【正文】 保傭費(fèi)用在單證齊全的“運(yùn)保傭調(diào)整錄入”模塊下錄入，并自動(dòng)沖減免稅銷售收入及免抵退稅額，錄入時(shí)應(yīng)拆分對(duì)應(yīng)到的出口發(fā)票和出口貨物報(bào)關(guān)單，出口發(fā)票號(hào)碼填寫“Y”+原申報(bào)的出口發(fā)票號(hào)碼后8位”，數(shù)量填寫原出口關(guān)單對(duì)應(yīng)數(shù)量的負(fù)數(shù)，出口銷售額按照實(shí)際發(fā)生的運(yùn)保傭費(fèi)用以負(fù)數(shù)填列。待拿到報(bào)關(guān)單時(shí)再?zèng)_減原申報(bào)內(nèi)容，錄入正確內(nèi)容。免抵退稅（單證齊全）申報(bào)時(shí)錄入該虛擬發(fā)票號(hào)碼，并在保留字段1中錄入該筆出口貨物報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的實(shí)際開具的出口發(fā)票號(hào)碼，錄入時(shí)多張發(fā)票之間用“+”號(hào)連接。連同紙質(zhì)資料一起遞交稅務(wù)機(jī)關(guān)，才算正式申報(bào)完成。下載正審反饋，（下載方法與預(yù)審反饋類似）一般20號(hào)以后通過傳輸平臺(tái)的正審反饋正審反饋提取，關(guān)注是否已有反饋數(shù)據(jù)，如果有反饋數(shù)據(jù)，進(jìn)行下載，并通過軟件數(shù)據(jù)反饋?zhàn)x入反饋數(shù)據(jù)免抵退稅申報(bào)反饋正式申報(bào)讀入數(shù)據(jù)。下載正審回執(zhí)，在擎天傳輸平臺(tái)的正審申報(bào)生產(chǎn)正審申報(bào)上載，將已經(jīng)上傳的正式申報(bào)文件的復(fù)選框打上勾，在當(dāng)前界面的下方可以看到“讀入回執(zhí)文件：SCZSSB_退稅機(jī)關(guān)代碼_納稅人識(shí)別號(hào)_所屬期_批次 ”，點(diǎn)擊pdf可以下載，下載后打印出口退稅網(wǎng)上申報(bào)正式申報(bào)成功回執(zhí)（需安裝PDF閱讀器）。正式申報(bào)數(shù)據(jù)上傳，通過傳輸平臺(tái)正審申報(bào)生產(chǎn)正審申報(bào)上載文件上載。如有問題則進(jìn)行調(diào)整，如無問題則可以繼續(xù)正式申報(bào)。將預(yù)審反饋疑點(diǎn)導(dǎo)入出口退（免）稅申報(bào)系統(tǒng)，選擇“SCYSBFK”壓縮包，解壓后導(dǎo)入，查看反饋疑點(diǎn)。出現(xiàn)以下界面，預(yù)申報(bào)完成，當(dāng)文件狀態(tài)成為“審核軟件已反饋”，即可下載反饋疑點(diǎn)。 數(shù)據(jù)生成一、預(yù)申報(bào)預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)生成數(shù)據(jù)處理生成申報(bào)數(shù)據(jù)免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)預(yù)申報(bào)。收齊前期數(shù)據(jù)錄入表只需錄入之前的報(bào)關(guān)單號(hào)后敲擊回車鍵可帶入之前免稅信息，只需補(bǔ)錄準(zhǔn)確出口日期即可。備案單證不得擅自損毀，保存期5年。出口貨物裝貨單；出口貨物運(yùn)輸單據(jù)（包括：海運(yùn)提單、航空運(yùn)單、鐵路運(yùn)單、貨物承運(yùn)單據(jù)、郵政收據(jù)等承運(yùn)人出具的貨物單據(jù)，以及出口企業(yè)承付運(yùn)費(fèi)的國內(nèi)運(yùn)輸單證）。 申報(bào)資料《免抵退稅申報(bào)匯總表》及其附表；《免抵退稅申報(bào)資料情況表》；《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報(bào)明細(xì)表》；出口貨物退（免）稅正式申報(bào)電子數(shù)據(jù)；下列原始憑證：（1）出口貨物報(bào)關(guān)單（出口退稅專用，以下未作特別說明的均為此聯(lián)）（保稅區(qū)內(nèi)的出口企業(yè)可提供中華人民共和國海關(guān)保稅區(qū)出境貨物備案清單，簡稱出境貨物備案清單，下同）；（2）出口發(fā)票；（3）委托出口的貨物，還應(yīng)提供受托方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)簽發(fā)的代理出口貨物證明，以及代理出口協(xié)議復(fù)印件；出口貨物備案單證目錄；主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他資料。