【正文】 結(jié)算。 承包商是否按合同約定內(nèi)容編制完成相應(yīng)的竣工結(jié)算文件并提交項目法人。 單項工程結(jié)算計價依據(jù)、工程類別是否合理；工程量計算是否符合規(guī)定的計算規(guī)則、是否準(zhǔn)確，分項工程預(yù)算定額選取是否合規(guī)，選用是否恰當(dāng)；工程取費是否執(zhí)行相應(yīng)計算基數(shù)和費率標(biāo)準(zhǔn)，利潤和稅金的計算基數(shù)、利潤率、稅率是否符合規(guī)定；設(shè)計變更洽商單的內(nèi)容、變更程序是否符合規(guī)定，設(shè)計變更處理辦法是否符合施工合同規(guī)定，設(shè)計變更增減內(nèi)容的真實性、合理性；施工單位材料結(jié)算是否按實際價格計算，是否經(jīng)建設(shè)單位認(rèn)質(zhì)認(rèn)價，建設(shè)單位是否參與材料質(zhì)量和價格的比選，價格和確認(rèn)手續(xù)是否合理合規(guī)。 十六、 審查工程結(jié)算情況 工程結(jié)算情況是否符合《中國華電集團公司火電建設(shè)工程結(jié)算管理辦法》有關(guān)規(guī)定。 是否存在超概算超標(biāo)準(zhǔn)購置車輛情況，購置車輛是否按規(guī)定上報審批程序。 基本預(yù)備費的列支項目是否符合規(guī)定，動用超過 30%以上基本預(yù)備費部分和風(fēng)險儲備金是否報經(jīng)集團公司批準(zhǔn)后使用。 十五、審查概算執(zhí)行情況 是否按照《中國華電集團公司火電工程執(zhí)行概算實施辦法》編制執(zhí)行概算。 是否嚴(yán)格執(zhí)行甲供材扣回及核銷的相關(guān)規(guī)定，對甲供材嚴(yán)格審核相關(guān)領(lǐng)用手續(xù)，并單獨建立臺賬，登記領(lǐng)用單位、使用項目、實際采購價格、合同價格、領(lǐng)用數(shù)量等信息，防止重復(fù)計算用量及套取材料價差。 財務(wù)部門是否建立臺賬，對施工現(xiàn)場備品備件進行價值管理，定期與物資部門進行核對并參與實物盤點工作。 隱蔽工程中發(fā)生的現(xiàn)場簽證，施工單位是否提前通知監(jiān)理、法人單位進行簽證，是否存在事后簽證現(xiàn)象。由于施工單位施工組織措施不合理以及施工單位不按圖施工等施工單位自身原因而造成額外費用不應(yīng)進行簽證。 現(xiàn)場簽證是否實行分級授權(quán)管理，現(xiàn)場簽證人員的資格、責(zé)任和權(quán)限及簽發(fā)的程序是否合規(guī)。 施工過程中對關(guān)鍵部位或關(guān)鍵工序是否進行現(xiàn)場 旁站監(jiān)督 對工程進度款、現(xiàn)場簽證等是否監(jiān)理到位。 監(jiān)理人員配備是否符合合同約定。 審查中標(biāo)人是否存在轉(zhuǎn)包、分包及再分包的行為。 審查是否按規(guī)范組織了隱蔽工程的驗收，對不合格的處理是否適當(dāng)。 十一、審查工程質(zhì)量控制情況 審查有無工程質(zhì)量保證體系。 審查工程、設(shè)備、材料進度款支付是否符合合同約定，金額是否準(zhǔn)確，手續(xù)是否齊全，是否超付工程款。 十、審查工程進度控制情況 審查施工許可證、建設(shè)及臨時占用許可證的辦理是否及時。審查終止合同的報收和驗收情況、最終合同費用及其支付情況；索賠與反索賠的合規(guī)性和合理性。合同變更的原因以及變更對成本、工期及其他合同條款的影響是否合理；合同變更后的文件處理工作，有無影響合同繼續(xù)生效的漏洞。 施工合同內(nèi)容是否全部完成，是否切實履行合同條款，有無違反合同關(guān)鍵條款，增加合同金額、超付、超前支付或拖期支付進度款現(xiàn)象；供貨合同是否嚴(yán)格按照設(shè)備合同供貨范圍、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、運輸方式和交貨進度執(zhí)行；設(shè)計合同是否按合同及時全面提供設(shè)計文件、概預(yù)算文件；監(jiān)理合同是否按合同全面履行，相關(guān)工程資料是否及時全面提供歸檔；違約行為及其處理結(jié)果是否符合有關(guān)規(guī)定。 