現(xiàn)金出納崗位職責(zé)(編輯修改稿)
2024-11-18 22:06 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 現(xiàn)金單據(jù)加蓋“付訖”戳記。每日核對(duì)庫(kù)存的現(xiàn)金和賬目，并接受有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)不定期地檢查。掌握銀行的各種付款方式，填寫各種銀行存款、電匯等憑證，并根據(jù)銀行收付款憑證，及時(shí)登記銀行日記帳，數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容明了。不簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確要簽發(fā)無(wú)金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定的金額、并由領(lǐng)用人在專用登記簿上簽字，建立健全支票領(lǐng)用、簽字、等制度。支票遺失時(shí)，立即向銀行辦理掛失手續(xù)，對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票要加蓋“作廢”戳記，與存根一起保留。每月14日時(shí)發(fā)放職工工資、資金等，25日左右發(fā)放職工夜班津貼和監(jiān)工工資，并經(jīng)常與人事科和有關(guān)部門聯(lián)系、相互監(jiān)督、避免漏洞。醫(yī)院出納崗位職責(zé)5提要：不得以白條、有價(jià)證券抵庫(kù)，更不得挪用資金；嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況而簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，須經(jīng)財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)源 自物管學(xué)堂醫(yī)院出納崗位職責(zé)5出納人員不得兼任收入、支出費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳戶登記和稽核、會(huì)計(jì)檔案管理。(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算制度》，根據(jù)稽核人員審核簽章的憑證，復(fù)核辦理款項(xiàng)收付，并在付款憑證上加蓋“付訖”戳記。不得以白條、有價(jià)證券抵庫(kù)，更不得挪用資金；嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況而簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，須經(jīng)財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，支票上應(yīng)寫明收款單位、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額等，并有領(lǐng)用人在登記簿中簽章。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，支票遺失要及時(shí)辦理掛失手續(xù)。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，以防出現(xiàn)銀行透支。嚴(yán)禁出租、出借銀行賬戶，嚴(yán)禁任何單位或個(gè)人利用本單位銀行帳戶套取現(xiàn)金。每日收繳門診、住院處現(xiàn)金、支票，認(rèn)真復(fù)核，詳細(xì)核對(duì)票據(jù)和收入日?qǐng)?bào)表，使之與交款金額完全相符。(二)及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行日記賬，編制出納日?qǐng)?bào)表碳據(jù)已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款目記賬。庫(kù)存現(xiàn)金要日清月結(jié)，每日編制出納收支日?qǐng)?bào)表。銀行存款賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)賬項(xiàng)要及時(shí)查詢、清理。出納人員不得編制銀行余額調(diào)節(jié)表。(三)負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金現(xiàn)金要確保安全和完整，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款，及時(shí)向財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，查明原因，按有關(guān)規(guī)定處理。要保守保險(xiǎn)柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代管。要遵守現(xiàn)金庫(kù)存限額的規(guī)定，超過(guò)庫(kù)存限額部分的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行。(四)保管有關(guān)印章和空白支票出納人員所管印章必須妥善保管，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用。簽發(fā)銀行結(jié)算憑證使用的各個(gè)印章，不得由出納一人保管。對(duì)空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，并認(rèn)真按規(guī)定辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。醫(yī)院財(cái)務(wù)報(bào)
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