【正文】 的計(jì)算規(guī)則、是否準(zhǔn)確，分項(xiàng)工程預(yù)算定額選取是否合規(guī)，選用是否恰當(dāng)；工程取費(fèi)是否執(zhí)行相應(yīng)計(jì)算基數(shù)和費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，利潤(rùn)和稅金的計(jì)算基數(shù)、利 潤(rùn)率、稅率是否符合規(guī)定；設(shè)計(jì)變更洽商單的內(nèi)容、變更程序是否符合規(guī)定，設(shè)計(jì)變更處理辦法是否符合施工合同規(guī)定，設(shè)計(jì)變更增減內(nèi)容的真實(shí)性、合理性；施工單位材料結(jié)算是否按實(shí)際價(jià)格計(jì)算，是否經(jīng)建設(shè)單位認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)，建設(shè)單位是否參與材料質(zhì)量和價(jià)格的比選，價(jià)格和確認(rèn)手續(xù)是否合理合規(guī)。 十六、 審查工程結(jié)算情況 工程結(jié)算情況是否符合《中國(guó)華電集團(tuán)公司火電建設(shè)工程結(jié)算管理辦法》有關(guān)規(guī)定。 是否存在超概算超標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)置車輛情況，購(gòu)置車輛是否按規(guī)定上報(bào)審批程序。 基本預(yù)備費(fèi)的列支項(xiàng)目是否符合規(guī)定，動(dòng)用超過 30%以上基本預(yù)備費(fèi)部分和風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金是否報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后使用。 十五、審查概算執(zhí)行情況 是否按照《中國(guó)華電集團(tuán)公司火電工程執(zhí)行概算實(shí)施辦法》編制執(zhí)行概算。 是否 嚴(yán)格執(zhí)行甲供材扣回及核銷的相關(guān)規(guī)定，對(duì)甲供材嚴(yán)格審核相關(guān)領(lǐng)用手續(xù)，并單獨(dú)建立臺(tái)賬，登記領(lǐng)用單位、使用項(xiàng)目、實(shí)際采購(gòu)價(jià)格、合同價(jià)格、領(lǐng)用數(shù)量等信息，防止重復(fù)計(jì)算用量及套取材料價(jià)差。 16 財(cái)務(wù)部門是否建立臺(tái)賬，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)備品備件進(jìn)行價(jià)值管理，定期與物資部門進(jìn)行核對(duì)并參與實(shí)物盤點(diǎn)工作。 隱蔽工程中發(fā)生的現(xiàn)場(chǎng)簽證，施工單位是否提前通知監(jiān)理、法人單位進(jìn)行簽證，是否存在事后簽證現(xiàn)象。由于施工單位施工組織措施不合理以及施工單位不按圖施工等施工單位自身原因而造成額外費(fèi)用不應(yīng)進(jìn)行簽證。 現(xiàn)場(chǎng)簽證是否實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理，現(xiàn)場(chǎng)簽證人員的資格、責(zé)任和權(quán)限及簽發(fā)的程序是否合規(guī)。 施工過程中對(duì)關(guān)鍵部位或關(guān)鍵工序是否進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng) 15 旁站監(jiān)督 對(duì)工程進(jìn)度 款、現(xiàn)場(chǎng)簽證等是否監(jiān)理到位。 監(jiān)理人員配備是否符合合同約定。 審查中標(biāo)人是否存在轉(zhuǎn)包、分包及再分包的行為 。 審查是否按規(guī)范組織了隱蔽工程的驗(yàn)收，對(duì)不合格的處理是否適當(dāng)。 十一 、審查工程質(zhì)量控制情況 審查有無(wú)工程質(zhì)量保證體系。 審查工程、設(shè)備、材料進(jìn)度款支付是否符合合同約定，金額是否準(zhǔn)確，手續(xù)是否齊全，是否超付工程款。 十 、 審查工程進(jìn)度控制情況 審查施工許可證、建設(shè)及臨時(shí)占用許可證的辦理是否及時(shí)。審查終止合同的報(bào)收和驗(yàn)收情況、最終合同費(fèi)用及其支付情況；索賠與反索賠的合規(guī)性和合理性。合同變更的原因以及變更對(duì)成本、工期及其他合同條款的影響是否合理；合同變更后的文件處理工作，有無(wú)影響合同繼續(xù)生效的漏洞。 施工合同內(nèi)容是否全部完成，是否切實(shí)履行合同條款，有無(wú)違反合同關(guān)鍵條款，增加合同金額、超付、超前支付或拖期支付進(jìn)度款現(xiàn)象；供 貨合同是否嚴(yán)格按照設(shè)備合同供貨范圍、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)輸方式和交貨進(jìn)度執(zhí)行；設(shè)計(jì)合同是否按合同及時(shí)全面提供設(shè)計(jì)文件、概預(yù)算文件；監(jiān)理合同是否按合同全面履行，相關(guān)工程資料是否及時(shí)全面提供歸檔；違約行為及其處理結(jié)果是否符合有關(guān)規(guī)定。 13 是否全面、真實(shí)地履行合同。 合同條款是否合規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)、公允。