現(xiàn)金出納崗位職責-文庫吧資料
2024-11-18 22:06本頁面
【正文】 表。庫存現(xiàn)金要日清月結，每日編制出納收支日報表。每日收繳門診、住院處現(xiàn)金、支票，認真復核，詳細核對票據和收入日報表，使之與交款金額完全相符。要隨時掌握銀行存款余額，嚴禁簽發(fā)空頭支票，以防出現(xiàn)銀行透支。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結算制度》，根據稽核人員審核簽章的憑證，復核辦理款項收付，并在付款憑證上加蓋“付訖”戳記。每月14日時發(fā)放職工工資、資金等，25日左右發(fā)放職工夜班津貼和監(jiān)工工資，并經常與人事科和有關部門聯(lián)系、相互監(jiān)督、避免漏洞。不簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確要簽發(fā)無金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定的金額、并由領用人在專用登記簿上簽字，建立健全支票領用、簽字、等制度。每日核對庫存的現(xiàn)金和賬目，并接受有關部門和領導不定期地檢查。抵制不合理的開支，保證會計憑證的真實性、合法性、完整性。不得坐支，不得以白條抵充庫存限額，不得任意挪用現(xiàn)金。每日向會計提交現(xiàn)金和銀行存款日報表，做到日清日結。嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理辦法，嚴密手續(xù)，保護現(xiàn)金安全，防止丟失、被盜。每月14日時發(fā)放職工工資、資金等，25日左右發(fā)放職工夜班津貼和監(jiān)工工資，并經常與人事科和有關部門聯(lián)系、相互監(jiān)督、避免漏洞。不簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確要簽發(fā)無金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定的金額、并由領用人在專用登記簿上簽字，建立健全支票領用、簽字、等制度。每日核對庫存的現(xiàn)金和賬目，并接受有關部門和領導不定期地檢查。抵制不合理的開支，保證會計憑證的真實性、合法性、完整性。不得坐支，不得以白條抵充庫存限額，不得任意挪用現(xiàn)金。每日向會計提交現(xiàn)金和銀行存款日報表，做到日清日結。嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理辦法，嚴密手續(xù)，保護現(xiàn)金安全，防止丟失、被盜。（二）對于空白收據必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。（二）出納人員不得兼管收入、費用、債權、債務賬簿的登記工作通訊稽核工作和會計檔案保管工作。（二）、庫存現(xiàn)在不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以白條抵充庫存現(xiàn)象，更不得任意挪用現(xiàn)象。第二篇：現(xiàn)金出納崗位職責現(xiàn)金出納崗位職責一、辦理現(xiàn)金收付結算業(yè)務（一）、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理的規(guī)定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核辦理款項收付。妥善保管好庫存現(xiàn)金、各種有價證券、現(xiàn)金支票、銀行預留的財務負責人印鑒、現(xiàn)金收、付訖印章和保險柜鑰匙，防止丟失，被盜。每天下班前，庫存現(xiàn)金必須與現(xiàn)金賬面余額核對，做到帳帳相
黨政相關相關推薦
鄂ICP備17016276號-1