是否全面、真實地履行合同。 合同條款是否合規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)、公允。合同中涉及安全、質(zhì)量、進度、造價的實質(zhì)性條款是否與招標(biāo)文件一致，是否嚴(yán)格按照招標(biāo)文件、投標(biāo)文件及澄清文件內(nèi)容與中標(biāo)單位簽訂合同。 合同當(dāng)事人的資質(zhì)是否符合要求。 九、審查合同管理情況 是否嚴(yán)格執(zhí)行《 公司合同管理辦法》，合同的履行、變更、索賠、解除、終止和解決爭議等活動的真實性、合法性。中標(biāo)人確定后，是否及時向中標(biāo)人發(fā)出（預(yù)）中標(biāo)通知書，在中標(biāo)通知書發(fā)出后的 個工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)與中標(biāo)人按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件/承諾函等簽訂書面合同，同時簽訂保廉合同。 （9） 定標(biāo)與合同簽訂是否合規(guī)。評標(biāo)委員會完成評標(biāo)后，應(yīng)按規(guī)定編制并提交完整的書面評標(biāo)報告，提出投標(biāo)人綜合排序意見。參與項目評標(biāo)的專家應(yīng)當(dāng)由招標(biāo)人從有關(guān)部門提供的專家名冊或者招標(biāo)代理機構(gòu)的專家?guī)靸?nèi)的相關(guān)專業(yè)的專家名單中確定。 （7）否依法組建評標(biāo)委員會負(fù)責(zé)評標(biāo)。 （5）對于已經(jīng)在上級公司 PMIS 上公布的不遵守合同、信譽差的投標(biāo)人不允許參加公司系統(tǒng)工程投標(biāo)。 （4）是否能保證有效競爭和現(xiàn)場管理。 （2）投標(biāo)人應(yīng)按招標(biāo)文件是否要求提交投標(biāo)保證金（或保函）。 （5）投標(biāo)文件的送達時間是否符合招標(biāo)文件的規(guī)定、法人代表簽章是否齊全，有無存在將廢標(biāo)作為有效標(biāo)的問題； （6）審查標(biāo)底文件（如有）的合理性，標(biāo)底的保密措施及執(zhí)行情況。主體工程施工招標(biāo)前是否組織了對招標(biāo)文件的審查。 （2）招標(biāo)文件必須嚴(yán)格執(zhí)行已確定的設(shè)計原則、選型和技術(shù)參數(shù)。建設(shè)單位應(yīng)按確定的資格預(yù)審標(biāo)準(zhǔn)和方法對潛在投標(biāo)人進行預(yù)審，結(jié)果由招標(biāo)代理機構(gòu)復(fù)核。 （4）審查標(biāo)段的劃分是否適當(dāng)，是否符合專業(yè)要求和施工界面銜接需要，是否存在標(biāo)段劃分過細(xì)、增加工程成本和管理成本的問題。 （2）是否公開發(fā)布招標(biāo)公告、招標(biāo)公告中的信息是否全面、準(zhǔn)確；依法必須進行招標(biāo)的項目，自招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起至投標(biāo)人提交投標(biāo)文件截止之日止，最短不得少于二十日。 招標(biāo)程序是否符合規(guī)定 （1）招標(biāo)方式。 （5）是否落實專人負(fù)責(zé)技術(shù)規(guī)范書、招標(biāo)文件的審定。 （3） 是否組織工程招標(biāo)和評標(biāo)，并按規(guī)定履行招標(biāo)結(jié)果上報審批程序后組織實施。 （1） 是否根據(jù)工程進度編制年度招標(biāo)工作計劃并履行上報審批程序后組織實施。不得挪用，不得將其他階段或項目的管理費用支出移至前期費中。 （3） 項目核準(zhǔn)后，初步設(shè)計收口前，項目公司是否將前期費報請上級公司或受委托的二級管理機構(gòu)進行審計，