合同中涉及安全、質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)的實(shí)質(zhì)性條款是否與招標(biāo)文件一致，是否嚴(yán)格按照招標(biāo)文件、投標(biāo)文件及澄清文件內(nèi)容與中標(biāo)單位簽訂合同。 合同當(dāng)事人的資質(zhì)是否符合要求。 九、審查合同管理情況 12 是否嚴(yán)格執(zhí)行《 公司 合同管理辦法》，合同的履行、變更、索賠、解除、終止和解決爭(zhēng)議等活動(dòng)的真實(shí)性、合法性。中標(biāo)人確定后，是否及時(shí)向中標(biāo)人發(fā)出（預(yù)）中標(biāo)通知書，在中標(biāo)通知書發(fā)出后的 個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)與中標(biāo)人按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件 /承諾函等簽訂書面合同，同時(shí)簽訂保廉合同。 （ 9） 定標(biāo)與合同簽訂是否合規(guī)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)完成評(píng)標(biāo)后，應(yīng)按規(guī)定編制并提交完整的書面評(píng)標(biāo)報(bào)告，提出投標(biāo)人綜合排序意見。參與項(xiàng)目評(píng)標(biāo)的專家應(yīng)當(dāng)由招標(biāo)人從有關(guān)部門提供的專家名冊(cè)或者招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的專家?guī)靸?nèi)的相關(guān)專業(yè)的專家名單中確定。 11 （ 7）否依法組建評(píng)標(biāo)委員會(huì)負(fù)責(zé)評(píng)標(biāo)。 （ 5）對(duì)于已經(jīng)在 上級(jí) 公司 PMIS 上公布的不遵守合同、信譽(yù)差的投標(biāo)人不允許參加公司系統(tǒng)工程投標(biāo)。 （ 4）是否能保證有效競(jìng)爭(zhēng)和現(xiàn)場(chǎng)管理。 （ 2）投標(biāo)人應(yīng)按招標(biāo)文件是否要求提交投標(biāo)保證金（或保 函）。 10 （ 5）投標(biāo)文件的送達(dá)時(shí)間是否符合招標(biāo)文件的規(guī)定、法人代表簽章是否齊全，有無(wú)存在將廢標(biāo)作為有效標(biāo)的問題； （ 6）審查標(biāo)底文件（如有）的合理性，標(biāo)底的保密措施及執(zhí)行情況。主體工程施工招標(biāo)前是否組織了對(duì)招標(biāo)文件的審查。 （ 2）招標(biāo)文件必須嚴(yán)格執(zhí)行已確定的設(shè)計(jì)原則、選型和技術(shù)參數(shù)。建設(shè)單位應(yīng)按確定的資格預(yù)審標(biāo)準(zhǔn)和方法對(duì)潛在投標(biāo)人進(jìn)行預(yù)審，結(jié)果由招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)復(fù)核。 （ 4）審查標(biāo)段的劃分是否適當(dāng)，是否符合專業(yè)要求和施工界面銜接需要，是否存在標(biāo)段劃分過細(xì)、增加工程成本和管理成本的問題。 （ 2）是否公開發(fā)布招標(biāo)公告、招標(biāo)公告中的信息是否全面、準(zhǔn)確；依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，自招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起至投標(biāo)人提交投標(biāo)文件截止之日止，最短不得少于二十日。 招標(biāo)程序是否符合規(guī)定 （ 1）招標(biāo)方式。 （ 5）是否落實(shí)專人負(fù)責(zé)技術(shù)規(guī)范書、招標(biāo)文件的審定。 （ 3）是否組織工程招標(biāo)和評(píng)標(biāo)，并按規(guī)定履行招標(biāo)結(jié)果上報(bào)審批程序后組織實(shí)施。 （ 1）是否根據(jù)工程進(jìn)度編制年度招標(biāo)工作計(jì)劃并履行上報(bào)審批程序后組織實(shí)施。不得挪用，不得將其他階段或項(xiàng)目的管理費(fèi)用支出移至前期費(fèi)中。 （ 3）項(xiàng)目核準(zhǔn)后，初步設(shè)計(jì)收口前，項(xiàng)目公司是否將前期費(fèi)報(bào)請(qǐng) 上級(jí) 公司或受委托的二級(jí)管理機(jī)構(gòu) 進(jìn)行審計(jì)，經(jīng)審核并經(jīng) 認(rèn)定后計(jì)列入工程概算。 （ 1）前期費(fèi)列支人工費(fèi)用是否符合規(guī)定，是否納入工資總額核算。前期管理費(fèi)包含項(xiàng)目單位（籌建處）前期人員的工資及工資外人 工成本費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)、咨詢費(fèi)、審查（評(píng)估）費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)及其它日常管理費(fèi)。 前期費(fèi)列支內(nèi)容是否符合規(guī)定。 六 、 審查 建設(shè)資金籌措和使用情況 資金籌集是否符合 “既滿足工程需要，又節(jié)約資金成本”的原則 ； 基建項(xiàng)目財(cái)務(wù)部門是否對(duì)貸款實(shí)行全過程管理，建立、登記貸款及擔(dān)保合同臺(tái)賬、銀行承兌匯票臺(tái)賬等 ；建設(shè)資金是否?？顚Ｓ茫欠翊嬖诓鸾钄D占、挪用、轉(zhuǎn)移建設(shè)資金和資金流失、損失浪費(fèi)等情況。