【正文】 合同中進行約定，明確雙方的權(quán)利與 19 義務(wù)，財務(wù)部門 是否 參加每月的 定期清查 工作。 支付預(yù)付 設(shè)備款、材 料款、進度款是否符合合同的規(guī)定，金額是否準(zhǔn)確，手續(xù)是否齊全。 十四 、審查 設(shè)備、 物資 管理 情況 工程項目的材料、設(shè)備采購和各項財產(chǎn)物資是否做好入庫、出庫登記；是否定期與物資部門進行稽核，每年至少一次進行財產(chǎn)物資清查，做到賬實、賬表、賬賬相符。 發(fā)生的簽證是否有相應(yīng)的補充圖紙（如需要），工程量核定、估算費用等結(jié)論報告書作簽證附件。 18 現(xiàn)場簽證的內(nèi)容、范圍是否明確、清楚，簽證數(shù)量是否準(zhǔn)確。 十 三 、審查 現(xiàn)場簽證 情況 項目 單位是否嚴(yán)格控制施工過程中的甲方現(xiàn)場簽證，是否有現(xiàn)場簽證管理辦法并報上一級主管單位備案 現(xiàn)場簽證是否以工程聯(lián)系單（工程簽證單）的形式，履行監(jiān)理單位與建設(shè)單位的工程、造 價等有關(guān)部門會簽程序。 對預(yù)先設(shè)計的質(zhì)量控制點的控制是否到位。 十二、審查 工程監(jiān)理情況 是否按照建立合同約定，對質(zhì)量、安全、進度、費用等進行監(jiān)督和管理 ，是否按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、技術(shù)規(guī)范設(shè)計文件的要求進行工程監(jiān)理。 審查評定的優(yōu)良品，合格品是否符合施工驗收規(guī)范，有無不實情況 。 審查是否組織設(shè)計交底和圖紙會審工作，對會審所提出的問題是否嚴(yán)格進行落實 。 審查有無因不當(dāng)管理造成的返工，窩工情況 。 審查是否建立了進度拖延的原因分析和處理程序，對進度拖延的責(zé)任劃分是否明確、合理（是 否符合合同約定），處理措施是否適當(dāng) 。 合同資料的歸檔和保管，包括合同簽訂、履行分析、跟蹤監(jiān)督以及合同變更、索賠等一系列資料的收集和保管是否完整。 終止合同查。 16 合同 變更。 履行合同有無隨意調(diào)整合同范圍、合同價格、降低技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及修改商務(wù)條款的現(xiàn)象。 包括：合同條款是否全面、合理，有無遺漏關(guān)鍵性內(nèi)容，有無不合理的限制性條件，法律手續(xù)是否完備；雙方權(quán)利和義務(wù)是否對等，有無明確的協(xié)作條款和違約責(zé)任；合同是否存在損害國家、集體或第三方利益等導(dǎo)致合同無效的風(fēng)險；合同是否有過錯方承擔(dān)締約過失責(zé)任的規(guī)定；質(zhì)量保證期是否符合有關(guān)建設(shè)工程質(zhì)量管理 的規(guī)定，是否有履約保函；質(zhì)保金的比例是否滿足規(guī)定。合同談判中如發(fā)生 招投標(biāo)過程中未出現(xiàn)且無法 15 預(yù)見的新情況，使招投標(biāo)的前提條件發(fā)生變化，擬簽訂合同的實質(zhì)性條款與招標(biāo)文件發(fā)生改變，建設(shè)單位必須將擬簽訂合同的主要條款、發(fā)生變化的原因上報原審批單位批復(fù)后方可簽訂合同。 是否嚴(yán)格按批復(fù)的招標(biāo)結(jié)果簽定合同。 是否存在 無 合同付款現(xiàn)象。中標(biāo)人不得隨意向他人轉(zhuǎn)包工程，如 中標(biāo)人擬將中標(biāo)項目的非主體、非關(guān)鍵性工作或特殊工作分包給資質(zhì)合格的分包單位，必須經(jīng)建設(shè)單位同意并在合同中有明確約定。建設(shè)單位是否根據(jù)最終領(lǐng)導(dǎo)小組意見履行上報審批程序確定最終的中標(biāo)人。評標(biāo)報告（含綜合匯總表）應(yīng)經(jīng)評委全體成員和監(jiān)督人員簽字。 （ 8）評標(biāo)是否根據(jù)招標(biāo)項目的不同類型按國家現(xiàn)行法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定和集團公司管理要求，采用“經(jīng) 過評審的最低投標(biāo)價法”、“綜合評估法”及行政法規(guī)允許的其他評 14 標(biāo)方法。其評標(biāo)委員會由招標(biāo)人的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家組成，成員人數(shù)為五人以上單數(shù)。 （ 5） （ 6）是否邀請所有投標(biāo)人參加，開標(biāo)過程是否進行全過程監(jiān)督。 （ 4）是否能保證有效競爭和現(xiàn)場管理。 （ 2）投標(biāo)人應(yīng)按招標(biāo)文件是否要求提交投標(biāo)保證金（或保函）。 （ 5）投標(biāo)文件的送達時間是否 符合招標(biāo)文件的規(guī)定、法人代表簽章是否齊全，有無存在將廢標(biāo)作為有效標(biāo)的問題； （ 6）審查標(biāo)底文件（如有）的合理性，標(biāo)底的保密措施及執(zhí)行情況。主體工程施工招標(biāo)前是否組織了對招標(biāo)文件的審查。 （ 2）招標(biāo)文件必須嚴(yán)格執(zhí)行已確定的設(shè)計原則、選型和技術(shù)參數(shù)。建設(shè)單位應(yīng)按確定的資格預(yù)審標(biāo)準(zhǔn)和方法對潛在投標(biāo)人進行預(yù)審，結(jié)果由招標(biāo)代理機構(gòu)復(fù)核。 12 （ 4）審查標(biāo)段的劃分是否適當(dāng)，是否符合專業(yè)要求和施工界面銜接需要，是否存在標(biāo)段劃分過細(xì)、增加工程成本和管理成本的問題。 （ 2）是否公開發(fā)布招標(biāo)公告、招標(biāo)公告中的信息是否全面、準(zhǔn)確；依法必須進行招標(biāo)的項目，自招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起至投標(biāo)人提交投標(biāo)文件截止之日止，最短不得少于二十日。 招標(biāo)程序是否符合規(guī)定 （ 1）招標(biāo)方式。 （ 5）是否落實專人負(fù)責(zé)技術(shù)規(guī)范書、招標(biāo)文件的審定。 除主任級二級機構(gòu)管理的工程項目外，所有大、中、小型工程的主 要設(shè)備采購、主體工程的勘察設(shè)計、施工、監(jiān)理、 11 咨詢、調(diào)試、主要甲供材料、大型設(shè)備運輸?shù)鹊恼袠?biāo)；大型工程單項合同估算招標(biāo)金額在 1000 萬元人民幣以上的；中、小型工程單項合同估算招標(biāo)金額在 800萬元人民幣以上的必須上報招標(biāo)方案和招標(biāo)結(jié)果。 （ 3）是否組織工程招標(biāo)和評標(biāo)，并按規(guī)定履行招標(biāo)結(jié)果上報審批程序后組織實施 。 （ 1）是否根據(jù)工程進度編制年度招標(biāo)工作計劃并履行上報審批程序后組織實施 。 （ 3） 項目核準(zhǔn)后，初步設(shè)計收口前，項目公司是否將前期費報請集團公司或受集團公司委托的二級管理機構(gòu)（區(qū)域子公司、上市公司、水電流域公司）進行審計，經(jīng)集團公司或子公司審核并經(jīng)項目公司董事會認(rèn)定后計列入工程概算。 （ 1）前期費列支人工費用是否符合規(guī)定，是否納入工資總額核算。前期管理費包含項目單位（籌 建處）前期人員的工資及工資外人工成本費用、會議費、咨詢費、審查（評估）費、辦公費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費及其它日常管理費。 前期費列支內(nèi)容是否符合規(guī)定。 前期費是否 實行預(yù)算管理和計劃管理 、?？顚Ｓ?。 建設(shè)資金是否?？顚Ｓ?，是否存在拆借擠占、挪用、轉(zhuǎn)移建設(shè)資金和資金流失、損失浪費等情況。 9 資金籌集是否符合“既滿足工程需要，又節(jié)約資金成本”的原則，是否制定切實可行的融資方案，合理安排項目融資 ，既 保證項目資金需求， 又 減少資金沉淀，降低資金成本，平衡資金支出。 六 、 審查 建設(shè)資金籌措和使用情況 建設(shè)資金來源是否真實合法，籌集資金的方式是否合規(guī) 。 內(nèi)控制度的控制環(huán)節(jié) 、控制措施是否健全、各項規(guī)章制度的制定是否符合國家方針政策和集團制定的各項規(guī)章制度。 是否存在 未經(jīng)集團公司批準(zhǔn) 擅自購建或 超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)購建辦公樓 、職工生活基地、培訓(xùn)中心 等 非生產(chǎn) 建筑物現(xiàn)象 。 審查建設(shè)項目拆遷工作是否按照國家和各地方頒布的拆管管理辦法執(zhí)行，拆遷工作程序是否合規(guī)，有無弄虛作假、擅自擴大拆遷范圍、提高或者降低補償標(biāo)準(zhǔn)等問題。 征地補償標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定，是否存在多計或少計補償費的情況。 建設(shè)項目是否按照審批的規(guī)模征用土地，是否存在擅自擴大征地范圍 ，一期建設(shè)征用二期用地情況 。 （ 3）非生產(chǎn)性設(shè)施需要擴大規(guī)?；蛱岣邩?biāo)準(zhǔn)的設(shè)計變更費用由集團公司審批。 （ 2） ***項目超過規(guī)定金額設(shè)計變更費用是否經(jīng)集團公司審批。監(jiān)理單位審核，項目單位審批