【正文】 圍內(nèi)，可填制升損報(bào)告，經(jīng)主管審查后，直接計(jì)入“營業(yè)外收入”或“管理費(fèi)”科目處理。 9 查驗(yàn)人員依據(jù)盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)箋，使用亂表法或隨機(jī)抽樣法進(jìn)行抽查。將盤點(diǎn)箋依白色、黃色、紅色箋分類，并按照連續(xù)編號(hào)轉(zhuǎn)記于盤點(diǎn)表內(nèi)即成。白色代表良品，黃色代表呆滯品，紅色代表廢品。 ，此編號(hào)為連續(xù)編號(hào)，便于整理盤點(diǎn)表，不使遺漏。 由其他物料管理人員擔(dān)任查驗(yàn)人員，查驗(yàn)盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)的正確性。 在 小范圍盤點(diǎn)中，急用物品可視情況處理。 （四）對(duì)遺漏的訂貨迅速采取訂購措施。 （二）避免因?yàn)橘~面的錯(cuò)誤而影響正常的生產(chǎn)計(jì)劃。 （三）大盤點(diǎn)是一個(gè)資產(chǎn)的全面盤點(diǎn)，包含全部生產(chǎn)器具、現(xiàn)金、有價(jià)證券，主要為公司資產(chǎn)的盤存，一個(gè)會(huì)計(jì)年度進(jìn)行一次。 （一）小盤點(diǎn)指的是物料倉庫的盤點(diǎn)，目的是查核賬面的數(shù)量與實(shí)物是否一致，以及呆料品增減情況，一月進(jìn)行一次。 ◆倉庫盤點(diǎn)規(guī)定 第一條 為完善倉庫管理制度，節(jié)約材料，控制成本，特制定本規(guī)定。 第二十三條 庫存盈虧反映出保管員的工作質(zhì)量，應(yīng)力求做到不出現(xiàn)差錯(cuò)。 第二十一條 允許范圍內(nèi)的磅差、合理的自然損耗所引起的盤盈盤虧，應(yīng)每月上報(bào)，以便做到賬、卡、物、資金四一 致。 第十九條 保管員應(yīng)妥善保管所有發(fā)料憑證，不可丟失。發(fā)現(xiàn)價(jià)格不符或貨款少收等，應(yīng)立即通知開票人更正后發(fā)貨。屬計(jì)劃內(nèi)的物料應(yīng)有物料計(jì)劃 ，屬限額供料的物料應(yīng)符合限額供料制度，屬規(guī)定審批的物料應(yīng)有審批人簽字。 第十五條 發(fā)料應(yīng)按“規(guī)定供應(yīng)，節(jié)約用料”的原則執(zhí)行，堅(jiān)持一盤底，二核對(duì)，三發(fā)料，四減數(shù)的原則。倉庫嚴(yán)禁煙火，明火作業(yè)需經(jīng)保衛(wèi)科批準(zhǔn)。一律不準(zhǔn)拆件零發(fā)總成物料，特殊情況應(yīng)經(jīng)主管批準(zhǔn)。同類 物資堆放，要保證先進(jìn)先出，發(fā)貨方便。倉庫物資如有損失、貶值、報(bào)廢、盤盈、盤虧等，保管員應(yīng)及時(shí)報(bào)告科長，分析原因，查明責(zé)任，按規(guī)定辦理報(bào)批手續(xù)。 第十一條 倉庫保管員對(duì)庫存、代保管、待驗(yàn)物料以及設(shè)備、容器和工具等負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任。 第九條 物料的儲(chǔ)存保 管，應(yīng)以物料的屬性、特點(diǎn)和用途規(guī)劃設(shè)置倉庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工。 第八條 驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時(shí)通知主管和經(jīng)辦人處理。 第六條 材料驗(yàn)收合格，保管員憑發(fā)票所開列的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、計(jì)量單位進(jìn)行入庫作業(yè)，入庫單各欄應(yīng)填寫清楚，并隨同托收單交財(cái)務(wù)科記賬。 第四條 物料入庫時(shí)，保管員要親自同交貨人辦理交接手續(xù)，核對(duì)清點(diǎn)物料名稱、數(shù)量是否一致，按物料交接本上的要求簽字。 第二條 倉庫保管員必須保管好庫存物料，做到數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好、確保安全、收發(fā)迅速、面向生產(chǎn)、降低費(fèi)用、加速資金周轉(zhuǎn)。 7 第十條 本制度自頒布之日起施行。 第八條 倉庫管理人員的主要權(quán)力是對(duì)于不符合入庫或出庫條件的物料，有權(quán)拒絕其入庫或出庫。 （三）對(duì)于物料發(fā)放出庫，倉管人員必須嚴(yán)格檢查有關(guān)單據(jù)和審批手續(xù)。 ，查明運(yùn)到的物料在質(zhì)量 方面是否符合合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。前期價(jià)格 ) 100% 。應(yīng)進(jìn)料總數(shù) ) 100% =(1退貨總數(shù)247。 （二）采購人員具有全權(quán)采購的權(quán)力，對(duì)供貨單位 、價(jià)格、供貨方式具有決定的權(quán)力，具有對(duì)由其責(zé)任派生的相應(yīng)事項(xiàng)的處置權(quán)。 、質(zhì)量、交貨期，對(duì)供方執(zhí)行合同情況進(jìn)行評(píng)估。 ，進(jìn)行成本分析及采購可行性分析。 ，包括現(xiàn)場(chǎng)參觀，建立相應(yīng)的物料信息聯(lián)系。 第六條 采購人員的崗位經(jīng)濟(jì)責(zé)任制 （一）主要職責(zé) 。 （二）物料供應(yīng)計(jì)劃人員的權(quán)力：包括獲取各種數(shù)據(jù)資料的權(quán)力，以及由其職責(zé)所派生的一切相應(yīng)事項(xiàng)的處置權(quán)。 ：主要包括采購物料的名稱、品種、規(guī)格、型號(hào)、材質(zhì)、數(shù)量、 6 技術(shù)要求、參考單價(jià)、訂貨期限、交貨地點(diǎn)、結(jié)賬方式、優(yōu)惠條件等。項(xiàng)目的物料平衡表一般是按 物料的具體品種規(guī)格編制并以期取得供應(yīng)和消耗相平衡的一種表格。 ，包括經(jīng)常儲(chǔ)備（周轉(zhuǎn)儲(chǔ)備）、保險(xiǎn)儲(chǔ)備和季節(jié)儲(chǔ)備三種形式。 。 （ 2）項(xiàng)目內(nèi)部各職能部門的資料，主要有從生產(chǎn)計(jì)劃部門取得的計(jì)劃總生產(chǎn)任務(wù)及分季分月產(chǎn)品生產(chǎn)進(jìn)度、在制品數(shù)等資料；從設(shè)計(jì)部門取得的外購件、購套件、標(biāo)準(zhǔn)件的種類和數(shù)量等資料；從工藝部門取得的產(chǎn)品工藝方法、物料消耗定額和 有關(guān)的技術(shù)資料；從物料供應(yīng)部門內(nèi)部整理匯總的有關(guān)物料使用和消耗的原始記錄以及有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料，物料庫存報(bào)表，合同欠交資料，在途和待驗(yàn)物料報(bào)表，物料不合用等情況資料。要收集、整理和分析編制計(jì)劃所用的有關(guān)資料。結(jié)合項(xiàng)目的經(jīng)營目標(biāo)和實(shí)際情況、市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)和過去供貨合同的執(zhí)行情況，明確提出物料供應(yīng)和管理的對(duì)策。 （三）物料管理部門應(yīng)有一定的流動(dòng)資金的占有權(quán)和處置權(quán)。 第四條 物料管理部門的權(quán)力 （一）物料管理部門應(yīng)具有自主的物料采購權(quán)。包括建立物料統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬，填報(bào)各類物料的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，分析研究物料消耗及庫存的變動(dòng)情況，為改進(jìn)物料供應(yīng)和管理工作提供可靠的依據(jù)。確定物資儲(chǔ)備定額和儲(chǔ)備基金定額，對(duì)不同的物資，采用不同的庫存量控制方 法，使庫存量和儲(chǔ)備基金能經(jīng)常保持在合理水平。包括物資消耗定額物料的整理和匯總，按物資消耗定額編制計(jì)劃和發(fā)放物資，提出修改消耗定額的意見和進(jìn)行有關(guān)數(shù)據(jù)定額的管理工作。包括物料的驗(yàn)收、保管、維護(hù)、發(fā)放、賬務(wù)處理、物資盤點(diǎn)、廢舊物資的回收及利用和呆滯物資的清理工作。 （二）組織貨源，參加各種訂貨活動(dòng)，簽訂購銷合同，組織市場(chǎng)采購和加工定購，進(jìn)行物資調(diào)劑協(xié)作。 第三條 項(xiàng)目物料管理部門承擔(dān)的主要職責(zé) （一）編制物料供應(yīng)計(jì)劃和制定物料消耗定額，包括確定物資需要量、預(yù)計(jì)計(jì)劃期、期末期初庫存量，編制采購計(jì)劃和供應(yīng)計(jì)劃等工作。 ◆項(xiàng)目物料管理經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度 第一條 為明 確項(xiàng)目物料管理經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高項(xiàng)目物料管理的工作效率，特制定本制度。 第九條 檢驗(yàn)不合格的材料退貨時(shí)，應(yīng)開立“材料交運(yùn)單”并附有關(guān)“材料檢驗(yàn)報(bào)告表”呈主管簽認(rèn)后，憑此以異常材料出廠。 第八條 材料檢驗(yàn)結(jié)果的處理 （一）檢驗(yàn)合格的材料，檢驗(yàn)人員在外包裝上貼上合格標(biāo)簽，以示區(qū)別，物料管理人員再將其入庫定位。 第六條 緊急材料于廠商交貨時(shí)，若物料管理部門尚未收到“請(qǐng)購單”，收料人員應(yīng)先洽詢采購部門，確認(rèn)無誤后，依收料作業(yè)規(guī)定辦理。 第四條 交貨數(shù)量超過“訂購量”部分應(yīng)