【正文】 外，為了避免不必要的麻煩，隱去真實(shí)名稱等信息（下文中凡是用某某或**指代名稱的，閱讀時(shí)都要注意），讀者見(jiàn)諒?，F(xiàn)計(jì)劃融資8000萬(wàn)建立種苗繁育基地，要求我們公司作為擔(dān)保方向銀行擔(dān)保。上市公司雖有上市公司的手法，但基本原理也都類似。而且該企業(yè)在報(bào)表方面從收入，到利潤(rùn)，到債務(wù)規(guī)劃，也都有不同手法的粉飾。依據(jù)上述兩種情況，盡調(diào)報(bào)告提綱內(nèi)容分為以下兩種： 盡調(diào)報(bào)告提綱一：一、擬投資企業(yè)情況 包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、工商注冊(cè)號(hào)、法定代表人、成立日期、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍 、高管情況 二、行業(yè)分析 三、財(cái)務(wù)分析 四、項(xiàng)目情況 （項(xiàng)目證照及相關(guān)批文） 五、還款來(lái)源還款來(lái)源的可靠性六、風(fēng)險(xiǎn)控制資金用途監(jiān)管、財(cái)務(wù)監(jiān)管、擔(dān)保方式等七、結(jié)論盡調(diào)報(bào)告提綱二一、擬投資企業(yè)情況 包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、工商注冊(cè)號(hào)、法定代表人、成立日期、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍 二、企業(yè)核心團(tuán)隊(duì)實(shí)際控制人、管理層、核心技術(shù)人員情況三、行業(yè)分析 四、市場(chǎng)分析 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)，核心競(jìng)爭(zhēng)力 五、產(chǎn)品和技術(shù)分析 六、財(cái)務(wù)分析 資產(chǎn)增長(zhǎng)率、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率、七、風(fēng)險(xiǎn)分析 八、結(jié)論第四篇：盡調(diào)報(bào)告目前進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的行為有哪些，該怎么應(yīng)對(duì)這些行為？我貼一篇我的盡調(diào)報(bào)告好了。 公司及高管人員是否受到刑事處罰、金融監(jiān)管部門行政處罰或者被采取行政監(jiān)管措施；是否受到行業(yè)協(xié)會(huì)的紀(jì)律處分，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)證明及公司與高管人員的征信報(bào)告。 關(guān)于任何政府部門以前、現(xiàn)在或預(yù)期將會(huì)對(duì)公司進(jìn)行的調(diào)查或詢問(wèn)（包括正式與非正式的）的報(bào)告或者重要通信；上述政府部門包括但不僅限于審計(jì)、稅務(wù)、金融、工商、海關(guān)、行業(yè)和其它監(jiān)管機(jī)構(gòu)。 公司至今未結(jié)的，近兩年已結(jié)的糾紛、訴訟及仲裁等案件資料，包括但不限于起訴狀、仲裁申請(qǐng)書(shū)、上訴狀、雙方證據(jù)、代理意見(jiàn)、答辯狀、判決書(shū)、調(diào)解書(shū)、裁定書(shū)、款項(xiàng)支付憑證、案件最新進(jìn)展情況的簡(jiǎn)要介紹、對(duì)訴訟或訴求結(jié)果的預(yù)計(jì)（包括預(yù)期所需的時(shí)間等）、索賠金額、采取措施的詳細(xì)說(shuō)明。 高管人員是否存在尚未了結(jié)的或潛在的重大訴訟、仲裁；是否存在違法情況說(shuō)明，包括違反國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分；是否有到期未償還債務(wù)等情況；是否有欺詐或其他不誠(chéng)實(shí)行為等情況，若是，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)資料。高管人員調(diào)查表，包括但不限于姓名、性別、國(guó)籍、出生年月日、最高學(xué)歷院校名稱、文化程度、職稱、工作經(jīng)歷（參加工作以來(lái)的職業(yè)及職務(wù)情況）。 公司與其他機(jī)構(gòu)簽署有外包服務(wù)協(xié)議的，請(qǐng)一并提供公司相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架及制度，公司對(duì)外包機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查報(bào)告。 公司主營(yíng)業(yè)務(wù)及兼營(yíng)業(yè)務(wù)，請(qǐng)?zhí)峁┕尽⒆庸炯瓣P(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)最近一年及一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及原始財(cái)務(wù)報(bào)表，公司近12個(gè)月重大經(jīng)營(yíng)合同。 公司運(yùn)營(yíng)基本設(shè)施，請(qǐng)?zhí)峁┕九c公司注冊(cè)地一致的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所證明，若是自有產(chǎn)權(quán)，則提供產(chǎn)權(quán)證明；若是租賃，則須提供租賃合同及完稅證明。 公司現(xiàn)行有效的制度，包括但不限于：基本制度：如三會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作細(xì)則、關(guān)聯(lián)交易制度、對(duì)外擔(dān)保制度、子公司管理制度，財(cái)務(wù)管理制度，經(jīng)營(yíng)管理制度，行政管理制度，人事管理制度，保密制度，崗位隔離制度等。 