(shí)行信貸制裁措施。 在其他金融機(jī)構(gòu) 融資困難。 貸款被動(dòng)展期或同一筆貸款展期 2 次（含）以上，辦理借新還舊。 存款明顯減少，且無(wú)回流跡象，銷售收入歸行率異常減少。 其他。 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 文件編號(hào) 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 12 頁(yè) 共 30 頁(yè) 12 環(huán)境的變化特別是國(guó)際環(huán)境的變化、貿(mào)易壁壘、出口退稅政策、幣值的變化，導(dǎo)致企業(yè)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)量異常變化或回款周期延長(zhǎng)。 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目未按原設(shè)定的工程進(jìn)度施工，工程質(zhì)量達(dá)不到要求或與原設(shè)計(jì)要求差異較大，甚至出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題；設(shè)備安裝后產(chǎn)能達(dá)不到預(yù)期的效果等。 被工商管理、技術(shù)監(jiān)督、環(huán)境保護(hù)、稅務(wù)等管理部門(mén)處罰，有可能影響到正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 客戶對(duì)其他債權(quán)人發(fā)生重大違約行為，或與貿(mào)易伙伴經(jīng)常失約，如拖欠貨款，不按時(shí)供貨等。 股票市場(chǎng)整體下滑，而借款人的股價(jià)卻很穩(wěn)定。 與 第三人大量互保，且雙方資產(chǎn)負(fù)債率較高。 其他金融機(jī)構(gòu)異常介入，特別是客戶有效資產(chǎn)（尤其是優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)）被第三人大量設(shè)置抵押。 母公司或其他關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)困難，或頻繁復(fù)雜地進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易； 其他。 未根據(jù)自身實(shí)際和市場(chǎng)發(fā)展前景，或受到行政干預(yù)，盲目參與企業(yè)并購(gòu)或盲目向非主業(yè)領(lǐng)域迅速擴(kuò)張等。 采取破產(chǎn)、租賃、分離、重組、兼并等方式逃避銀行貸款債務(wù)，主要表現(xiàn)為轉(zhuǎn)移有效資產(chǎn)，低價(jià)處理有效資產(chǎn)，脫殼成立新公司等方式；在未經(jīng)債權(quán)人認(rèn)可的前提下進(jìn)行改制。 通過(guò)人民銀行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)查詢，發(fā)現(xiàn)其管理層（包括高級(jí)財(cái)務(wù)管理人員）有不良信用 記錄。 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 文件編號(hào) 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 10 頁(yè) 共 30 頁(yè) 10 其他。 。 呆壞賬準(zhǔn)備金異常增加。 流動(dòng)資產(chǎn)占比明顯下降，凈資產(chǎn)減少，無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)迅速增加。 其他應(yīng)收款異常增加，但其他收益變化不大或反而減少。 存貨 水平、構(gòu)成、周轉(zhuǎn)率發(fā)生顯著變化。 對(duì)外部融資過(guò)度依賴，流動(dòng)比率明顯降低、資產(chǎn)負(fù)債率增加較快、短期金融負(fù)債增加較大、貿(mào)易性負(fù)債增加過(guò)多以及大量發(fā)行債券等。 財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)的主要表現(xiàn) 財(cái)務(wù)信息難以取得，客戶不能按要求提供當(dāng)期或充足的財(cái)務(wù)信息，或提供虛假財(cái)務(wù)信息。 分行（客服中心、事業(yè)部）根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)合作的專業(yè)市場(chǎng)、融資性擔(dān)保公司每半年進(jìn)行一次日常貸后檢查。 進(jìn)口開(kāi)證超過(guò) 90 天（不含）或開(kāi)證授信敞口合計(jì)折合超過(guò)20 萬(wàn)美元的。 期限超出三個(gè)月或單筆貸款超過(guò)等額 200 萬(wàn)元人民幣或單戶總額超過(guò)等額 500 萬(wàn)元人民 幣的信用證打包貸款、發(fā)票融資等。 5． 6． 發(fā)票融資及托收押匯業(yè)務(wù)，貸款期限在 3 個(gè)月 (含 )之內(nèi)，在發(fā)貨期后進(jìn)行 1 次貸后檢查。 5． 6． 即期信用證打包貸款，貸款期限在 3 個(gè)月 (含 )之內(nèi)，發(fā)貨期前進(jìn)行 1 次貸后檢查。 公司類業(yè)務(wù)、項(xiàng)目貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款等固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)敞口授信貸后檢查每月 1 次。 小微及微小類業(yè)務(wù)。 個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。 貸款出現(xiàn)逾期、欠息或風(fēng)險(xiǎn) 分類結(jié)果級(jí)別下調(diào)時(shí)，分行（客服中心、事業(yè)部）要在 2 個(gè)工作日內(nèi)將出現(xiàn)不良的原因、授信的狀況（額度、期限、利率、擔(dān)保）、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及采取的措施等信息錄入信貸管理系統(tǒng)“貸后管理”項(xiàng)下的“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警”模塊中。 敞口授信業(yè)務(wù)以現(xiàn)場(chǎng)檢查為主，以非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控為輔。 貸后管理的業(yè)務(wù)范圍是指貸款及表外項(xiàng)目中的直接信用替代項(xiàng)目，具體包括：貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)承兌（全額銀行承兌匯票、差額銀行承兌匯票、銀行承兌匯票拆分集合）、保理、信用證、保函等表內(nèi)外信用發(fā)放形式的本外幣授信業(yè)務(wù)。 貸后管理人員要做好信貸資產(chǎn)的質(zhì)量監(jiān)控，及時(shí)上報(bào)不良資產(chǎn)的發(fā)生、收回、新增等情況。貸后檢查完成后，應(yīng)及時(shí)將所檢查的內(nèi)容錄入到信貸管理系統(tǒng)“貸后管理”項(xiàng)目中。 貸后管理人員應(yīng)對(duì)債務(wù)人、保證人提供資料的完整性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行核實(shí)，并保證資料的客觀性、及時(shí)性。把單純的貸后管理工作與對(duì)客戶服務(wù)、營(yíng)銷有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，將貸后管理、再營(yíng)銷貫穿于業(yè)務(wù)合作的整個(gè)過(guò)程，不斷提高服務(wù)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和營(yíng)銷水平。在貸后管理中，應(yīng)了解客戶的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，其上、下游客戶及與之業(yè)務(wù)合作的緊密程度，客戶的發(fā)展規(guī)劃，客戶的季節(jié)性或下一步資金需求及來(lái)源和資金結(jié)算情況等。授信業(yè)務(wù)發(fā)放后，換人進(jìn)行專職貸后管理；調(diào)查崗負(fù)責(zé)客戶資源關(guān)系維護(hù)，貸后管理崗負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理，雙方對(duì)客戶的再營(yíng)銷信息積極互動(dòng)；其他參與客戶授信業(yè)務(wù)審查審批及總行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)人員負(fù)責(zé)就風(fēng)險(xiǎn)管理工作與貸后管理崗積極溝通。貸后管理人員對(duì)關(guān)系人貸款的貸后檢 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 文件編號(hào) 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 5 頁(yè) 共 30 頁(yè) 5 查應(yīng)主動(dòng)予以回避。 貸后管理的基本要求 貸后管理人員在貸后管理中，應(yīng)嚴(yán)格遵循“客觀、公正”的原則，獨(dú)立發(fā)表檢查意見(jiàn)，不受任何外部因素的干擾。貸后管理堅(jiān)持按照“實(shí)地”檢查