【正文】 法》、《汽車貸款操作管理辦法》、《信貸資產(chǎn)風險分類實施細則》、《信貸業(yè)務管理盡職指引》等(三)嚴格執(zhí)行大額貸款審批制度2006年，資金營運部實行貸款大額審批制度，對上報企業(yè)先通過財務分析、擔保分析、非財務分析等方法進行分析、測算，然后到借款單位實地認真調(diào)查，客觀真實評價貸款風險，并對大額貸款實行逐筆由聯(lián)社審貸委員會成員共同審議、審批。第四篇：銀行運營管理工作總結銀行運營部工作總結五、強化信貸基礎管理，堅持貸款發(fā)放與管理并重，努力提高信貸管理總體水平(一)對農(nóng)戶綜合經(jīng)營信息檔案管理我部在組織開展貸款五級分類過程中，加大對了農(nóng)戶貸款需求調(diào)查力度，置換了新型農(nóng)戶綜合經(jīng)營信息檔案，要求基層社對大額農(nóng)戶貸款按戶對貸款人、擔保人資信、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營前景進行了詳細調(diào)查分析，對資產(chǎn)負債狀況進行評定，通過對經(jīng)濟檔案規(guī)范性檢查，各社都能按要求建立健全農(nóng)戶綜合經(jīng)營信息檔案，并對經(jīng)濟檔案編列號碼。不準擅自對外辦理客戶賬戶信息查詢（法律有規(guī)定的除外）、泄露或修改客戶信息；。不準脫離視頻監(jiān)控區(qū)域辦理現(xiàn)金（尾箱）的交接、核點；不準臨時離開工位不鎖定或退出系統(tǒng)操作界面；現(xiàn)金箱（柜）不加鎖；章、證、壓、印鑒卡等重要物品不入箱（柜）上鎖保管；不準在工位及現(xiàn)金尾箱內(nèi)存放柜員私人物品；。嚴禁未經(jīng)授權或無合法記賬依據(jù)，擅自在各類核算科目中記賬。嚴禁違規(guī)代客服務、嚴禁違規(guī)代客保管重要物品。對掛賬業(yè)務，分析掛賬原因，按照規(guī)定期限，進行銷賬處理，保證客戶資金正常、安全入賬。嚴禁違規(guī)設立及使用控制賬戶；嚴禁違規(guī)激活不動戶；不準開立非實名制賬戶；不準違規(guī)開立、使用異地結算賬戶?，F(xiàn)金柜員尾箱應嚴格落實日始雙人開箱，日終雙人清點、雙人封箱、雙人交接制度；，嚴禁代銷各類理財產(chǎn)品，嚴禁第三方駐點銷售，嚴禁將我行客戶擅自推薦給第三方機構；嚴禁理財產(chǎn)品“飛單”銷售。對電子銀行、理財類產(chǎn)品、支付結算等產(chǎn)品，注意審核簽約客戶身份及提交資料的真實性，規(guī)范填寫產(chǎn)品簽約協(xié)議內(nèi)容，對客戶身份和產(chǎn)品簽約的真實性要進行重點核查，確保簽約真實。特別關注匯劃來賬、同城來賬業(yè)務中收款人名稱、賬號錯誤的疑問報文必須經(jīng)查詢、查復方可入賬。不準在空白憑證、空白報表、空白公文紙上預先加蓋各類會計專用印章； 不準柜員之間串用會計印章，不準超出規(guī)定范圍使用會計印章；不準濫用會計印章、重要單證、會計憑證違規(guī)辦理客戶資金證明、業(yè)務回單等業(yè)務；。領用重要單證雙人交接、核對無誤后當日入賬；重要單證調(diào)撥不得只移交賬務不移交實物；日終重要單證和重要物品應做到賬實相符；不準違反單線傳遞原則辦理鑰匙和密碼交接；不準擅自手工簽發(fā)需機打單證；不準違反規(guī)定辦理印鑒卡更換手續(xù)；?，F(xiàn)現(xiàn)金收付業(yè)務，必須當面點清、一筆一清；大額現(xiàn)金收付應換人卡把復點；日終現(xiàn)金庫存賬實核對無誤。對上門服務、單位資信證明、印押證三分管業(yè)務、支付密碼、自助設備清機加鈔等業(yè)務，嚴格遵循分人辦理的業(yè)務規(guī)定，嚴禁辦理業(yè)務一手清；嚴禁授權流于形式。隨著農(nóng)行股份制的實施，新的會計制度，新的會計核算辦法和操作規(guī)程的不斷推出，會計監(jiān)管工作必將面臨新的考驗。以查促改，以檢查通報為平臺，按照《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》的規(guī)定，加大對員工違規(guī)違紀行為的處罰力度，提升監(jiān)管威懾力，充分發(fā)揮會計監(jiān)管的威懾作用，有效地降低和化解會計操作風險。