銀行票據(jù)管理制度模版-文庫(kù)吧資料
2024-11-19 03:56本頁(yè)面
【正文】 須得到資金主管與財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人的授權(quán)審批。第四篇：銀行票據(jù)管理制度 總則第一條 為加強(qiáng)對(duì)與資金相關(guān)的銀行票據(jù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“票據(jù)”）的管理，規(guī)范各種票據(jù)的領(lǐng)用、保管、使用等事項(xiàng)，特制定本制度。領(lǐng)用人須在支票票根上簽字。六、支票等票據(jù)應(yīng)按順序使用，不得跳號(hào)使用。五、不得簽發(fā)空白支票和遠(yuǎn)期支票，不得簽發(fā)與預(yù)留的簽章不符的支票。三、支票上的預(yù)留印鑒需隨用隨蓋，不得預(yù)先在支票上蓋章。二、購(gòu)入的空白支票及預(yù)留印鑒，應(yīng)存于保險(xiǎn)柜中。一、因業(yè)務(wù)需要，需從銀行購(gòu)入支票等票據(jù)時(shí)，經(jīng)辦人員提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批并在空白憑證蓋銀行預(yù)留印鑒。第三篇：銀行票據(jù)管理制度銀行票據(jù)管理制度為了加強(qiáng)公司的資金管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，確保銀行資金安全，特制訂銀行票據(jù)管理制度。涉及票據(jù)管理法律規(guī)定的遵照《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》執(zhí)行。收據(jù)應(yīng)包含證券種類(lèi)、數(shù)量、單價(jià)、金額、接收單位名稱(chēng)、交出單位名稱(chēng)、交接時(shí)間等；交接后根據(jù)收據(jù)登記《有價(jià)證券管理登記簿》。交付管理。有價(jià)證券視同貨幣資金管理，必須由集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一保管；出納收到有價(jià)證券應(yīng)首先鑒定其真?zhèn)涡?，?jīng)過(guò)確認(rèn)的有價(jià)證券，須開(kāi)出收據(jù)。有價(jià)證券指的是有經(jīng)濟(jì)價(jià)值或金融價(jià)值的憑證、債券（包括股票、債券、信用證、房產(chǎn)證、保函、擔(dān)保等）。（7）匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，喪失對(duì)其前手的追索權(quán)而造成損失的，財(cái)務(wù)經(jīng)理和直接責(zé)任人按有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。見(jiàn)票后定期付款的匯票，應(yīng)當(dāng)自出票日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示承兌。（5）會(huì)計(jì)登記銀行承兌匯票臺(tái)帳，臺(tái)帳格式見(jiàn)附件票據(jù)明細(xì)帳，檢查票據(jù)的到期情況，提醒財(cái)務(wù)經(jīng)理票據(jù)到期情況。（3）票據(jù)持有期間，應(yīng)做到票、印分管。（1）以O(shè)A、書(shū)面及口頭的方式請(qǐng)示經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人未到期銀行承兌匯票是否貼現(xiàn)，并提醒經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人此票據(jù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并做好票據(jù)的保管工作?！捌睋?jù)申領(lǐng)單”見(jiàn)附件。（3）票據(jù)貼現(xiàn)需按照規(guī)定走審批流程，并通過(guò)OA咨詢(xún)資金部當(dāng)日的貼現(xiàn)息作為確定貼現(xiàn)利息的參考依據(jù)。（1）收到外部單位開(kāi)立的銀行承兌匯票，特別是二手票，原則上立即貼現(xiàn)，特殊情況書(shū)面請(qǐng)示經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。（4）復(fù)印銀行承兌匯票正反面作為“應(yīng)收票據(jù)”科目入賬依據(jù)。（2）審查票據(jù)的真實(shí)性、票據(jù)形式的合規(guī)性，并通過(guò)銀行、法院網(wǎng)查詢(xún)其有效性，妥善保管獲取票據(jù)時(shí)雙方存在交易關(guān)系事實(shí)的相關(guān)證據(jù)。取得票據(jù)的相關(guān)規(guī)定。對(duì)于偽造、變?cè)斓奶摷賲R票，必須立即逐級(jí)上報(bào)，并采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。提前貼現(xiàn)的匯票須報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，貼現(xiàn)息應(yīng)由用款單位承擔(dān)。收取銀行承兌匯票須報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。借出的空白支票必須填寫(xiě)限額，需在借出之日起10日內(nèi)歸還；每一筆提現(xiàn)必須經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)經(jīng)理確認(rèn)后才能辦理；由于工作失誤或管理不善，使支票遺失、透支等原因造成經(jīng)濟(jì)損失的由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。空白支票、已加蓋印鑒的空白支票等發(fā)生遺失，須及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在分析風(fēng)險(xiǎn)后決定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，影響重大的，在采取措施的同時(shí)，上報(bào)所在公司總裁或總經(jīng)理；支票存根遺失的，須寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，在財(cái)務(wù)部門(mén)與銀行對(duì)賬單核對(duì)確認(rèn)資金去向和金額屬實(shí)后，經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意，方可核銷(xiāo)；作廢的支票要妥善保管，超過(guò)兩年，經(jīng)確認(rèn)銀行不再回收的，可以銷(xiāo)毀處理，銷(xiāo)毀時(shí)需要徹底粉碎。同時(shí)，購(gòu)買(mǎi)的空白支票應(yīng)與銀行預(yù)留印鑒分開(kāi)保管；簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)將要素填寫(xiě)齊全，嚴(yán)禁開(kāi)出無(wú)期支票、無(wú)限額空白支票、空頭支票，不得擅自開(kāi)具遠(yuǎn)期支票，支票日期應(yīng)為簽發(fā)的當(dāng)天；支票記載事項(xiàng)的收款人名稱(chēng)與發(fā)票或收據(jù)等收款人合法收款憑證上的印鑒單位名稱(chēng)必須保持絕對(duì)一
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1