股東、公司的實(shí)際控制人、公司的控股子公司是否存在尚未了結(jié)的或潛在的重大訴訟、仲裁；是否存在違法情況說(shuō)明，包括違反國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分；是否有到期未償還債務(wù)等情況；是否有欺詐或其他不誠(chéng)實(shí)行為等情況，若是，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)資料。 公司中若含有境外投資股東的，除提供外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)外，請(qǐng)一并提供境外投資機(jī)構(gòu)的：經(jīng)公證認(rèn)證的境外投資股東的全套注冊(cè)資料、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)文件、外經(jīng)貿(mào)部門批準(zhǔn)證書(shū)等。 請(qǐng)?zhí)峁└鞴蓶|現(xiàn)行有效的主體資格證明文件（企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或身份證復(fù)印件），法人股東請(qǐng)一并提供該股東的公司章程及章程修正案。 公司、子公司、分支機(jī)構(gòu)和其他關(guān)聯(lián)方是否已登記為私募基金管理人，若已登記，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)登記文件。 公司、分公司、子公司和其他關(guān)聯(lián)方現(xiàn)行有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書(shū)、組織機(jī)構(gòu)代碼證、統(tǒng)計(jì)證、稅務(wù)登記證、外匯登記證、銀行開(kāi)戶許可證、社保登記證、公積金開(kāi)戶證明、國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證（如有）等。第一篇：盡調(diào)工作底稿關(guān)于XX股份有限公司在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌盡職調(diào)查工作底稿目錄 業(yè)務(wù)調(diào)查11 行業(yè)情況及競(jìng)爭(zhēng)情況 111 行業(yè)訪談?dòng)涗?12 行業(yè)主管部門制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件 113 行業(yè)研究資料、行業(yè)雜志、行業(yè)分析報(bào)告 12 主要產(chǎn)品或服務(wù)及其用途121 公司關(guān)于主要產(chǎn)品或服務(wù)及其用途的說(shuō)明 122 產(chǎn)品或服務(wù)售后服務(wù)政策123 公司對(duì)提高現(xiàn)有產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力等方面將采取的措施以及公司新產(chǎn)品或服務(wù)種類的開(kāi)發(fā)計(jì)劃 13 公司業(yè)務(wù)所依賴的關(guān)鍵資源131 公司關(guān)于所依賴關(guān)鍵資源的說(shuō)明 132 公司研發(fā)能力和技術(shù)儲(chǔ)備情況1321 研發(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置、激勵(lì)制度、研發(fā)人員資歷等資料 1322 主要研發(fā)成果、在研項(xiàng)目、研發(fā)目標(biāo)及研發(fā)費(fèi)用投入情況的說(shuō)明 1323 公司關(guān)于自主技術(shù)占核心技術(shù)比重的說(shuō)明 1324 技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議1325 核心技術(shù)的取得及使用是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的情形的說(shuō)明 133 無(wú)形資產(chǎn)1331 商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)的權(quán)屬證明1332 商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)攤銷和減值情況、最近一期末賬面價(jià)值1333 公司關(guān)于商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)是否存在糾紛的說(shuō)明 134 公司取得的業(yè)務(wù)許可資格或資質(zhì)情況 135 公司擁有特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的法律文件 136 固定資產(chǎn)1361 房產(chǎn)、主要設(shè)備等資產(chǎn)的占有與使用情況 1362 房屋、土地、設(shè)備租賃合同1363 如公司存在設(shè)備、房產(chǎn)、土地抵押貸款的情形，借款合同及還款情況 137 高級(jí)管理人員及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員1371 高級(jí)管理人員及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員簡(jiǎn)歷 1372 高級(jí)管理人員及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的薪酬1373 高級(jí)管理人員及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員激勵(lì)政策（包括股權(quán)激勵(lì)）1374 最近兩年上述人員變動(dòng)情況138 關(guān)于員工人數(shù)、年齡和工齡結(jié)構(gòu)、任職分布、學(xué)歷學(xué)位結(jié)構(gòu)、地域分布等情況的說(shuō)明139 