市分行會計監(jiān)管中心擬實施“監(jiān)管集中，分片負責，職責到位，責任到人”的模式，以片為單位下設若干檢查小組，由組長負責檢查監(jiān)管工作的具體事項，監(jiān)管程序、監(jiān)管內(nèi)容、要求參照中國農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行《會計監(jiān)管工作手冊》流程，其中《會計監(jiān)管工作記錄》的常規(guī)部分擬重新設計，統(tǒng)一格式。市分行成立會計監(jiān)管中心后，承擔全市所有轄屬營業(yè)機構（包括非營業(yè)會計單位）的檢查、監(jiān)督、輔導工作，貫徹落實國家的金融法律、法規(guī)、方針和政策，落實中國農(nóng)業(yè)銀行各項財務規(guī)章制度和辦法，檢查監(jiān)督營業(yè)機構崗位設置、勞動組合、內(nèi)部控制、規(guī)范操作等情況，并對營業(yè)機構的會計主管履職情況進行監(jiān)督。市分行一級作為會計監(jiān)管工作的中心，要強化職能，充實人員，增強其風險監(jiān)控的能力。設想開發(fā)出事后監(jiān)督業(yè)務流程的新系統(tǒng)，結合OCR光學識別技術和風險預警功能，實現(xiàn)憑證影像錄入識別和流水數(shù)據(jù)雙線碰對，監(jiān)督臨柜業(yè)務流程，增設ARMS預警信息系統(tǒng)的核銷工作，承擔原由會計監(jiān)管員核銷的一、二級預警信息及現(xiàn)有全部三、四級的ARMS預警信息系統(tǒng)核銷工作。事后監(jiān)督中心除要有一定的業(yè)務技能外，關鍵是要有強烈的工作責任心。為避免重復勞動，提高工作效力，會計監(jiān)管員不再承擔一、二級及三、四級ARMS系統(tǒng)預警信息的核銷工作，ARMS系統(tǒng)預警信息的核銷工作擬由事后監(jiān)督中心負責，對ARMS預警信息系統(tǒng)的管理督促和檢查，擬列入會計監(jiān)管員的常規(guī)或專項檢查內(nèi)容，結合會計監(jiān)控系統(tǒng)，推進內(nèi)控管理的規(guī)范化、標準化。每個中心，設立若干檢查組，由組長負責日常監(jiān)管事項，對會計監(jiān)管中心主任負責。縮短會計監(jiān)管鏈條，提高會計監(jiān)管層次。會計主管要轉變觀念，調(diào)整角色，改變目前的被動等待狀態(tài)，即由主要依靠上級行的來人監(jiān)管輔導、幫助查找問題，轉化為會計主管主動自找風險隱患、承擔風險監(jiān)管的角色，負責做好本機構每個季度日常自律監(jiān)管的事項。營業(yè)機構要根據(jù)業(yè)務量的大小，配足會計副主管，承擔和處理一般性的日常事務，協(xié)助會計主管工作。（三）結合農(nóng)行股份制改革，縮短會計監(jiān)管鏈條，提高會計監(jiān)管層次，再造會計監(jiān)管流程。會計主管作為自律監(jiān)管者要轉變思路，擺脫日常繁瑣事務的糾纏，變操作型會計主管為管理型會計主管，重點放在受派機構的風險控制上，除處理日常業(yè)務授權、審批外，會計主管每季擬安排一次常規(guī)自律監(jiān)管檢查，檢查內(nèi)容參照中國農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行《會計監(jiān)管工作手冊》除會計主管履職以外的流程；會計監(jiān)管員是市分行一級從事檢查、監(jiān)督、輔導轄屬營業(yè)機構（包括非營業(yè)會計單位）貫徹落實國家金融法律、法規(guī)、方針、政策和中國農(nóng)業(yè)銀行各項財務規(guī)章制度、辦法，以及檢查監(jiān)督營業(yè)機構崗位設置、勞動組合合理性，內(nèi)部控制有效性和業(yè)務操作規(guī)范性、安全性等情況，并對營業(yè)機構會計主管履職情況進行監(jiān)督的工作人員，是會計內(nèi)控建設的第二道防線，是制度執(zhí)行與維護、風險防范與執(zhí)法的監(jiān)督者；事后監(jiān)督員的工作是對柜面業(yè)務實時監(jiān)督基礎上的補充，是對臨柜業(yè)務的真實性與完整性，業(yè)務票據(jù)的合法性，會計核算的正確性，業(yè)務操作過程規(guī)范性的一個全面檢查、監(jiān)督與評估的過程。會計主管受市分行或縣支行向所轄基層營業(yè)