提示性疑點(diǎn)，企業(yè)在排除錄入錯(cuò)誤后，可正式申報(bào)?？缒瓿隹跀?shù)據(jù)，按正常所屬期申報(bào)。匯率、退稅率、計(jì)劃分配率需乘以100后錄入。其他單證中錄入進(jìn)口報(bào)關(guān)單位數(shù)為12位，規(guī)則為進(jìn)口報(bào)關(guān)單上海關(guān)編號(hào)后9位+0+2位項(xiàng)號(hào)。 注意事項(xiàng)出口報(bào)關(guān)單號(hào)錄入位數(shù)為21位，規(guī)則為18位海關(guān)編號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)。注意：“免抵退稅銷售額”數(shù)據(jù)來自“單證不齊”明細(xì)數(shù)據(jù)的合計(jì)，導(dǎo)入增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）第15欄，體現(xiàn)在增值稅納稅申報(bào)表主表第七欄，同時(shí)不予抵扣稅額導(dǎo)入增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）第18欄。點(diǎn)擊后出現(xiàn)下圖，點(diǎn)生成后，可得到SB開頭的免稅文件。進(jìn)入免稅錄入界面，報(bào)關(guān)單號(hào)需錄入21位；外幣匯率、美元匯率乘以100錄入；單證不齊標(biāo)志選B，其他依據(jù)出口貨物報(bào)關(guān)單（預(yù)錄入單）及出口外銷發(fā)票錄入。 系統(tǒng)操作 數(shù)據(jù)錄入進(jìn)入當(dāng)前免稅所屬期，例如201303。（免）稅申報(bào) 增值稅納稅申報(bào) 申報(bào)條件及時(shí)間要求企業(yè)出口并按會(huì)計(jì)規(guī)定做銷售的貨物,須在做銷售的次月向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理增值稅納稅申報(bào)。驗(yàn)證碼：按圖片中顯示的信息錄入。海關(guān)企業(yè)代碼：填寫正確的10位海關(guān)企業(yè)代碼。密碼、重復(fù)密碼：企業(yè)自行設(shè)置，請記錄好設(shè)置的密碼。首次運(yùn)行，請先點(diǎn)擊“用戶注冊”，登記企業(yè)相關(guān)信息。安裝成功后的新系統(tǒng)網(wǎng)上申報(bào)工具如下圖，名稱為“擎天傳輸平臺(tái)軟件”。輸入“用戶名”和“公司名稱”，點(diǎn)擊【下一步】。擎天傳輸平臺(tái)安裝軟件如下： 軟件安裝雙擊“擎天傳輸平臺(tái)軟件”，在“選擇安裝程序的語言”對(duì)話框中選擇中文（簡體），點(diǎn)擊【確定】。 擎天傳輸平臺(tái)軟件 軟件下載步驟同出口退免稅申報(bào)系統(tǒng)（生產(chǎn)企業(yè)單機(jī)版）。 在線升級(jí)功能軟件現(xiàn)在提供在線升級(jí)功能。打開軟件，在【維護(hù)】—【商品代碼維護(hù)】中進(jìn)行商品代碼庫的更新。批準(zhǔn)日期按出口退（免）稅認(rèn)定表上填寫。征稅機(jī)關(guān)代碼、征稅機(jī)關(guān)名稱、退稅機(jī)關(guān)代碼、退稅機(jī)關(guān)名稱，直接影響企業(yè)正式申報(bào)是否成功，務(wù)必正確填寫。退稅計(jì)算方法：生產(chǎn)——免抵退稅。退稅開戶行代碼、退稅賬號(hào)：按企業(yè)實(shí)際錄入，也可在出口退（免）稅認(rèn)定表上找到。 企業(yè)信息配置海關(guān)企業(yè)代碼、納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人中文名稱、登記注冊類型、納稅信用等級(jí)（老企業(yè)一般為C，新辦和小型出口企業(yè)納稅信用等級(jí)選F）、納稅人類型（一般為增值稅一般納稅人）、經(jīng)營者類型、納稅人狀態(tài)（正常），以上項(xiàng)目請企業(yè)按照退免稅認(rèn)定表如實(shí)填寫。安裝完成后的圖標(biāo)為：注意事項(xiàng)出口退（免）稅軟件第一次運(yùn)行時(shí)會(huì)自動(dòng)創(chuàng)建數(shù)據(jù)庫，要求在非系統(tǒng)盤下創(chuàng)建數(shù)據(jù)庫。