關(guān)于公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手（或行業(yè)平均水平相比）的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)的說(shuō)明 14 商業(yè)模式 141 公司關(guān)于商業(yè)模式、經(jīng)營(yíng)模式（生產(chǎn)模式、采購(gòu)模式、銷售模式）、盈利模式的說(shuō)明 142 采購(gòu)情況1421 前兩年的采購(gòu)情況以及成本變動(dòng)分析 1422 前兩年主要供應(yīng)商（前五大）基本情況表 1423 前兩年主要供應(yīng)商（前五大）的各自采購(gòu)額占年度采購(gòu)總額的比例說(shuō)明 1424 與主要供應(yīng)商（前五大）的供貨合同1425 與采購(gòu)相關(guān)的管理制度、存貨管理制度及其實(shí)施情況 1426 關(guān)于關(guān)聯(lián)采購(gòu)情況的說(shuō)明1427 董事、監(jiān)事、高管人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有公司5%以上股份的股東在主要供應(yīng)商中所占權(quán)益的說(shuō)明 143 生產(chǎn)情況1431 主要產(chǎn)品的生產(chǎn)流程圖或服務(wù)的流程圖 1432 公司關(guān)于生產(chǎn)工藝、技術(shù)含量（所應(yīng)用的關(guān)鍵技術(shù)及所達(dá)到的技術(shù)指標(biāo)）或服務(wù)的質(zhì)量的說(shuō)明1433 質(zhì)量控制制度文件1434 質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門出具的證明文件1435 安全生產(chǎn)及以往安全事故處理等方面的資料 144 銷售情況1441 公司關(guān)于銷售模式以及是否有排他性銷售協(xié)議的說(shuō)明文件 1442 前兩年的銷售情況以及收入變動(dòng)分析 1443 前兩年主要客戶（前五大）基本情況表1444 前兩年主要客戶（前五大）的各自銷售額占年度銷售總額的比例說(shuō)明 1445 與主要客戶（前五大）的銷售合同1446 與銷售相關(guān)的管理制度、市場(chǎng)推廣計(jì)劃、客戶管理制度及其實(shí)施情況 1447 關(guān)于關(guān)聯(lián)銷售情況的說(shuō)明1448 董事、監(jiān)事、高管人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有公司5%以上股份的股東在主要客戶中所占權(quán)益的說(shuō)明 145 核心產(chǎn)品或服務(wù)1451 核心產(chǎn)品或服務(wù)的研發(fā)流程、周期 1452 核心產(chǎn)品或服務(wù)的更新?lián)Q代計(jì)劃146 重要資本投資項(xiàng)目（如規(guī)?；a(chǎn)、重要設(shè)備投資等）的投資流程 1461 重要資產(chǎn)投資項(xiàng)目的投資決策機(jī)制1462 重要資產(chǎn)投資項(xiàng)目的可行性和投資回報(bào)分析文件 15 公司收益情況151 公司關(guān)于收益情況的說(shuō)明152 公司關(guān)于收入構(gòu)成情況（包括產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)模、訂價(jià)方式和依據(jù)）、收入變化情況和影響其變化的原因的說(shuō)明153 公司關(guān)于成本結(jié)構(gòu)及其變動(dòng)情況和變動(dòng)原因的說(shuō)明154 每種產(chǎn)品或服務(wù)的毛利率及其變動(dòng)趨勢(shì)和變動(dòng)原因的分析文件 16 公司中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)161 中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃資料 162 歷年發(fā)展計(jì)劃及年度報(bào)告163 關(guān)于發(fā)展戰(zhàn)略的董事會(huì)會(huì)議決議 2 公司治理調(diào)查21 公司章程及治理結(jié)構(gòu) 211訪談?dòng)涗?212 公司章程213 組織結(jié)構(gòu)圖及關(guān)于部門職能描述的文件214 股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員的構(gòu)成情況和職責(zé) 2141 經(jīng)律師鑒證的公司股東名冊(cè)2142 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員構(gòu)成情況 2143 公司高級(jí)管理人員職責(zé) 215 三會(huì)議事規(guī)則核查記錄 2151 三會(huì)議事規(guī)則 216 投資者關(guān)系管理制度 217 法律意見(jiàn)書(shū) 22 公司治理機(jī)制 221 訪談?dòng)涗?22 公司董事會(huì)就公司治理機(jī)制執(zhí)行情況的說(shuō)明和自我評(píng)估 223 公司治理機(jī)制執(zhí)行情況核查記錄2231 歷次三會(huì)的會(huì)議文件，包括書(shū)面通知副本、會(huì)議記錄、會(huì)議決議等 2232 董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員換屆任職情況及任職資格文件 2233 董事會(huì)對(duì)管理層業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)估的機(jī)制和執(zhí)行情況 2234 表決權(quán)回避制度及其執(zhí)行情況2235 公司如有未能執(zhí)行的三會(huì)會(huì)議決議，相關(guān)執(zhí)行者是否向決議機(jī)構(gòu)匯報(bào)并說(shuō)明原因說(shuō)明文件224 公司治理機(jī)制執(zhí)行情況核查意見(jiàn)