【正文】 ， 本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定。 。 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報(bào)告 第 16 頁 共 48 頁 利潤表 會(huì)計(jì)主體 ： 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 本報(bào)告期： 20xx 年 3 月 29 日至 20xx 年 6 月 30 日 單位：人民幣元 項(xiàng) 目 附注號 本期 20xx年 3月 29日至 20xx年 6月30 日 一、收入 34,619, 59,729, 其中：存款利息收入 30,868, 債券利息收入 26,152, 資產(chǎn)支持證券利息收入 買入返售金融資產(chǎn)收入 2,708, 其他利息收入 （損失以“ ”填列） 2,370, 其中：股票投資收益 741, 基金投資收益 債券投資收益 1,629, 資產(chǎn)支持證券投資 收益 衍生工具收益 股利收益 （損失以“ ”號填列） 27,480, （損失以“ ”號填列） （損失以“ ”號填列） 減： 二、費(fèi)用 24,925, 1．管理人報(bào)酬 7,797, 2．托管費(fèi) 2,599, 3．銷售服務(wù)費(fèi) 4,119, 4．交易費(fèi)用 34, 5．利息支出 10,264, 其中：賣出回購金融資產(chǎn)支出 10,264, 6．其他費(fèi)用 109, 三、利潤總額 （虧損總額以“ ”號填列） 9,694, 減：所得稅費(fèi)用 四、凈利潤（凈虧損以“ ”號填列） 9,694, 注：本基金基金合同生效日為 20xx 年 3 月 29 日 ，截至報(bào)告期末本基金合同生效未滿半年。 6 半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（未經(jīng)審計(jì)） 資產(chǎn)負(fù)債表 會(huì)計(jì)主體 ： 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 報(bào)告截止日： 20xx 年 6 月 30 日 單位：人民幣元 資 產(chǎn) 附注號 本期末 20xx 年 6 月 30 日 資 產(chǎn)： 銀行存款 773,579, 結(jié)算備付金 36,643, 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報(bào)告 第 15 頁 共 48 頁 存出保證金 322, 交易性金融資產(chǎn) 4,237,457, 其中：股票投資 基金投資 債券投資 4,237,457, 資產(chǎn)支持證券投資 衍生金融資產(chǎn) 買入返售金融資產(chǎn) 1,635,870, 應(yīng)收證券清算款 9,958, 應(yīng)收利息 57,354, 應(yīng)收股利 應(yīng)收申購款 遞延所得稅資產(chǎn) 其他資產(chǎn) 資產(chǎn)總計(jì) 6,751,186, 負(fù)債和所有者權(quán)益 附注號 本期末 20xx 年 6 月 30 日 負(fù) 債： 短期借款 交易性金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 賣出回購金融資產(chǎn)款 1,649,798, 應(yīng)付證券清算款 4,061, 應(yīng)付贖回款 應(yīng)付管理人報(bào)酬 2,517, 應(yīng)付托管費(fèi) 839, 應(yīng)付銷售服務(wù)費(fèi) 1,329, 應(yīng)付交易費(fèi)用 47, 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)付利息 795, 應(yīng)付利潤 遞延所得稅負(fù)債 其他負(fù)債 294, 負(fù)債合計(jì) 1,659,683, 所有者權(quán)益： 實(shí)收基金 5,081,808, 未分配利潤 9,694, 所有者權(quán)益合計(jì) 5,091,502, 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 6,751,186, 注： 本基金基金合同生效日為 20xx 年 3 月 29 日 ，截至 報(bào)告期末本基金合同生效未滿半年。 托管人對本半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信 息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見 由工銀瑞信基金管理人 —— 工銀瑞信基金管理有限公司編制，并經(jīng)本托管人復(fù)核審查的本年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、收益分配、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。 5 托管人報(bào)告 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明 自 20xx 年 3 月 29 日工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金（以下稱 “ 工銀產(chǎn)業(yè)債 ” 或 “ 本基金 ” ）成立以來，作為本基金的托管人，中信銀行嚴(yán)格遵守 了《證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定，盡職盡責(zé)地履行了托管人應(yīng)盡的義務(wù)，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為。 管理人對報(bào)告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明 本報(bào)告期內(nèi)，本基金未實(shí)施利潤分配。 已簽約的與估值相關(guān)的任何定價(jià)服務(wù)的性質(zhì)與程度 尚無已簽約的任何定價(jià)服務(wù)。 