點(diǎn)擊【安裝】。選擇【全部】，點(diǎn)擊【下一步】。在桌面上找到新退稅軟件圖標(biāo)，雙擊即可運(yùn)行軟件。在最后一行英文字母前面的方框里打鉤，然后點(diǎn)擊【Install】。生產(chǎn)（單機(jī)版）安裝軟件如下： 軟件安裝步驟執(zhí)行安裝文件雙擊安裝程序，選擇安裝程序的語言為“中文簡體”，點(diǎn)擊【確定】 →【是】→，請一定選擇安裝，不要取消。選擇相應(yīng)軟件進(jìn)行下載。點(diǎn)擊下載中心。彈出對(duì)話框后點(diǎn)擊【確定】，然后再次點(diǎn)擊【確定】。點(diǎn)擊【查詢報(bào)送】，點(diǎn)擊相應(yīng)的報(bào)關(guān)單號(hào)。及時(shí)查詢出口貨物報(bào)關(guān)單電子信息，對(duì)于無出口貨物報(bào)關(guān)單電子信息的，應(yīng)及時(shí)向中國電子口岸或主管稅務(wù)機(jī)關(guān)反映。（常熟企業(yè)到常熟國稅十分局辦理。 申請資料稅務(wù)登記證（副本）；《電子口岸資格認(rèn)定審核審批表》；經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)簽章的《出口退（免）稅資格認(rèn)定申請表》。配合退稅機(jī)關(guān)做好退稅清算工作。注銷認(rèn)定后，出口企業(yè)和其他單位不得再申報(bào)辦理出口退（免）稅。 注銷認(rèn)定 申請條件及時(shí)間要求出口企業(yè)應(yīng)在其發(fā)生破產(chǎn)、解散、撤銷、遷移至常熟、園區(qū)以及其他依法應(yīng)當(dāng)終止退稅的事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在主管稅務(wù)登記部門辦理注銷登記前，到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請辦理出口企業(yè)退（免）稅注銷認(rèn)定。 辦理程序到稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取《出口退（免）稅資格認(rèn)定變更申請表》，按要求填妥并蓋章后，與所需資料一并交相關(guān)人員審核。 變更認(rèn)定 申請條件及時(shí)間要求當(dāng)單位名稱、法定代表人、經(jīng)營地點(diǎn)、進(jìn)出口經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、出口退稅賬號(hào)等退（免）稅認(rèn)定內(nèi)容發(fā)生變更以及蘇州大市范圍內(nèi)（不包括常熟、園區(qū)）遷移，出口企業(yè)應(yīng)自主管工商行政管理機(jī)關(guān)辦理變更登記或者有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)或宣布變更之日起30日內(nèi)，到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請辦理出口退（免）稅資格變更認(rèn)定。審核通過后，收回資料原件，并將經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)簽章退回的《出口退（免）稅資格認(rèn)定申請表》（1份）妥善保管。企業(yè)提供的復(fù)印件均需加蓋公章，并注明“與原件一致”字樣（下同）。順德區(qū)國家稅務(wù)局進(jìn)出口稅收管理分局二OO三年八月八日第二篇：出口貨物退(免)稅操作指南(生產(chǎn)企業(yè)端)出口貨物退（免）稅操作指南（生產(chǎn)企業(yè)端）（免）稅認(rèn)定 開業(yè)認(rèn)定 申請條件及時(shí)間要求 申請資料 辦理程序 變更認(rèn)定 申請條件及時(shí)間要求 申請資料 辦理程序 注銷認(rèn)定 申請條件及時(shí)間要求 申請資料 辦理程序 “口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”認(rèn)證及操作（國稅部分） 申請條件及時(shí)間要求 申請資料 辦理程序 報(bào)關(guān)單確認(rèn)操作（免）稅軟件的下載、安裝與配置 出口退（免）稅申報(bào)系統(tǒng)（以生產(chǎn)企業(yè)單機(jī)版為例） 軟件下載 軟件安裝與配置 軟件安裝步驟 企