基金經(jīng)理參與或決定估值的程度 本公司基金經(jīng)理參與討論估值原則及方法，但不參與最終估值決策。小組成員需經(jīng)運(yùn)作部主管副總批準(zhǔn)同意。 管理人對報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明 參與估值流程各方及人員（或小組）的職責(zé)分工、專業(yè)勝任能力和相關(guān)工作經(jīng)歷 職責(zé)分工 （ 1） 參與估值小組成員為 4 人，分別是公司運(yùn)作部負(fù)責(zé)人、研究部負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部負(fù)責(zé)人，組長由運(yùn)作部負(fù)責(zé)人擔(dān)任?？赊D(zhuǎn)債的機(jī)會(huì)還需等待，在企業(yè)盈利下滑以及資金偏緊的環(huán)境里難以出現(xiàn)趨勢機(jī)會(huì)。在資金成本偏高同時(shí)基本面利好的情況下，收益率曲線較為平坦，同時(shí)收 益率繼續(xù)下行空間受到抑制。中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步下滑的可能性比較大，人民幣從升值轉(zhuǎn)向雙向波動(dòng)使得資本流入減少。 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報(bào)告 第 13 頁 共 48 頁 報(bào)告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn) 報(bào) 告期內(nèi)，工銀產(chǎn)業(yè) A 的凈值增長率為 %，工銀產(chǎn)業(yè) B 的凈值增長率為 %，業(yè)績比較基準(zhǔn)增長率為 %。信用利差收窄，城 投債表現(xiàn)最好，與產(chǎn)業(yè)債利差大幅收窄，而產(chǎn)業(yè)債個(gè)券表現(xiàn)差異較大。 5 月份，外匯占款增量減少，疊加季節(jié)因素以及監(jiān)管因素導(dǎo)致 6 月份資金面異常緊張，市場呈現(xiàn)股債雙殺的走勢。一季度，前 2 個(gè)月，經(jīng)濟(jì)延續(xù)去年四季度以來的溫和回升的趨勢，外匯占款增長較快，央行推出 SLO，貨 幣市場流動(dòng)性寬松，市場呈現(xiàn)股債齊漲的狀態(tài)。本報(bào)告期內(nèi)，本公司所有投資組合參與的交易所公開競價(jià)同日反向交易成交較少的單邊交易量未超過該證券當(dāng)日成交量的 5%。本報(bào)告期，按照時(shí)間優(yōu)先、價(jià)格優(yōu)先的原則，本公司對滿足限價(jià)條件且對同一證券有相同交易需求的基金等投資組合，均采用了系統(tǒng)中的公平交易模塊進(jìn) 行操作，實(shí)現(xiàn)了公平交易；且本基金及本基金與本基金管理人管理的其他投資組合之間未發(fā)生法律法規(guī)禁止的反向交易及交叉交易。 注： 任職日期說明： 何秀紅的任職日期為基金合同生效的日期 證券從業(yè)年限的計(jì) 算標(biāo)準(zhǔn)：證券從業(yè)的含義遵從行業(yè)協(xié)會(huì)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的相關(guān)規(guī)定 本基金無基金經(jīng)理助理 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報(bào)告 第 12 頁 共 48 頁 管理人對報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明 本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人認(rèn)真遵循《證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī)及基金合同、招募說明書等有關(guān)基金法律文件的規(guī)定，依照誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，為基金份額持有人謀求最大利益，無損害基金持有人利益的行為。同時(shí)，公司還管理多個(gè)專戶組合和企業(yè)年金組 合，資產(chǎn)管理總規(guī)模逾 1700 億元。公司目前擁有公募基金、企業(yè)年金、 QDII、特定客戶資產(chǎn)管理和全國社?；鹜顿Y管理人等多項(xiàng)業(yè)務(wù)資工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報(bào)告 第 10 頁 共 48 頁 格。 167。建倉期滿，本基金的各項(xiàng)投資比例應(yīng)符合基金合同關(guān)于投資范圍及投資限制的規(guī)定：本基金債券等固定收益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于 80％；其中產(chǎn)業(yè)債的投資 比例不低于固定收益類資產(chǎn)的 80%；股票等權(quán)益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不超過 20%；現(xiàn)金及到期日在一年以內(nèi)的政府債券占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于 5%。 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報(bào)告 第 8 頁 共 48 頁 自基金合同生效以來基金份額累計(jì)凈值增長率變動(dòng)及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率變動(dòng)的比較 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報(bào)告 第 9 頁 共 48 頁 注： 本基金基金合同于 20xx年 3月 29 日生效，截至報(bào)告期末，本基金基金合同生效不滿一年。 3 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和基金凈值表現(xiàn) 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) 金額單位： 人民幣元 基金級別 工銀產(chǎn)業(yè)債券 A 工銀產(chǎn)業(yè)債券 B 期間數(shù)據(jù)和指標(biāo) 報(bào)告期 (20xx年 3月 29日 20xx年 6 月 30 日 ) 報(bào)告期 (20xx 年 3 月 29 日 20xx 年 6 月 30 日 ) 本期已實(shí)現(xiàn)收益 8,575, 28,599, 本期利潤 2,866, 6,828, 加權(quán)平均基金份額本期利潤 本期加權(quán)平均凈值利潤率 % % 本期基金份額凈值增長率 % % 期末數(shù)據(jù) 和指標(biāo) 報(bào)告期末 ( 20xx 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利潤 2,866, 6,828, 期末可供分配基金份額利潤 期末基金資產(chǎn)凈值 1,057,737, 4,033,764, 期末基金份額凈值 累計(jì)期末指標(biāo) 報(bào)告期末 ( 20xx 年 6 月 30 日 ) 基金份額累計(jì)凈值增長率 % % 注： ，計(jì)入費(fèi)用后實(shí)際收益水平要低 于所列數(shù)字； 、投資收益、其他收入（不含公允價(jià)值變動(dòng)收益）扣除相工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 20xx 年半年度報(bào)告 第 7 頁 共 48 頁 關(guān)費(fèi)用后的余額，本期利潤為本期已實(shí)現(xiàn)收益加上本期公允價(jià)值變動(dòng)收益； 20xx 年 3 月 29 日 ， 截至報(bào)告期末本基金合同生效未滿半年。根據(jù)《工銀瑞信基金管理公司基金風(fēng)險(xiǎn)等級評價(jià)體系》，本基金的風(fēng)險(xiǎn)評級為中低風(fēng)險(xiǎn)。通過對股票資產(chǎn)與債券資產(chǎn) 進(jìn)行相對穩(wěn)定的戰(zhàn)略性配置，實(shí)現(xiàn)基金的風(fēng)險(xiǎn)收益目標(biāo)。 2 基金簡介 基金基本情況 基金名稱 工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金 基金簡稱 工銀產(chǎn)業(yè)債券 基金主代碼 000045 基金運(yùn)作方式 契約型開放式 基金合同生效日 20xx 年 3 月 29 日 基金管理人 工銀瑞信基金管理有限公司 基金托管人 中信銀行股份有限公司 報(bào)告期末基金份額總額 5,081,808, 份 基金合同存續(xù)期 不定期 下屬分級基 金的基金簡稱： 工銀產(chǎn)業(yè)債券 A 工銀產(chǎn)業(yè)債券 B 下屬分級基金的交易代碼 ： 000045 000046 報(bào)告期末 下屬分級基金的份額總額 1,054,871, 份 4,026,936, 份 基金產(chǎn)品說明 投資目標(biāo) 本基金在追求資產(chǎn)長期穩(wěn)健增值的基礎(chǔ)上，通過對產(chǎn)業(yè)債券積極主動(dòng)的投資管理，力爭創(chuàng)造超過業(yè)績比較基準(zhǔn)的投資收益。11 影響投資者決策的其他重要信息 ....................................................................................... 47 167。9 開放式基金份額變動(dòng) .......................................................................................................... 44 167。7 投資組合報(bào)告 ..................................................................................................................... 40 期末基金資產(chǎn)組合情況 ............................................................................................... 40 期末按行業(yè)分類的股票投資組合 ................................................................................. 41 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細(xì) ............................ 41 報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng) ............................................................................. 41 期末按債券品種分類的債券投資組合 .......................................................................... 41 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名債券 投資明細(xì) ......................... 42 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的所有資產(chǎn)支持證券投資明細(xì) .............. 42 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名權(quán)證投資明細(xì) ......................... 42 投資組合報(bào)告附注 ......